上海钢联电子商务股份有限公司 防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用制度 （2025 年修订本） 第一章 总则 第一条 为了进一步加强和规范上海钢联电子商务股份有限公司（以下简称 "公司"）及其子公司的资金管理，防止和杜绝控股股东、实际控制人及其他 关联方占用公司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权 益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民 共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司监管指引第 8 号—— 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》《关于进一步做好清理大股东占用 上市公司资金工作的通知》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简 称"《上市规则》"）《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文件及《上 海钢联电子商务股份有限公司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《上 海钢联电子商务股份有限公司关联交易管理制度》（以下简称"《关联交易管 理制度》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司控股股东、实际控制人及其他关联方与公司间的 资金管理。公司控股股东、实际 ...

上海钢联电子商务股份有限公司 股东会议事规则 （2025 年修订本） 第一章 总则 第一条 为依法规范公司运作，充分发挥股东会的作用，提高股东会议事效 率，保障股东合法权益，保证股东会程序及决议的合法性，根据《中华人民共和 国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）《上市公司股东会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、 行政法规、部门规章和规范性文件以及《上海钢联电子商务股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的相关规定，制定本议事规则（以下简称"本规则"）。 第二条 公司应当严格按照法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《公司 章程》及本规则的相关规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织召开股东会。公司全体董事 应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 机构和深圳证券交易所，说明原因并公告。 第四条 公司召开股东会，应当聘请律师对以下问题出具法律意见并公告： （一） 会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、规范 ...

子公司管理制度 （2025 年修订本） 第一章 总则 第一条 为加强上海钢联电子商务股份有限公司子公司的经营管理，规范内 部运作机制，维护投资者利益，促进子公司在投资、资产抵押、担保、重大决策 等方面的规范运作和健康发展，对母公司资源、资产投资等建立有效的控制机制， 提高母公司的投资收益和风险防范能力，依据《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》等有关法律、行政法规、部门 规章、规范性文件及《上海钢联电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，特制订本制度。 第二条 本制度所称"母公司"是指上海钢联电子商务股份有限公司（以下 简称"公司"或"本公司"）； "子公司"是指公司根据总体战略规划、产业结构调整、提高公司核心竞争 力及业务发展需要而依法设立或收购的具有独立法人主体资格的公司与非公司 制企业，具体包括： （一） 公司的全资子公司； （二） 公司持股比例在 50%以上的子公司，或持股比例虽未达到 50%但能 够决定其董事会半数以上成员的组成，或持股比例虽未达到 50%但通过协议或其 他安排能够实际控制的子公司。 上海钢联电子商务股份有限公司 第三 ...

上海钢联电子商务股份有限公司 审计委员会工作细则 （2025 年修订本） 第一章 总则 第一条 为强化上海钢联电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）董事 会决策功能，做到事前审计、专业审计，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》 （"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》（"《规范运作》"）等法律、行政法规、部门规章 和规范性文件以及《上海钢联电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，制定本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会按照《公司章程》设立的专业工作机构，对董 事会负责，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作 和内部控制，行使《公司法》规定的监事会的职权。 第三条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或者机 构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。 审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应 ...

重大会计差错认定 - 财务报告重大会计差错涉及资产等金额占比超5%且绝对金额超500万元[7] - 会计差错金额影响盈亏性质等满足条件认定为重大会计差错[8] - 监管责令改正以前年度财务报告差错认定为重大会计差错[8] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报业绩不一致且无合理解释认定为重大差异[8] - 业绩预告变动幅度或盈亏金额超出预计范围达20%以上认定为重大差异[8] - 业绩快报与定期报告数据指标差异幅度达20%以上认定为重大差异[10] 其他年报信息披露重大差错认定 - 涉及金额占净资产10%以上的担保等认定为重大差错[9] 责任相关 - 年报信息披露重大差错责任分直接和领导责任[12] - 追究责任形式包括责令改正等[15] - 董事会处理责任人前应保障其陈述和申辩权利[14] 信息披露相关 - 更正以前年度财务报告需聘请合规会计师事务所审计[16] - 前期财务信息差错更正按规定披露[16] - 年报披露有遗漏或不符及时补充更正公告[16] 制度相关 - 责任追究结果可纳入年度绩效考核指标[16] - 董事会以临时公告披露责任认定及处罚决议[16] - “以上”含本数，“超过”不含本数[18] - 季报、半年报信息披露差错追究参照本制度[18] - 制度由董事会负责制定、修改和解释[18] - 制度经董事会审议通过后生效修改亦同[18]

（2025 年修订本） 第一章 总则 第一条 为加强对上海钢联电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）的内 部监督和风险控制，保障公司财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法 规要求，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章和规范性文件以及 《上海钢联电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规 定制定本制度。 上海钢联电子商务股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或内部审计人员依据国 家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司各内部机构、控股子 公司以及具有重大影响的参股公司财务收支、资产质量、经营绩效以及建设项目的 真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股 公司。 内审部应当保持独立性，配备专职审计人员，不得置于财务管理部门的领导之 下 ...

证券代码：300226 证券简称：上海钢联 公告编号：2025-059 上海钢联电子商务股份有限公司 关于子公司开展商品期货及衍生品套期保值业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：上海钢联电子 商务股份有限公司（以下简称"公司"）控股子公司上海钢银电子商务股份有限公 司（以下简称"钢银电商"）及其下属公司上海铁炬机械设备有限公司（以下简 称"上海铁炬"）、上海九重金供应链管理有限公司（以下简称"九重金"）为降低 大宗商品价格波动对其经营业绩的影响，钢银电商及其子公司以风险管理为出发 点，以套期保值为原则，从事相关商品期货及衍生品交易。交易品种仅限于钢银 电商及其子公司生产经营相关的产品，一般包括：螺纹、热卷、不锈钢、铁矿、 焦煤、焦炭、有色金属等品种。交易工具包括期货、期权、远期、掉期、互换等。 交易场所为境内正规商品衍生品交易所，包括上海期货交易所、大连商品交易所 以及经公司总经理审批同意的其他交易所。本次开展商品期货及衍生品交易保证 金上限金额不超过 38,000 万 ...

上海钢联电子商务股份有限公司 互动易平台信息发布及回复内部审核制度 第三条 公司在互动易平台信息发布及回复内容的规范要求： （一）不得涉及未公开重大信息。投资者提问涉及已披露事项的，公司可 以对投资者的提问进行充分、详细地说明和答复；涉及或者可能涉及未披露事 项的，公司应当告知投资者关注公司的信息披露公告。公司不得以互动易平台 发布或回复信息等形式代替信息披露或泄露未公开重大信息。 （二）不得选择性发布或回复。公司在互动易平台发布信息或者回复投资 者提问时，应当保证发布信息及回复投资者提问的公平性，对所有依法合规提 出的问题认真、及时予以回复，不得选择性发布信息或者回复投资者提问。 第一章 总则 第一条 为规范上海钢联电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）互动 易平台信息发布和提问回复的管理，建立公司与投资者良好沟通机制，持续提 升公司治理水平，根据《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、规范性文 件及《上海钢联电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，制定本制度。 第二章 总体要求 第二条 公司在深交所投资者关系互动平台（以下简称"互动易平台"）信 息发布及回复的总体要求： （一）公 ...

第一章 总则 第一条 为进一步完善上海钢联电子商务股份有限公司（以下简称"公司"）法人治 理结构，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层勤勉尽职，提高公司决策与经 营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、 行政法规、部门规章和规范性文件以及《上海钢联电子商务股份有限公司公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司董事、高级管理人员及其他相关人员应自觉遵守法律、行政法规、部门 规章、规范性文件及《公司章程》等有关规定，完善公司内控体系的建设，促进公司规 范运作。 第三条 内部问责制是指对公司董事及高级管理人员在其所管辖的部门及工作职责范 围内，因其故意、过失或者不作为，造成影响公司发展，贻误工作，给公司造成不良影 响和后果的行为进行责任追究的制度。 第四条 问责对象为公司董事和高级管理人员及其他相关人员，纳入公司合并报表范 围内的全资子公司和控股子公司（以下简称"子公司"）的董事、监事、高级管理人员 及其他相关人员参照执行。 上海钢联电子商务股份有限公司 内部问 ...

上海钢联电子商务股份有限公司 内部控制制度 （2025 年修订本） 第一章 总则 第一条 为了增强上海钢联电子商务有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制，有效落实公司风险管理流程控制，提高公司竞争力，促进公司持续、健康、 稳定发展，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 （以下简称"《创业板上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文 件以及《上海钢联电子商务股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 特制定本制度。 第二条 本制度所称的"内部控制"是为了保证公司战略目标的实现，而对 公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排，是由公司董事 会、管理层及全体员工共同实施的、为实现内部控制目标而提供合理保证的过程。 第三条 董事会对公司内控制度的建立健全和有效实施。董事会及其全体成 员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第四条 公司内部控制的具体目标： （一） 合理保证公司财务报告及相关信息的真实、 ...