会议召开情况 - 2024年召开6次董事会和2次股东大会，独立董事均出席[4] - 2024年董事会审计委员会召开4次会议，独立董事均出席[5] - 2024年董事会提名委员会召开1次会议，独立董事出席[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议，独立董事出席[6] - 2024年独立董事专门会议召开2次，独立董事出席[6] 担保与费用 - 为关联方不超3.2亿元银行贷款提供担保，关联方每年付2%担保费[10] - 2023年度关联方支付担保费用524.60万元[10] - 2024年度预计产生担保费用385.94万元[10] - 对卢先锋及相关公司不超6000万元银行贷款展期提供担保，期限为2024年9月16日至2025年9月15日[11] 关联交易与报告 - 预计2024年度发生日常经营性关联交易金额累计不超6100万元[11] - 2024年按时编制并披露《2023年年度报告》等5份报告[13] 其他事项 - 续聘中审众环会计师事务所为2024年度审计机构[13] - 2024年高级管理人员薪酬按双挂钩浮动考核原则执行[14]

业绩总结 - 2024年度公司计提信用减值损失11,626,425.00元[1] - 2024年度公司计提资产减值损失 -8,688,391.65元[1][2] - 本次计提将增加公司2024年度利润总额2,938,033.35元[2] 其他新策略 - 计提信用减值损失、资产减值损失事项经相关会议审议通过[8] - 应收账款按存续期内预期信用损失金额计量损失准备[3] - 其他应收款按信用风险情况计量减值损失[4]

经营数据 - 2024年预计日常经营性关联交易金额累计不超6100万元[10] - 2024年预计收取关联担保费金额为385.94万元[10] 担保情况 - 为关联公司不超6000万元银行贷款展期担保至2025年9月15日[10][12] - 每年担保费率为实际担保总额的2%[12] - 截至2024年12月31日对外担保余额5850万元[12] 会议信息 - 报告期内召开三次监事会会议[3] - 第六届监事会第六次会议于2024年4月29日召开[3] - 第六届监事会第七次会议于2024年8月29日召开[4]

证券代码：300163 证券简称：ST先锋 公告编号：2025-033 宁波先锋新材料股份有限公司董事会 关于2024年度审计报告中非标准审计意见涉及事项的专项说明 款3,542.11万元，并转回了与之对应的应收账款坏账准备金额1,271.06万元。截至 2024年12月31日，先锋新材对关联方KRS公司的应收账款余额为3,795.65万元， 已单项计提坏账准备金额为206.48万元，截至审计报告日，上述应收账款均已逾 期。由于先锋新材未就关联方KRS公司偿债能力提供适当、充分的资料和证据， 我们无法对截至2024年12月31日先锋新材对关联方KRS公司的应收账款的可收 回性及坏账准备的准确性获取充分、适当的审计证据，也无法判断本期转回的应 收账款坏账准备金额对上期及本期财务报表可能产生的影响。 二、公司董事会对非标准审计意见的审计报告的意见 公司董事会认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）在2024年年度审计 执业过程中勤勉尽责，并对会计师本着严格、谨慎的原则对上述事项出具的非标 准审计意见审计报告表示理解，并提请投资者在充分关注非标准审计意见相关信 息的同时，持续关注非标准审计意见涉及事项的期后情况。 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起实施《企业会计准则解释第17号》，对资产负债表无影响[3] - 公司自2024年度提前执行《企业会计准则解释第18号》，对利润表无影响[3] - 会计政策变更不影响当期财务状况等，涉及追溯调整且无损公司及股东利益[5][6]

宁波先锋新材料股份有限公司 关于对会计师事务所 2024 年度履职情况评估报告 （3）组织形式：特殊普通合伙企业 （4）注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路 166 号长江产业大 厦 17-18 层 （5）首席合伙人：石文先 （6）2024 年末合伙人数量 216 人、注册会计师数量 1,304 人、签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师人数 723 人。 （7）2024 年经审计总收入 217,185.57 万元、审计业务收入 183,471.71 万元、 证券业务收入 58,365.07 万元。 （8）2024 年度上市公司审计客户家数 244 家，主要行业涉及制造业，批发 和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业， 信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费 根据《中华人民共和国公司法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等法律、法规、规范性文件以及《宁波先锋新材料股份有限公司章程》 等的规定和要求，宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）对会 ...

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100.00%[4] 内控情况 - 2024年12月31日不存在财务和非财务内控重大缺陷[3] - 报告期未发现财务和非财务内控重大、重要缺陷[12] 高风险领域及措施 - 重点关注采购付款等6个高风险领域[4] - 采购付款等业务实现岗位分离并完善系统[4][5] 缺陷标准 - 内控缺陷按与利润表或资产管理相关分等级[10] - 非财务报告内控缺陷参照财务报告评价[11]

审计机构聘任 - 公司拟续聘中审众环为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 聘任事项自股东大会审议通过之日起生效[10] 审计机构数据 - 2024年末中审众环合伙人216人、注会1304人、签过证券报告注会723人[5] - 2024年中审众环总收入217185.57万元、审计收入183471.71万元、证券收入58365.07万元[5] - 2024年中审众环上市公司审计客户244家，收费35961.69万元[5] 审计人员情况 - 拟派项目合伙人刘钧近3年签7家、签字注会李潇签2家、质控复核合伙人李彦斌复核6家[6][7] 费用情况 - 2024和2025年年报审计费均为90万元，内控审计费均为30万元，增减比例0.00%[8] 其他情况 - 中审众环职业保险累计赔偿限额8亿元未使用[5] - 中审众环近3年受行政处罚1次、自律监管措施1次等[5] - 43名从业执业人员近3年受行政处罚6人次等[6]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入较上年同期增长2.64%[6] - 2024年度归属于母公司股东净利润 - 970.13万元，较上年减亏8988.48万元[6] 担保情况 - 2023年末关联方银行贷款担保余额1.9297亿元，2025年3月末降至5100万元[4][6] - 2024年为关联公司担保展期，金额不超6000万元，期限至2025年9月15日[6] 应收账款 - 2023年末对KRS公司应收账款3542.11万元，2024年全部收回[3][9] 预计负债 - 2023年度计提财务担保损失预计负债5550万元，2024年末余额不变[2][8] 审计意见 - 董事会认为2023年财报持续经营重大不确定性影响已消除[11] - 董事会认为2023年财报保留意见影响未消除[11]

宁波先锋新材料股份有限公司（以下简称"公司"）2024年年度报告及年度 报告摘要已于2025年4月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。 为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况，公司定于2025年5月15日（星期 四）15:00-16:00在中国证券网路演中心（http://roadshow.cnstock.com/）举行2024 年度网上业绩说明会，欢迎广大投资者积极参与。 出席本次年度报告说明会的人员有：董事长熊军先生、董事兼总经理卢先锋 先生、董事兼董事会秘书凌赛珍女士、独立董事杨光先生、财务总监叶林玲女士。 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2024年度网上业绩说明会 提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2025 年5月15日（星期四）14:00前将有关问题通过电子邮件的形式发送至公司证券部 邮箱：jiao_hl032628@163.com。公司将在本次业绩说明会上对投资者普遍关注 的问题进行交流。 特此公告。 宁波先锋新材料股份有限公司董事会 2025年4月28日 证券代码：300163 证券简称：ST 先锋 公告编号： ...