国泰海通证券股份有限公司 关于康芝药业股份有限公司 2024 年度 募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"或"保荐机构"）作为 康芝药业股份有限公司（以下简称"康芝药业"或"公司"）的持续督导机构， 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对康芝 药业 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]549 号文核准，康芝药业于 2010 年 5 月 13 日向社会公开发行人民币普通股 2,500 万股，每股面值为人民币 1 元， 发行价格为人民币 60.00 元，募集资金总额为人民币 1,500,000,000.00 元，扣除 各项发行费用共计人民币 51,202,300.00 元，实际募 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入为47281.77万元[6] - 2024年公司计提资产减值损失5952.75万元[6] - 2024年公司长期资产计提减值4525.28万元[6] - 2024年公司净利润净亏损224426506.01元，上年盈利5168667.25元[20] - 2024年公司销售费用447.70万元，上年为1020.68万元，同比下降56.14%[36] - 2024年公司研发费用1812.79万元，上年为1748.91万元，同比增长3.65%[36] 资产负债情况 - 2024年末公司资产总计19.76亿元，年初为21.66亿元，较年初减少8.71%[16] - 2024年末流动资产合计4.43亿元，年初为6.09亿元，较年初减少27.29%[16] - 2024年末非流动资产合计15.33亿元，年初为15.56亿元，较年初减少1.44%[16] - 2024年末负债合计8.11亿元，年初为7.88亿元，较年初增加2.91%[18] - 2024年末流动负债合计4.96亿元，年初为3.81亿元，较年初增加30.24%[18] - 2024年末非流动负债合计3.15亿元，年初为4.07亿元，较年初减少22.40%[18] - 2024年末股东权益合计11.65亿元，年初为13.78亿元，较年初减少15.45%[18] 现金流量情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额本年为71459925.62元，上年为70693705.92元[23] - 2024年投资活动产生的现金流量净额本年为 - 83914250.61元，上年为 - 59478022.79元[23] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额本年为 - 14064439.39元，上年为 - 131788547.48元[23] - 2024年现金及现金等价物净增加额本年为 - 26466608.46元，上年为 - 120573408.24元[23] 其他数据 - 2024年基本每股收益本年为 - 0.4737元/股，上年为0.0256元/股[20] - 2024年末应收账款257.42万元，年初为1310.25万元，同比下降80.35%[32] - 2024年末固定资产3.25亿元，年初为1.58亿元，同比增长105.66%[32] - 2024年末长期股权投资5.70亿元，年初为5.89亿元，同比下降3.17%[32] 未来展望相关数据 - 2025 - 2029年沈阳康芝制药预计销售收入增长率为151.97%、10.00%、8.00%、6.00%、4.00%，折现率11.38%[199]

主要会计数据和财务指标 - 2024年基本每股收益为 -0.4737元，较2023年的0.0256元减少1950.39% [1] - 2024年每股净资产为2.5元，较2023年的2.99元减少16.39% [1] - 2024年每股公积金为1.85元，较2023年的1.86元减少0.54% [1] - 2024年每股未分配利润为 -0.58元，较2023年的 -0.11元减少427.27% [1] - 2024年营业收入为4.73亿元，较2023年的7.4亿元减少36.08% [1] - 2024年净利润为 -2.16亿元，较2023年的0.12亿元减少1900% [1] - 2024年净资产收益率为 -17.46%，较2023年的0.87%减少2106.9% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有14688.49万股，占流通股比33.33%，较上期减少49.35万股 [2] - 海南宏氏投资有限公司持有12403.87万股，占总股本28.15%，持股不变 [3] - 朱军持有500.00万股，占总股本1.13%，增持70.00万股 [3] - 韩文晶持有392.83万股，占总股本0.89%，为新进股东 [3] - 归振磊持有248.00万股，占总股本0.56%，减持274.00万股 [3] - 吕良丰持有238.30万股，占总股本0.54%，减持95.66万股 [3] - 许尚龙持有205.98万股，占总股本0.47%，为新进股东 [3] - 陈惠贞持有203.72万股，占总股本0.46%，持股不变 [3] - 洪江游持有192.17万股，占总股本0.44%，持股不变 [3] - 陈光龙持有186.39万股，占总股本0.42%，减持8.91万股 [3] - 北京信弘天禾资产管理中心(有限合伙)-信弘征程18号私募证券投资基金持有117.23万股，占总股本0.27%，为新进股东 [3] - 唐友德、UBS AG、段文静退出前十大股东 [3]

2、是否存在影响独立性的情况说明 2024年度，作为公司独立董事，本人及我的直系亲属、主要社会关系均不 在公司或其附属企业任职，不直接或间接持有公司股份，不在直接或间接持有 公司已发行股份5%或以上或公司前五名股东单位任职，不在公司控股股东、实 际控制人的附属企业任职，没有与公司及其控股股东、实际控制人或其附属企 -4- 业有重大业务往来。本人不曾为公司及其控股股东、实际控制人或其附属企业 提供财务、法律、咨询、保荐等服务。本人符合《上市公司独立董事管理办法》 第六条规定的独立性要求，并在履职中保持客观、独立的专业判断，不存在影 响独立性的情况。 各位股东及股东代表： 本人作为康芝药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司 章程》《独立董事工作制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在2024年度 工作中，诚实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项 议案，充分发挥了独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审核公司提交董 事会的相关事项 ...

各位股东及股东代表： 本人作为康芝药业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司 章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，在2024年度工作中，诚实、勤 勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发 挥了独立董事及各专业委员会的作用。一方面，严格审核公司提交董事会的相 关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作；另一方面发挥 自己的专业优势，积极关注和参与研究公司的发展，为公司的审计工作及内部 控制等工作提出了意见和建议。现就本人2024年度履行独立董事职责情况汇报 如下： 郑欢雪先生，公司独立董事，中国国籍，1967年生，无境外永久居留权， 江西财经学院财会系会计专业学士，中国注册会计师、证券从业资格注册会计 师。2015年4月至2017年5月担任深圳前海百富源股权投资管理有限公司执行合 伙人,2018年1月至2019年3月任广州中汽九皋股权投资管理有限公司总裁助理。 2016年12月23日至2019年12月19日，2022 ...

会议召开情况 - 2024年度召开7次董事会会议及1次股东大会[4] - 2024年提名委员会召开2次会议[6] - 2024年审计委员会召开5次会议[8] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[9] - 2024年4月21日、5月15日召开独立董事专门会议[10] - 2024年4月25日召开第六届董事会第十次会议[17] - 2024年6月7日召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第十次会议[21] - 2024年7月12日召开第六届董事会提名委员会2024年第一次会议[22] - 2024年9月25日召开第六届董事会第十四次会议和第六届监事会第十三次会议[24] 议案审议情况 - 2024年审议通过预计2024年度日常关联交易的议案[17] - 2024年审议通过聘请公司2024年度审计机构的议案[21] - 2024年提名方灿辉为独立董事候选人、洪志慧为非独立董事候选人[22] - 2024年董事会同意聘任韩鼎夫为财务总监[22] - 2024年审议通过2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就及作废处理部分限制性股票的议案[24] 报告披露情况 - 2024年按时编制并披露《2023年度报告》等多份报告[19] 激励计划情况 - 2023年限制性股票激励计划第一个归属期可归属数量为6,207,370股，为158名激励对象办理归属事宜[25] - 132名激励对象162.9405万股限制性股票由公司董事会作废[25] 独立董事履职情况 - 2024年独立董事积极与内部审计机构及会计师事务所沟通[12] - 报告期内独立董事对公司进行多次现场检查[13] - 独立董事确保每年度在上市公司现场工作时间不少于十五日[13] 薪酬相关情况 - 2024年未新制定有关董监高薪酬的议案及制度，现薪酬方案遵循规章制度[23]

董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 康芝药业股份有限公司 康芝药业股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，康芝药业股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董 事郑欢雪、吴清和、张继承、方灿辉的独立性情况进行评估并出具如下专项意见: 经核查独立董事郑欢雪、吴清和、张继承、方灿辉的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主 要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能 妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司 规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 特此公告。 董 事 会 2025 年 4 月 25 日 1 ...

人员变动 - 2024年6月28日方灿辉任独立董事[2] - 2024年7月12日聘任韩鼎夫为财务总监[15] 交易与激励 - 2024年4月25日审议通过预计2024年度日常关联交易议案[12] - 2024年9月25日审议通过2023年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件成就议案，可归属6,207,370股[16] - 162.9405万股限制性股票因部分激励对象问题被作废[16] 报告披露 - 公司按时披露《2024年半年度报告》《2024年三季度报告》[14] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护股东权益[18]

证券代码：300086 证券简称：康芝药业 公告编号：2025-019 康芝药业股份有限公司 第六届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 康芝药业股份有限公司（以下简称"康芝药业"或"公司"）第六届监事会 第十五次会议于 2025 年 4 月 25 日下午 16:30 在海口国家高新技术产业开发区 药谷工业园药谷三路 6 号公司会议室以现场表决的方式召开。会议通知于 2025 年 4 月 14 日分别以邮件、电话和书面的方式发出，应出席本次会议监事 3 名， 实际出席监事 3 名，符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等法律法规的 规定。本次会议由公司监事会主席高洪常先生主持。出席会议的全体监事经过认 真审议，通过了以下议案： 具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）等中国证 监会指定信息披露网站上的《2024 年度监事会工作报告》。 2、以 3 票赞同、0 票反对、0 票弃权审议通过了《2024 年年度报告及摘要》。 经审核，监事会认为：董事会编制和审核的《2024 年年度报告及摘要》，符 ...

业绩情况 - 2024年度归母净利润为-2.16亿元，母公司可供股东分配利润为-4261.80万元，合并报表可供分配利润为-2.65亿元[4] - 2023年限制性股票激励计划第二个归属期公司层面业绩未达标，归属比例为0[12] 利润分配 - 2024年度拟不进行利润分配、资本公积转增股本或送股[4] 2025年交易计划 - 拟向鸿睿文化采购不超500万元产品[7] - 拟向宏氏投资及其控制企业采购不超2500万元商品[7] - 拟向宏氏投资及其控制企业出售商品及产品代理交易不超2000万元[8] - 拟与宏氏投资及其控制企业开展不超500万元办公室及仓库等租赁业务[8] 授信与担保 - 公司及子公司拟向金融机构申请不超10亿元综合授信额度[10] - 为综合授信额度内贷款提供不超10亿元连带责任保证担保[10] 股票处理 - 作废处理第二个归属期已获授但未归属的716.3225万股限制性股票[12] 报告审议 - 审议通过《公司2025年第一季度报告全文》[13]