上海市锦天城律师事务所 关于苏州华亚智能科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 1 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于苏州华亚智能科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易之实施情况的 法律意见书 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11、12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 暨关联交易之实施情况的 法律意见书 案号：01F20234349 致：苏州华亚智能科技股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"或"锦天城"）接受苏州华亚 智能科技股份有限公司（以下简称"华亚智能""上市公司"或"公司"）的委 托，并根据上市公司与本所签订的《专项法律服务合同》，担任华亚智能本次发 行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的专项法律顾问。根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组 管理办法》等有关法律、法规以及中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所 的有关规定，本所已于 2023 年 11 月 22 日出具了《上海市锦 ...

东吴证券股份有限公司 关于 苏州华亚智能科技股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易实施情况 之 独立财务顾问核查意见 独立财务顾问 二〇二四年十一月 1 声 明 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"、"本独立财务顾问"）接 受苏州华亚智能科技股份有限公司（以下简称"上市公司"、"华亚智能"）委 托，担任华亚智能本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易 之独立财务顾问，并出具本核查意见。本核查意见系依据《公司法》《证券法》 《上市公司重大资产重组管理办法》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式 准则第 26 号——上市公司重大资产重组》等有关法律、法规的要求，按照证券 行业公认的业务标准、道德规范，经过审慎调查，本着诚实信用、勤勉尽责的态 度，就本次交易认真履行尽职调查义务，对上市公司相关申报和披露文件进行审 慎核查后出具的，以供中国证监会、深圳证券交易所及有关各方参考。 1、本独立财务顾问核查意见所依据的文件、材料由交易各方提供，本次交 易各方均已向本独立财务顾问保证：其所提供的有关本次重大资产重组的相关信 息真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗 ...

| 股票代码：003043 | 股票简称：华亚智能 公告编号：2024-117 | | --- | --- | | 转债代码：127079 | 转债简称：华亚转债 | 苏州华亚智能科技股份有限公司 关于到期赎回并继续使用闲置资金购买理财产品的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州华亚智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年 4 月 28 日召开 第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使 用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》《关于使用部分闲置自有资金购买理 财产品的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和募集资金投资项目建设的情 况下，使用额度不超过 25,000 万元闲置募集资金、使用额度不超过人民币 40,000 万元闲置自有资金购买理财产品，自审议通过之日起 12 个月内有效，在上述额 度和期限范围内，可循环滚动使用。 具体内容详见公司刊登在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海 证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于使用部分闲置募 集资金进行现 ...

| 股票代码：003043 | 股票简称：华亚智能 公告编号：2024-114 | | --- | --- | | 转债代码：127079 | 转债简称：华亚转债 | 苏州华亚智能科技股份有限公司 第三届董事会第二十七次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会召开情况 苏州华亚智能科技股份有限公司(以下简称"公司")于2024年11月11日在公司 会议室以现场结合通讯方式召开第三届董事会第二十七次会议，会议通知已于 2024年11月8日以专人、邮件、通讯等方式送达全体董事。 表决结果：审议通过。 三、备查文件 1、《苏州华亚智能科技股份有限公司第三届董事会第二十七次会议决议》 特此公告！ 本次会议由公司董事长王彩男主持，应出席董事5名，实际出席董事5名。公 司监事和高管列席了本次会议。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。 二、董事会决议情况 会议采取记名投票的方式进行表决，经与会的董事充分讨论与审议，会议形 成以下决议： 1、审议通过了《关于以募集资金置换预先支付交易现金对价和已支付发行费用 的自筹资金的议 ...

业绩总结 - 2023年7月 - 2024年8月营业收入为613,657,989.41元[10] - 2023年7月 - 2024年8月营业成本为432,814,020.19元[10] - 2023年7月 - 2024年8月营业利润为121,611,042.25元[10] - 2023年7月 - 2024年8月利润总额为121,313,791.10元[10] - 2023年7月 - 2024年8月净利润为104,861,025.27元[10] - 2023年7月1日至2024年8月31日主营业务收入613,603,719.91元，成本432,759,750.69元[119] - 2023年7月1日至2024年8月31日其他收益合计2,843,711.38元[122] - 2023年7月1日至2024年8月31日所得税费用合计16,452,765.83元[131] 市场扩张和并购 - 2023年7月28日公司拟购买冠鸿智能公司51%股权并募集配套资金[12] - 2024年8月30日交易获中国证监会核准[13] - 2024年9月12日公司完成股权变更工商登记，持有冠鸿智能公司51%股权[14] 会计政策及处理 - 过渡期利润表按企业会计准则编制，以持续经营为基础，只列示2023年7月1日至2024年8月31日数据[15][16] - 同一控制与非同一控制下企业合并有不同会计处理方法[20][21] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，不同合并方式有不同处理[22][23] - 金融资产和金融负债抵销需满足有抵销法定权利且可执行，计划净额结算或同时变现清偿[42] - 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按年限平均法计提折旧或摊销[72] - 公司采用追溯调整法处理会计政策变更，保证类质保费用计入主营业务成本[114] 税务相关 - 公司主要税种及税率：增值税13%、企业所得税15%、城建税5%、教育费附加5%[115] - 2021 - 2024年公司享受企业所得税优惠税率15%[116] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[117]

天衡专字(2024)01752 号 关于苏州华亚智能科技股份有限公司 以募集资金置换预先支付交易现金对价及已支付 发行费用的自筹资金的鉴证报告 天衡会计师事务所(特殊普通合伙) 用于证明该审计报告是否由具有执业许可 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册 关于苏州华亚智能科技股份有限公司 以募集资金置换预先支付交易现金对价及已支付发行费用的 自筹资金的鉴证报告 天衡专字(2024)01752 号 苏州华亚智能科技股份有限公司全体股东: 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见,我们按照《中国注 册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对专项说明是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中,我们结合华亚智能的实际情况,实施了审慎调查以及核 查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 三、鉴证意见 我们认为,华亚智能管理层编制的截至 2024年10月 31日止的专项说明符合中国证监 会《上市公司监管指引第 2 号 -- 上市公司募集 ...

募集资金情况 - 向16名特定对象发行7,247,436股普通股，募资284,171,965.56元，净额262,280,673.87元[3] - 募资计划用于支付现金对价等合计28,417.20万元[7] 资金置换情况 - 截至2024年10月31日，自筹资金支付现金对价121,788,000.00元，将用募资置换[8][9][11] - 募资发行费用（不含税）21,891,291.69元，自筹支付2,411,981.13元，置换金额相同[10][11] 审议审批情况 - 2024年11月11日，董事会、监事会审议通过募资置换自筹资金议案[3][12] - 会计师事务所、独立财务顾问认可置换事项[12][13]

| 股票代码：003043 | 股票简称：华亚智能 | 公告编号：2024-115 | | --- | --- | --- | | 转债代码：127079 | 转债简称：华亚转债 | | 苏州华亚智能科技股份有限公司 第三届监事会第二十一次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会召开情况 苏州华亚智能科技股份有限公司(以下简称"公司")第三届监事会第二十一次 会议于2024年11月11日以现场方式召开，会议通知已于2024年11月8日以专人、 邮件、电话方式送达全体监事。 本次会议由公司监事会主席李一心主持，应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。公司董事和高管列席了本次会议。本次监事会的召集和召开程序符合《中华 人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会决议情况 会议采取记名投票的方式进行表决，经与会的监事充分讨论与审议，会议形 成以下决议： 1、审议通过了《关于以募集资金置换预先支付交易现金对价和已支付发行费用 的自筹资金的议案》 监事会同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先支付的交易现金对价和 以自筹资金支 ...

东吴证券股份有限公司 关于苏州华亚智能科技股份有限公司 以募集资金置换预先支付交易现金对价及已支付发行费用的自筹资 金的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"）作为苏州华亚智能科技股 份有限公司（以下简称"华亚智能"、"公司"）发行股份购买资产并募集配套 资金的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《深 圳证券交易所股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等有关规定 的要求，对公司以募集资金置换预先支付交易现金对价及已支付发行费用的自筹 资金的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州华亚智能科技股份有限公司发行 股份购买资产并募集配套资金注册的批复》（证监许可[2024]1231 号）批复，同 意公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之募集配套资 金向特定对象发行股票。公司向 16 名特定对象发行普通股（A 股）7, ...

公司概况 - 公司是一家专注于精密金属结构件制造的高新技术企业，拥有从精密数控技术、精密金属焊接技术到精密装配技术的完整生产线[3][10] - 公司深耕全球精密金属结构制造市场，为众多国内外知名品牌客户提供定制化的精密金属结构件及集成装配产品[10] - 公司拥有众多核心专利技术和独有的生产技术，是国内为数不多的集精密金属结构件制造、设备装配及维修服务为一体的综合配套制造大规模服务商[10] 业务发展 - 公司收购了苏州冠鸿智能有限公司，将提升公司在集成装配方面的技术实力，缩短新产品研发时间，拓展半导体和新能源领域的市场[4] - 公司新建的厂房和研发中心已达到可使用状态，正在按计划投入使用[13] - 公司在马来西亚设立了子公司，目前已进入正式生产状态，未来将进一步扩大产能和维修业务[15] - 公司将进一步加强对海外子公司的支持力度，全面布局海外市场[16] 财务表现 - 公司三季度营收同比上涨，主要原因是冠鸿子公司的营收并入[12] - 公司三季度净利润同比下降，主要是由于研发费用投入增加、人才引进导致薪酬成本上升、汇兑损失增加等因素[12] - 公司IPO募投项目已结项，再融资募投项目也在建设中[7] 投资者关系管理 - 公司持续重视投资者关系管理，努力提高信息披露质量，通过多种渠道与投资者沟通互动[2] - 公司重视资本市场,相信随着公司进一步发展,将获得更多的市场知名度[5]