审计机构情况 - 2024年拟续聘利安达为审计机构，待股东大会审议[2][14][15] - 2023年末利安达合伙人64，注会407，签过证券审计报告注会133[2] 业务数据 - 2023年度利安达审计收入48482.20万元，证券业务收入12550.22万元[3] - 2023年为30家上市公司提供年报审计服务，收费2542.90万元[3][4] 风险与监管 - 截至2023年末利安达计提职业风险基金约4100万元，保险限额8000万元[5] - 利安达近三年受监管措施5次，涉11人[7] 审计收费 - 2023年度公司审计收费120万元，2024年综合确定[13]

业绩总结 - 2023年公司计提合并范围信用减值准备31,988,697.92元，存货跌价准备 -315,916.97元，合计31,672,780.95元[3] - 公司本年度信用减值准备、资产减值准备的计提将减少净利润3,167.28万元[16] 数据详情 - 应收账款坏账准备年初余额113,285,740.81元，本期计提31,147,158.46元，期末余额141,822,582.54元[6] - 其他应收款坏账准备年初余额4,260,703.76元，本期计提841,539.46元，期末余额4,597,522.77元[6] - 原材料存货跌价准备年初与期末余额均为258,756.83元[9] - 库存商品存货跌价准备年初余额22,869,314.28元，本期增加 -36,191.27元，期末余额23,422,830.56元[9] - 半成品存货跌价准备年初余额8,855,272.02元，本期增加 -279,725.70元，期末余额8,575,546.32元[9] - 其他债权投资减值准备年初与期末余额均为43,828,307.89元[13] - 固定资产减值准备年初余额743,799.82元，本年减少83,800.54元，年末余额659,999.28元[13][14] - 无形资产减值准备年初余额471.71元，本年处置或报废减少471.71元，年末余额为0 [14] - 其他非流动资产（加纳燃气电厂）减值准备年初余额55,906,151.94元，因外币报表折算增加948,010.88元，期末余额56,854,162.82元[14] - 富根公司商誉减值准备年初余额和期末余额均为15,040,664.20元[15] - 加纳CB公司商誉减值准备年初余额和期末余额均为1,189,791.54元[15] - Akroma Gold Company商誉减值准备年初余额为4,332,049.18元，因其他（外币报表折算汇率变动影响数73,459.35元）期末余额为4,405,508.53元[15] - 商誉减值准备合计年初余额为20,562,504.92元，其他变动73,459.35元，期末余额为20,635,964.27元[15] 决策情况 - 公司董事会审计委员会同意计提资产减值准备[18] - 独立董事同意公司计提资产减值准备[19] - 监事会同意公司计提资产减值准备[20]

北京晓程科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告 北京晓程科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以 下简称"《企业内部控制规范体系》"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制 度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年年度的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 ...

监事选举 - 股东监事候选人由监事会、单独或合并持有公司3%以上股份的股东提名[7] - 职工监事候选人获出席职工代表大会代表1/2以上多数投票通过即为当选[7] - 监事任期为3年，可连选连任[7] 监事会构成与会议 - 监事会由3名监事组成，设监事会主席1名[12] - 监事会定期会议每6个月召开一次[18] - 特定情况监事会应10日内召开临时会议[18] - 召开定期和临时会议分别提前10日和5日通知全体监事[19] - 监事提议召开临时会议，办公室3日内发出通知[19] 提案相关 - 提案人会议召开前十五日提交提案文本及附件[21] - 监事会办公室征集提案和征求意见至少用两天[23] 会议表决与决议 - 监事会会议需过半数监事出席，一监事一票表决权[27] - 会议以记名书面投票表决，意向分同意、反对和弃权[32] - 监事会决议含会议召开时间、地点、方式等内容[36] - 审议关联交易，利害关系人特定情形不得参与表决[33] 会议记录与资料保存 - 办公室工作人员做好现场会议记录，通讯会议参照执行[35] - 会议资料保存期限为十年[36] 决议报送与执行 - 公司召开监事会会议后及时将决议报送深交所备案并公告[38] - 决议公告含会议通知、召开情况等内容[38] - 监事督促落实决议，主席通报执行情况[38] - 决议指定监事执行或监督执行，记录并报告执行情况[39] 规则修改与解释 - 国家法规等修改或相关决定时公司修改本规则[41] - 修改后议事规则经股东大会批准生效[41] - 规则由监事会拟定或修改，报股东大会批准，首发上市实施后生效[43] - 规则由公司监事会负责解释[43] - 规则自公司股东大会批准之日起实施[43]

业绩总结 - 2023年营业总收入236,961,183.82元，较上年218,520,602.69元增长8.44%[21] - 2023年营业总成本235,717,348.38元，较上年221,522,472.24元增长6.41%[21] - 2023年投资收益926,602.22元，较上年29,471,284.52元减少96.85%[21] - 2023年营业利润亏损29,615,780.92元，较上年亏损52,468,048.55元收窄43.56%[21] - 2023年净利润亏损33,752,401.21元，较上年亏损67,648,695.14元收窄50.11%[21] - 2023年经营活动产生的现金流量净额2,606,633.78元，较上年亏损20,831,201.47元由负转正[24] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -1,316,613.08元，较上年 -8,478,800.74元收窄84.47%[41] 资产状况 - 2023年末资产总计1,256,735,903.35元，较年初1,242,946,133.57元增长1.11%[35] - 2023年末流动资产459,066,707.88元，较年初447,892,449.16元增长2.49%[35] - 2023年末非流动资产797,669,195.47元，较年初795,053,684.41元增长0.33%[35] - 2023年末货币资金300,833,041.62元，较年初276,059,770.86元增长8.97%[35] - 2023年末应收账款122,132,028.10元，较年初122,411,785.07元减少0.23%[35] - 2023年末存货58,228,690.52元，较年初49,510,607.37元增长17.61%[17] - 2023年末长期股权投资649,342,399.49元，较年初649,333,244.49元增长0.0014%[35] 财务指标 - 2023年基本每股收益 -0.13元/股，较上年 -0.30元/股收窄56.67%[21] - 2023年加权平均净资产收益率 -3.47%，较上年 -6.88%收窄50.14%[21] - 2023年扣 - 除非经常性损益后每股收益 -0.13元/股，较上年 -0.30元/股收窄56.67%[21] - 2023年股东权益合计994,485,883.90元，较年初1,062,764,339.96元减少6.42%[26] 审计与会计政策 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将黄金销售收入确认作为关键审计事项，因销售金额重大且存在操纵收入确认风险[6] - 审计对黄金销售收入确认采取多项应对措施，如了解内控、实施分析程序、穿行测试等[7][8] - 公司会计政策涉及金融工具、存货、收入确认等多方面内容[48][60][88][124] - 《企业会计准则解释第16号》自2023年1月1日起施行，公司按规定调整相关财务报表项目[149][150] - 会计政策变更后，递延所得税资产增加3,818,196.74元，递延所得税负债增加2,628,265.64元，其他综合收益增加71,240.85元，未分配利润增加730,150.32元[151] 其他要点 - 公司主要经营集成电路、矿石开采、黄金冶炼、光伏发电等业务[46] - 2023年黄金销售收入1.55亿元，占公司总收入65.43%[6] - 预算期内收入复合增长率7.13%，平均毛利率32.29%，折现率13.79%[184] - 账龄超1年或逾期的重要应付账款年末余额为687,857.08元[194] - 未确认递延所得税资产年末余额57873.95万元，年初余额56725.35万元[188] - 其他非流动资产年末余额7689.90万元，年初余额2938.13万元[191] - 应付账款年末余额1782.97万元，年初余额2465.83万元[193] - 预收款项年末余额为572,207.17元，较年初353,011.92元增长62.1%[194] - 应付职工薪酬年末余额为3,101,226.13元，较年初2,608,698.95元增长18.88%[194] - 应交税费年末余额为84,993,884.08元，较年初70,714,998.55元增长20.2%[195] - 其他应付款期末余额为4,302,609.58元，较期初12,947,342.40元减少66.7%[195] - 预计负债年末余额为11,094,121.72元，较年初10,909,133.54元增长1.7%[196] - 2023年末股本274,000,000元，资本公积581,772,932.90元，盈余公积96,726,055.30元，未分配利润 - 49,592,245.89元，股东权益合计994,485,883.90元[43]

独立董事履职情况 - 2023年召开5次董事会和1次股东大会，独立董事均出席并赞成议案[2] - 2023年多次在董事会对报告议案发表意见[3][4] - 2023年对公司现场考察并与管理层交流[5] - 2023年担任审计和薪酬考核委员会职务[6] - 2023年督促财务报告真实并监督信息披露[7] 其他情况 - 独立董事参加培训提高履职能力[9] - 2023年未发生独立董事提议召开董事会情况[10]

会议时间 - 2024年5月16日下午14:30召开现场会议[2][3] - 2024年5月16日全天可网络投票[2][3] - 股权登记日为2024年5月9日[4] - 会议登记时间为2024年5月10日9:00 - 17:00[9] 投票信息 - 议案7、8、9、10须三分之二以上表决权通过[6][8] - 网络投票代码为“350139”，简称为“晓程投票”[15] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月16日多个时段[17] - 互联网投票系统投票时间为2024年5月16日9:15至15:00[18] 其他信息 - 会期预计半天，食宿交通自理[12] - 会议联系人王含静，电话010 - 68459012 - 8072，传真010 - 68466652[12][13] - 总议案涵盖除累积投票提案外所有提案[24] 审议议案 - 2023年度董事会、监事会工作报告议案[24] - 2023年年度报告全文及其摘要议案[24] - 2023年度财务决算报告议案[24] - 2023年度利润分配预案议案[24] - 聘任2024年度审计机构议案[24] - 多项修订公司章程、议事规则等议案[24] - 董事、高级管理人员薪酬议案[24] - 2024年度监事薪酬议案[25]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及相关人员不得担任独立董事[6] - 需有五年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 近36个月有违法犯罪等情况不得被提名[10][11] - 会计专业人士需有经济管理高级职称及五年以上全职经验[11] - 原则上最多在三家境内上市公司任职[10] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提出候选人[11] - 选举两名以上实行累积投票制[14] - 连续任职不得超六年[15] 独立董事履职与管理 - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[16] - 连续两次未出席且不委托，30日内提议解除职务[21] - 关联交易等需全体过半数同意提交审议[23] - 审计委员会事项过半数同意提交审议[26] - 审计委员会每季度至少开一次会，三分之二以上成员出席[27] - 每年现场工作不少于15日[29] - 行使部分职权需全体过半数同意[21] - 专门会议由过半数推举一人召集主持[25] 其他规定 - 董事会对委员会建议未采纳应记载意见理由并披露[28][29] - 工作记录及会议资料至少保存十年[30][37] - 健全与中小股东沟通机制[32] - 向年度股东大会提交述职报告并披露[31][32] - 为履职提供条件和人员支持[35] - 会议通知及资料按规定提供[37] - 两名以上认为材料问题可提延期，董事会应采纳[37] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[39] - 可建立责任保险制度[39] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[42] - 中小股东指持股未达5%且非董监高股东[42]

营业收入变化 - 2024年第一季度营业收入72,721,433.02元，较上年同期增长25.12%，主要因黄金销售收入增加[5][12] - 营业总收入本期为72,721,433.02元，上期为58,120,370.99元[19] 净利润变化 - 归属于上市公司股东的净利润10,246,568.96元，较上年同期增长157.03%[5] - 营业利润本期为17,248,562.14元，上期亏损16,381,878.31元[20] - 净利润本期为17,972,357.30元，上期亏损15,414,543.78元[20] 经营活动现金流量净额变化 - 经营活动产生的现金流量净额1,046,336.31元，较上年同期增长103.29%，主要因销售商品、提供劳务收到的现金增加[5][12] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1,046,336.31元，上期亏损31,845,096.30元[22] 交易性金融资产变化 - 2024年3月31日交易性金融资产7,262,325.58元，较2023年12月31日降低25.70%，因理财产品公允价值降低[8] - 交易性金融资产期末余额7,262,325.58元，期初余额9,774,883.72元[16] 预付账款变化 - 2024年3月31日预付账款7,775,534.17元，较2023年12月31日增长63.75%，因预付货款金额增加[8] 预收账款变化 - 2024年3月31日预收账款2,804,168.43元，较2023年12月31日增长390.06%，因预收货款金额增加[8] 销售费用变化 - 2024年第一季度销售费用1,313,739.27元，较2023年同期增长88.88%，因黄金销售手续费、运费增加[12] 财务费用变化 - 2024年第一季度财务费用 -1,513,860.93元，较2023年同期降低110.93%，因美元汇率变动[12] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数41,701，程毅持股比例19.25%，持股数量52,735,200股[12] - 刘国君持股951,700股，占比0.35%；北京磐田商贸有限公司持股939,100股，占比0.34%；曾建平持股806,800股，占比0.29%等[13] - 前10名无限售条件股东中程毅持股13,183,800股，王新燕持股3,540,200股，肖皖华持股1,100,000股等[13] 非经常性损益 - 2024年第一季度非经常性损益合计2,092,016.05元，包含金融资产公允价值变动损益等[6] 货币资金变化 - 2024年3月31日货币资金期末余额347,427,234.03元，期初余额343,813,345.44元[16] 应收账款变化 - 应收账款期末余额84,659,533.34元，期初余额76,228,534.18元[16] 流动资产合计变化 - 流动资产合计期末余额526,712,340.01元，期初余额508,277,299.16元[16] 非流动资产合计变化 - 非流动资产合计期末余额613,976,088.11元，期初余额627,224,150.45元[17] 负债合计变化 - 负债合计期末余额133,097,751.57元，期初余额141,015,565.71元[17] 归属于母公司所有者权益合计变化 - 归属于母公司所有者权益合计期末余额963,912,970.34元，期初余额957,831,696.72元[18] 所有者权益合计变化 - 所有者权益合计期末余额1,007,590,676.55元，期初余额994,485,883.90元[18] 营业总成本变化 - 营业总成本本期为57,783,926.46元，上期为72,019,653.67元[19] 投资活动现金流量净额变化 - 投资活动产生的现金流量净额本期为1,556,004.26元，上期亏损2,069,699.43元[22] 汇率变动对现金及现金等价物的影响变化 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为1,011,548.02元，上期亏损2,357,853.87元[23] 现金及现金等价物净增加额变化 - 现金及现金等价物净增加额本期为3,613,888.59元，上期亏损36,272,649.60元[23] 期初现金及现金等价物余额变化 - 期初现金及现金等价物余额本期为343,813,345.44元，上期为404,882,510.68元[23] 期末现金及现金等价物余额变化 - 期末现金及现金等价物余额本期为347,427,234.03元，上期为368,609,861.08元[23]

业绩总结 - 2023年度营业收入23,696.12万元，上年度21,852.06万元[1] - 2023年度营收扣除项目858.23万元，上年度647.66万元[1] - 2023年营收扣除后金额22,837.89万元，上年度21,204.40万元[4] - 2023年营收扣除项目占比3.62%，上年度2.96%[1] - 2023年与主营业务无关收入858.23万元，上年度647.66万元[1]