中信证券股份有限公司 关于深圳市昌红科技股份有限公司 2023 年持续督导工作 现场检查结果及提请公司注意事项 深圳市昌红科技股份有限公司： 中信证券股份有限公司（以下简称"本保荐人"）作为对贵公司进行持续督导的保 荐人，按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》的有关要 求，对贵公司认真履行了持续督导职责。 保荐人：中信证券股份有限公司（盖章） 年 月 日 1 1、2023 年公司整体营业收入 9.31 亿元，同比下滑 24.18%，实现归属于上市公司 股东的扣除非经常性损益的净利润 1,908.86 万元，同比下滑 84.04%；公司因下游医疗 检测行业疲软、市场需求萎缩、客户去库存，OA 业务整体市场需求有一定萎缩等因素 导致存在整体业绩下滑的相关风险。提请公司管理层关注业绩下滑的情况及导致业绩下 滑的原因，对业绩下滑情况进行全面分析，制定完善经营计划，积极采取针对性措施改 善业绩，并按照相关法律法规要求，及时履行信息披露和风险提示义务。 2、建议公司继续严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，及时履行信息披露义务，合规 ...

股本情况 - 截至2024年3月31日，公司总股本为532,508,223股[3] 股东增持 - 控股股东李焕昌拟6个月内增持1000 - 2000万元公司股份[4][6] - 2024年2 - 4月，李焕昌增持127,400股，占比0.02%，金额164.66万元[4][7] - 实施增持前，李焕昌持股37.95%，现持股37.97%[5][7] 风险提示 - 增持计划可能因市场和资金问题延迟或无法实施[4][8]

会议情况 - 2023年召开11次董事会、3次股东大会[2][3] - 独立董事仲维宇出席各会议无缺席[2][3][7] 议案表决 - 仲维宇在多次会议对多项议案发表同意意见[5][6] 未来展望 - 2024年独立董事将继续为公司发展建言献策[11] 其他情况 - 2023年度未发生提议召开董事会等情况[11]

财务审计 - 公司2023年度财报于2024年4月25日获无保留意见审计报告[4] 往来资金 - 2023年初往来资金余额总计25,716.10万元[12] - 2023年度往来累计发生金额总计11,067.68万元[12] - 2023年度往来资金利息总计1,090.85万元[12] - 2023年末往来资金余额总计36,931.21万元[12] 关联公司往来 - 昌红科技（香港）2023年往来及偿还累计均为15.60万元[11] - 德盛投资2023年末往来资金余额为70.83万元[11] - 力妲康生命科学2023年末往来资金余额为999.57万元[11] - 浙江柏明胜医疗2023年末往来资金余额为35,393.09万元[11] - 武汉互创联合2023年末往来资金余额为22.62万元[12]

公司信息 - 公司证券代码为300151，简称为昌红科技，债券代码为123109，简称为昌红转债[1] 报告披露 - 公司于2024年4月27日披露《2023年年度报告》等报告[2] 业绩说明会 - 2024年4月28日9:00 - 11:00在全景网举办业绩说明会[2] - 采用网络远程方式，投资者可登陆“投资者关系互动平台”交流[2] - 出席人员有董事长李焕昌等[2] 问题征集 - 提前向投资者征集业绩说明会问题，截止2024年4月27日17:00[3] - 投资者可访问指定网址或扫描二维码进入征集页面[3]

财务资助 - 公司拟以自有资金向鼎龙蔚柏提供不超1600万元用于固定资产投资及补充流动资金[1][22] - 鼎龙蔚柏拟向蔚柏包装提供不超400万元借款，期限不超十二个月，年利率3.03%[1][22][23][25] - 截至2024年4月25日，公司累计对外提供财务资助35575.07万元，本次后资助总余额约37575.07万元，占最近一期经审计净资产比例约22.89%；连续十二个月内累计发生金额为9475.07万元，占比5.77%[28] 股权结构 - 鼎龙蔚柏注册资本8000万元，昌红科技认缴4000万元，占比50%[4][5] - 绍兴芊蔚认缴鼎龙蔚柏400万元，徐燕平认缴100万元占比25%，刘力认缴300万元占比75%[5][10] - 公司注册资本2000万元，浙江鼎龙蔚柏精密技术有限公司认缴1600万元，占比80%，路东琴认缴400万元，占比20%[15][16] - 公司持有鼎龙蔚柏50%股权，鼎龙蔚柏持有蔚柏包装80%股权[20] 业绩数据 - 2023年12月31日鼎龙蔚柏资产总额8389.55万元，负债总额1878.62万元，所有者权益6510.93万元[7] - 2024年3月31日鼎龙蔚柏资产总额8307.39万元，负债总额1955.56万元，所有者权益6351.83万元[7] - 2023年度鼎龙蔚柏利润总额和净利润均为 - 408.88万元[7] - 2024年1 - 3月鼎龙蔚柏利润总额和净利润均为 - 159.11万元[7] - 2023年12月31日公司资产总额1766.67万元，负债总额12万元，所有者权益1754.66万元；2024年3月31日资产总额1870.44万元，负债总额143.02万元，所有者权益1727.42万元[18] - 2023年度公司利润总额和净利润均为 - 140.41万元，2024年1 - 3月利润总额和净利润均为 - 42.24万元[18] 股东持股 - 截止2023年12月31日，湖北鼎龙控股股份有限公司朱双全持股139249514股，占比14.73%；朱顺全持股138031414股，占比14.60%[12] - 截止2023年12月31日，湖北鼎龙控股股份有限公司其他投资者持股667887513股，占比70.66%[12] 审批意见 - 董事会同意公司进行本次财务资助事项，认为整体风险可控，符合公司整体战略和全体股东利益[29] - 监事会同意公司进行本次财务资助事项，认为有利于业务发展，可提高资金使用效率，风险可控[30][31] - 中信证券对公司向控股子公司提供财务资助事项无异议，认为已履行必要内部审批程序，符合相关规定[32][33]

董事会与股东大会情况 - 2023年公司召开11次董事会，独立董事何谦应出席11次，现场3次通讯8次无缺席[2] - 2023年公司召开3次股东大会，独立董事何谦应出席3次，实际出席3次[3][4] 会议决策情况 - 2023年多次董事会会议，独立董事对多项事项发表同意意见[5][6] 委员会出席情况 - 2023年独立董事何谦出席各委员会多次，无缺席[7] 其他情况 - 2023年度未发生提议召开董事会等情况[11]

授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超8亿元综合授信额度[3] - 公司拟为子公司及参股公司提供不超2.5亿元担保额度[4] - 为资产负债率≥70%的公司提供不超1亿元担保额度[5] - 为资产负债率＜70%的公司提供不超1.5亿元担保额度[5] 子公司数据 - 深圳柏明胜资产负债率27.48%，公司持股100%，2023年净利润4155.48万元[7][13] - 鼎龙蔚柏资产负债率22.39%，公司持股50%[7] - 蔚柏包装资产负债率0.68%，公司持股40%[9] - 浙江柏明胜资产负债率96.34%，公司持股70%[9] - 常州康泰资产负债率76.91%，公司持股40%[9] 子公司财务 - 2024年1 - 3月浙江柏明胜营收264.46万元，利润总额和净利润 - 692.77万元[16] - 2024年1 - 3月浙江鼎龙蔚柏利润总额和净利润 - 159.11万元[20] - 2024年1 - 3月浙江蔚柏包装利润总额和净利润 - 42.24万元[25] - 2024年1 - 3月常州康泰营收43.15万元，利润总额和净利润 - 260.60万元[29] 子公司资本 - 浙江柏明胜医疗科技有限公司注册资本2亿元，公司认缴1.4亿元，占比70%[14][15] - 浙江鼎龙蔚柏精密技术有限公司注册资本8000万元，公司认缴4000万元，占比50%[17][18] - 浙江蔚柏包装科技有限公司注册资本2000万元，浙江鼎龙蔚柏认缴1600万元，占比80%[21][22] - 常州康泰模具科技有限公司注册资本3500万元，公司认缴1400万元，占比40%[25][26] 过往担保 - 截止2023年12月31日，公司及子公司累计对外担保实际发生额4332.00万元，占比2.64%[30] - 公司为深圳柏明胜借款提供3600.00万元担保[30] - 公司为硕昌（浙江）提供最高额150万元额度内连带责任保证[30] - 公司向上海伊藤忠提供最高债权额582万元内连带保证责任[30]

人员数据 - 2023年末立信合伙人278人，注册会计师2533人，签过证券服务审计报告的693人[1] 业绩数据 - 2022年度立信收入总额46.14亿元，审计业务34.08亿元，证券业务15.16亿元[1] - 2022年度立信上市公司审计客户671家[1] 审计相关 - 2023年续聘立信为审计机构，其出具标准无保留意见审计报告[2][3] - 2024年召开审前沟通会，审议通过2023年年度报告等议案[4][5] - 审计委员会认为立信2023年度审计表现良好[6][7]

业绩总结 - 2023年度拟计提信用和资产减值损失合计18,160,955.43元[3] - 本次计提减值减少2023年度合并报表净利润18,160,955.43元[12] 具体减值 - 应收账款坏账损失计提5,201,428.04元，其他应收款 - 509,100.72元[3] - 存货跌价损失计提12,594,569.32元，商誉减值874,058.79元[4] 核销情况 - 截止2023年12月31日核销应收账款10,069,972.33元[5]