河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 地址：河南自贸试验区郑州片区（郑东）东风南路与金叉口 绿地新都会 9 号楼 9 层 906 电话：0371-65335617 65335627 《关于河南易成新能源股份有限公司本次重组前发生业绩 异常或本次重组存在拟置出资产情形》之 关于河南易成新能源股份有限公司 本次重组前发生业绩异常或本次重组存在拟置 出资产情形之有关财务会计问题专项核查意见 河南守正创新会计师事务所（普通合伙） 守正创新核字 202400040 号 二○二四年八月十四日 有关财务会计问题专项核查意见 守正创新核字 202400040 号 深圳证券交易所： 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"易成新能"或"公司"）拟实施 重大资产出售,交易方案为：公司拟向其控股股东中国平煤神马控股集团有限公 司（以下简称"中国平煤神马"）或其控制的企业出售其所持有的平煤隆基新能 源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%的全部股权（出售同时将平煤 隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"光伏材料"）的 100%股权 转让于易成新能，届时公司出售标的方平煤隆基将不持有光伏材料股权）。 我们根据中国证券 ...

中原证券股份有限公司 关于河南易成新能源股份有限公司本次重大资产出 售及购买暨关联交易摊薄即期回报情况的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公司 控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售所 持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并购 买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。 中原证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"或"中原证券"）作为上市公 司本次交易的独立财务顾问，根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小 投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《关于首发及再 融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委 员会公告〔2015〕31 号）等相关规定，对本次交易对上市公司主要财务指标的 影响、上市公司采取的相关措施及相关方所作出的承诺进行了核查，核查的具体 情况如下： 如无特别说明，本核查意见所涉简称与重组报告书一致。 一、本次交易的基本情况 本次重组方案包括重大资产出售、资产购买。 本次 ...

中原证券股份有限公司 关于本次交易符合《上市公司重大资产重组管理办法》第 十一条及不适用第四十三条、第四十四条规定的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公司控股 股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售所持有的 平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并购买平煤隆 基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100%股权（以 下简称"本次交易"）。 中原证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"或"中原证券"）作为上市公司本次 交易的独立财务顾问，根据《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称"《重组管 理办法》"）的规定，就本次交易是否符合《重组管理办法》第十一条规定，及是否适用 第四十三条、第四十四条规定，进行核查情况如下： 一、本次交易符合《重组管理办法》第十一条规定 （一）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断、外商投资、对外 投资等法律和行政法规的规定 1、本次重组符合国家产业政策 上市公司主营业务集中在绿能、储能、碳材料产业，本次交易拟出售从事高 效单晶硅电池片生产和销售业务的平煤隆基， ...

河南易成新能源股份有限公司董事会 关于本次重大资产重组中是否存在直接或间接有偿聘请 其他第三方机构或个人的说明 上述中介机构均为本次交易依法需聘请的证券服务机构，聘请行为合法合规， 符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的 意见》的相关规定。 除上述聘请行为外，公司本次重组不存在直接或间接有偿聘请其他第三方机 构或个人的行为。 特此说明。 河南易成新能源股份有限公司董事会 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权并 购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"）100% 股权（以下简称"本次交易"）。按照中国证监会《关于加强证券公司在投资银行 类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》（[2018]22 号）的规定，公司 在本次交易中拟聘请的中介机构情况如下： 1、上市公司聘请了独立财务顾问； 2、上市公司聘请了法律顾问； 3、上市公司聘请了审计机构； 4、上市公司聘请了资产评估机构。 ...

河南易成新能源股份有限公司 董事会关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估 方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性的说明 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向 公司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"） 出售所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20% 股权并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光 伏"）100%股权（以下简称"本次交易"）。 公司聘请北京亚太联华评估资产评估有限公司（以下简称"亚太评估"） 对标的公司全部股东权益价值进行了评估，并出具了相关评估报告。公司董事 会根据相关法律、法规和规范性文件的规定，在详细核查了有关评估事项以 后，对本次交易评估机构独立性、评估假设前提合理性、评估方法与评估目的 的相关性以及交易定价的公允性进行核查，说明如下： 本次评估目的是确定标的资产截至评估基准日的市场价值，作为本次交易定 价的参考依据。评估机构在评估过程中实施了相应的评估程序，遵循了独立性、 1 客观性、科学性、公正性等原则，运用了合规且符合标的资产实际情况的评估方 法，选用的参照数据、资 ...

关于本次交易信息发布前公司股票价格波动情况的 核查意见 中原证券股份有限公司（以下简称"本独立财务顾问"）接受河南易成新能 源股份有限公司（以下简称"易成新能"、"上市公司"或"公司"）委托，担 任上市公司本次重大资产出售及购买暨关联交易（以下简称"本次交易"）的独 立财务顾问。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大资产 重组》的要求，本独立财务顾问对《河南易成新能源股份有限公司董事会关于公 司股票价格波动未达到<深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 8 号——重大 资产重组>相关标准的说明》进行了核查，核查意见如下： 一、上市公司本次交易信息发布前 20 个交易日股价波动情况 上市公司于 2024 年 6 月 12 日披露了《河南易成新能源股份有限公司关于筹 划重大资产重组暨关联交易的提示性公告》。上市公司首次披露重组提示性公告 前 20 个交易日累计涨跌幅计算的时间区间段为 2024 年 5 月 14 日至 2024 年 6 月 11 日，涨跌幅计算基准日为首次重组提示性公告披露前第 21 个交易日（2024 年 5 月 14 日），易成新能股票（代码：300080.SZ）、创业板综合 ...

证券简称：易成新能 证券代码：300080 上市地点：深圳证券交易所 河南易成新能源股份有限公司重大资产出 售及购买暨关联交易报告书（草案） 摘要 | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 交易对手方一 | 中国平煤神马控股集团有限公司 | | 交易对手方二 | 平煤隆基新能源科技有限公司 | 独立财务顾问 二〇二四年八月 上市公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容的真实、准确、 完整，对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负相应的法律责任。 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证已提供了与本次交易相关的全 部信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等），保证所 提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签字与印 章都是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该等文件，保证在本 次交易信息披露和申请文件中所有信息真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担法律 责任。如本公司/本人所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，给投资者造成损失的 ...

证券简称：易成新能 证券代码：300080 上市地点：深圳证券交易所 河南易成新能源股份有限公司重大资产出 售及购买暨关联交易报告书 （草案） | 项目 | 交易对方名称 | | --- | --- | | 交易对手方一 | 中国平煤神马控股集团有限公司 | | 交易对手方二 | 平煤隆基新能源科技有限公司 | 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告书内容的真实、准确、 完整，对报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负相应的法律责任。 本公司及全体董事、监事、高级管理人员保证已提供了与本次交易相关的 全部信息和文件（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等），保 证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一致，且该等文件资料的签 字与印章都是真实的，该等文件的签署人业经合法授权并有效签署该等文件， 保证在本次交易信息披露和申请文件中所有信息真实、准确和完整，不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对所提供信息的真实性、准确性和 完整性承担法律责任。如本公司/本人所提供或者披露的信息存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本公司/本人将依法承担赔偿责 任。 深圳证券交 ...

《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第八条的规定，"创业 板上市公司实施重大资产重组的，拟购买资产所属行业应当符合创业板定位，或 者与上市公司处于同行业或者上下游。" 中原证券股份有限公司 关于本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法 （试行）》第十八条和《深圳证券交易所上市公司重 大资产重组审核规则》第八条规定的核查意见 河南易成新能源股份有限公司（以下简称"上市公司"或"公司"）拟向公 司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司（以下简称"中国平煤神马"）出售 所持有的平煤隆基新能源科技有限公司（以下简称"平煤隆基"）80.20%股权， 并购买平煤隆基持有河南平煤隆基光伏材料有限公司（以下简称"平煤光伏"或 "收购标的"）100%股权，本次交易构成《上市公司重大资产重组管理办法》规 定的重大资产重组。 中原证券股份有限公司（以下简称"中原证券"或"本独立财务顾问"）作 为上市公司本次交易的独立财务顾问，对本次交易是否符合《创业板上市公司持 续监管办法（试行）》（以下简称"《持续监管办法》"）第十八条和《深圳证 券交易所上市公司重大资产重组审核规则》（以下简称"《重组审核规则》"） 第八条的规定进行了 ...

河南易成新能源股份有限公司 关于为全资子公司融资业务提供担保暨关联交易的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300080 证券简称：易成新能 公告编号：2024-097 一、担保暨关联交易情况概述 | 被担保方 | 与公司的关系 | 业务类型 | 债权人 | 担保金额 (万元) | 担保 期限 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 河南中原金太阳技 | 全资子公司 | 委托贷款 | | 4,000 | 1 年 | | 术有限公司 | | | 河南中平融资担 保有限公司 | | | | 南阳天成新能源科 | 全资子公司 | 委托贷款 | | 8,000 | 1 年 | | 技有限公司 | | | | | | | 合计 | - | - | - | 12,000 | - | （二）关联关系介绍 中平担保为公司控股股东中国平煤神马控股集团有限公司全资孙公司，根据 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，本次交易双方均受同一公司中 国平煤神马控股集团有限公司控制，中平担保为上市公司的关联法人 ...