会议情况 - 公司第四届董事会第四次会议于2024年4月26日召开，6位董事全部参加[2] 议案审议 - 《2023年年度报告》等多项议案审议通过，均6票同意[3][5][8][9][11][13][15][16][20][21][23][24] - 《2024年度董事薪酬方案》全体董事回避表决[18] - 《2024年度高级管理人员薪酬方案》3票同意，部分董事回避[20] - 《调整回购价格及回购注销限制性股票议案》4票同意，部分董事回避[25] 数据变更 - 回购注销完成后，注册资本由10,063.3516万元变至10,023.1152万元，股本同变[25] 后续安排 - 《2023年年度报告》等议案需提交2023年年度股东大会审议[4][7][10][12][14][17][19][22][25][27] 报告与意见 - 中汇会计师事务所对相关事项出具鉴证或审计报告[15][16] - 海通证券对《2023年度募集资金报告》出具核查意见[15] - 北京金诚同达（上海）律师事务所对回购议案出具法律意见书[25] 其他 - 备查文件含《第四届董事会第四次会议决议》[29] - 公告于2024年4月29日发布[31]

业绩总结 - 2023年公司实现营业收入348,495,266.97元[5] - 2023年末应收账款账面余额94,044,050.26元，账面价值为88,710,617.98元[7] - 2023年末存货账面余额212,522,822.77元，账面价值为130,703,549.99元[10] - 2023年12月31日资产总计1,384,123,368.58元，2022年为1,403,788,688.85元[22] - 2023年12月31日负债合计558,641,177.24元，2022年为542,098,210.75元[24] - 2023年末所有者权益合计825,482,191.34元，较期初减少36,208,286.76元[29] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额56,073,495.51元，2022年度为111,668,622.47元[27] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额 -126,434,686.74元，2022年度为 -225,507,844.36元[27] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额22,029,141.39元，2022年度为109,331,723.46元[27] 财务指标变化 - 2023年12月31日流动资产合计593,114,471.66元，2022年为745,971,744.89元[22] - 2023年12月31日非流动资产合计791,008,896.92元，2022年为657,816,943.96元[22] - 2023年12月31日流动负债合计299,167,050.06元，2022年为322,609,188.77元[24] - 2023年12月31日非流动负债合计259,474,127.18元，2022年为219,489,021.98元[24] - 2023年12月31日货币资金为103,187,237.75元，2022年为170,353,828.13元，减少约39.43%[36] - 2023年12月31日应收账款为33,757,052.20元，2022年为25,115,509.94元，增长约34.41%[36] - 2023年12月31日存货为34,435,249.24元，2022年为56,217,333.69元，减少约38.75%[36] - 2023年12月31日长期股权投资为398,365,584.52元，2022年为397,822,220.89元，增长约0.14%[36] - 2023年末负债合计373,140,203.82元，较2022年末增长约19.8%[38] - 2023年末所有者权益合计632,134,136.60元，较2022年末增长约0.77%[38] - 2023年末流动负债合计168,734,572.12元，较2022年末增长约43.0%[38] - 2023年末非流动负债合计204,405,631.70元，较2022年末增长约5.7%[38] - 2023年末现金及现金等价物余额为103,153,332.87元，较年初下降约38.7%[41] 会计政策与核算方法 - 公司国内销售客户签收并验收后确认收入，国外销售报关出口后确认收入[5] - 管理层依据信用风险特征划分应收账款组合，计算预期信用损失确认坏账准备[7] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提存货跌价准备[10] - 公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，满足特定条件在某一时段内按履约进度确认收入，否则在某一时点确认收入[159] 税收政策 - 增值税按9%、13%等税率计缴，出口货物退税率为13%[191] - 房产税从价计征按房产原值减除30%后余值的1.2%计缴，从租计征按租金收入的12%计缴[191] - 城市维护建设税按实际缴纳流转税税额的7%、5%等计缴，教育费附加按3%计缴，地方教育附加按2%计缴[191] - 浙江中晶科技股份有限公司等企业所得税税率为15%，浙江中晶新材料研究有限公司为25%[191] - 宁夏中晶半导体材料有限公司2021 - 2023年度硅棒扩产项目企业所得税税率为9%，2024 - 2026年度为12%[194] 其他 - 财务报表于2024年4月26日经公司第四届董事会第四次会议批准对外报出[48] - 公司现有注册资本为100,633,516.00元，总股本为100,633,516股[47] - 2023年初货币资金合计398,424,998.93元，2023年末合计311,220,054.53元[198] - 期末应收票据合计账面余额为5,603,779.70元，期初为21,187,492.38元[199]

审计机构相关 - 2023年续聘中汇为审计服务机构[3][5] - 截至2023年12月31日，中汇合伙人103人等[2] 审计工作沟通 - 2023年审计阶段与中汇就相关事项沟通[5] - 年报审计期间与会计师事务所充分讨论[6] 审计监督职责 - 董事会审计委员会审查中汇资质和能力[6] - 督促中汇及时准确出具审计报告[6] 报告日期 - 报告日期为2024年4月29日[7]

浙江中晶科技股份有限公司 关于中汇会计师事务所（特殊普通合伙）2023 年度审计工作的 中汇所及从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施 6 次、自律监管措 施 5 次，未受到过行政处罚、刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行 为受到监督管理措施 6 次，涉及人员 21 人，受到自律监管措施 6 次，涉及人员 15 人。根据相关法律法规的规定，前述受到监管措施的情况不影响中汇所继续 承接或执行证券服务业务和其他业务。 中汇所前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年诚 信情况，详见下表： 履职情况评估报告 浙江中晶科技股份有限公司（以下简称"公司"）聘请中汇会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"中汇所"）为公司 2023 年度会计师事务所。根 据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）， 公司对中汇所 2023 年度审计履职情况进行评估。具体情况如下： 一、资质条件 中汇所成立于 2013 年 12 月 19 日，注册地址为杭州市上城区新业路 8 号华 联时代大厦 A 幢 601 室，首席合伙人为余强先生，于 2013 年 12 月转制为特殊 普通合伙，管 ...

会计师事务所聘用与解聘决策流程 - 聘用或解聘由审计委员会过半数同意后提交董事会，再由股东大会决定[3] - 代表十分之一以上表决权股东等可提聘请议案[7] 选聘评价要素与规则 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] - 审计费用降20%以上应披露情况[11] 人员任职期限 - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行等审计业务上市后连续执行不超两年[12] 文件保存与选聘流程 - 文件保存期限为选聘结束起至少10年[12] - 新聘选综合得分最高者，结果提交审计委员会[14] 续聘流程 - 年初评估上年度审计质量，拟定续聘议案提交审计委员会[15] 解聘与改聘规定 - 解聘或不再续聘提前三十天通知，允许其在股东大会陈述意见[15] - 审计委员会否定前任工作质量建议改聘[16] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[17] 信息披露与监督 - 年度报告披露事务所等服务年限及审计费用等信息[19] - 审计委员会关注特定情形，发现违规处理责任人[19] - 事务所严重行为经股东大会决议不再选聘[20]

业绩数据 - 2023年营业收入34,849.53万元，较2022年增长3.06%[3] - 2023年净利润 -3,406.57万元，较2022年下降275.55%[3] 资产负债 - 2023年末总资产138,412.34万元，较上年同期下降1.40%[3][4] - 2023年末总负债55,864.12万元，较上年同期增长3.05%[7] 现金流 - 2023年经营活动现金流量净额5,607.35万元，较2022年下降49.79%[3][15] - 报告期投资活动现金流入15.00万元，同比增加74900.00%[16]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票2494.70万股，发行价每股13.89元，募资总额34651.38万元，净额30497.80万元[1] - 2020 - 2023年分别使用募资0.00万元、16238.37万元、13447.70万元、0.00万元，累计使用29686.07万元[2] - 2020 - 2023年收到银行存款利息扣除手续费净额累计882.55万元[2] - 截至2023年12月31日，结余募集资金余额为1694.28万元[2] 项目进展与效益 - 高端分立器件和超大集成电路用单晶硅片项目累计投入24773.37万元，投资进度103.23%，本年度效益 - 5305.25万元[19] - 企业技术研发中心建设项目累计投入403.82万元，投资进度20.19%，达预定可使用状态时间延至2024年12月31日[19][20] - 补充流动资金累计投入4508.88万元，投资进度100.20%[19] 其他情况 - 2021年1月15日公司以募集资金置换自筹资金5121.08万元[20] - 2023年度公司无变更募集资金投资项目资金使用情况[11] - 公司已披露募集资金信息无违规，保荐机构对2023年度募资存放与使用情况无异议[12][14]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示：根据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的企业 会计准则变更相应的会计政策，本次会计政策变更无需提交浙江中晶科技股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会和股东大会审议，相关企业会计解释的施行 不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股 东利益的情况。 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 证券代码：003026 证券简称：中晶科技 公告编号：2024-039 浙江中晶科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本次会计政策变更的主要内容如下，未作具体说明的事项以财政部文件为 准。 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16 号> 的通知》（财会〔2022〕31 号），要求"关于单项交易产生的资产和负债相关 的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。 依据上述规定及要求，公司对现行租赁相关会计政策作出变更。 2、变更日期 公司根据财政部上述相关准则及通知规定，自 2023 年 1 月 ...

关于浙江中晶科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn floors 5-8,12 and 23. Block A. UDC Times Building, No. 8 Xinye Road. Qianjiang New City, Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 目 录 | 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 | 次 | | --- | --- | | 审核说明 | 页 1-2 | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委 员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行保险监督管理委员会《上 市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(中国证券监 督管理委员会公告[2022]26号文)及其他相关规定编制汇总表以满足监管要求，并 负责设计、执行和维护必要的内部控制，并保证其内容真实、准确、 ...

利润分配相关 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以股权登记日当日的总股本（扣除回购专户股份数）为基数，向全体股东每10股转增3股，派发现金红利0元，送红股0股[5] - 报告期内公司严格按照《公司章程》执行利润分配政策[141] - 2023年度利润分配预案为不进行现金分红、送红股0股，以资本公积金向全体股东每10股转增3股[145] - 截至2023年12月31日公司总股本10063.3516万股，扣除回购专用账户股份23万股后，参与利润分配股数为10040.3516万股，资本公积转增股本3012.1054万股，转增后总股本为13075.4570万股[145] - 不进行现金分红原因是募投项目处于上量爬坡和建设阶段，需大量资金，且要考虑2024年发展规划[146] 整体财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为348,495,266.97元，较2022年的338,139,709.00元增长3.06%[18] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 34,065,701.46元，较2022年的19,405,219.01元下降275.55%[18] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 37,053,623.97元，较2022年的17,560,547.29元下降311.00%[18] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为56,073,495.51元，较2022年的111,668,622.47元下降49.79%[18] - 2023年基本每股收益为 - 0.34元/股，较2022年的0.19元/股下降278.95%[18] - 2023年加权平均净资产收益率为 - 4.80%，较2022年的2.55%下降7.35%[18] - 2023年末总资产为1,384,123,368.58元，较2022年末的1,403,788,688.85元下降1.40%[18] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为688,681,252.38元，较2022年末的741,685,152.99元下降7.15%[18] - 2023年营业收入扣除金额为2,660,928.08元，扣除后金额为345,834,338.89元；2022年营业收入扣除金额为8,615,261.14元，扣除后金额为329,524,447.86元[18] - 2023年度公司实现营业收入348,495,266.97元，归属于母公司股东的净利润为 - 34,065,701.46元[41] - 截至2023年12月31日，公司总资产为1,384,123,368.58元，归属于上市公司股东的净资产688,681,252.38元[41] - 2023年公司营业收入合计348,495,266.97元，较2022年的338,139,709.00元增长3.06%[52] - 2023年销售费用548.41万元，同比增4.59%；管理费用3703.74万元，同比降2.68%；财务费用-30.07万元，同比降92.68%[61] - 2023年研发投入2633.09万元，同比增31.71%，研发投入占营业收入比例7.56%，较2022年增1.65%[62][63] - 2023年经营活动现金流入3.39亿元，同比增6.93%；现金流出2.82亿元，同比增37.84%；现金流量净额5607.35万元，同比降49.79%[64] - 2023年投资活动现金流入15万元，同比增74900.00%；现金流出1.27亿元，同比降43.88%；现金流量净额-1.26亿元，同比降43.95%[64][65] - 2023年筹资活动现金流入1.25亿元，同比降61.77%；现金流出1.03亿元，同比降52.68%；现金流量净额2202.91万元，同比降79.85%[65] - 2023年末货币资金3.11亿元，占总资产比例22.48%，较年初降5.90%；存货1.31亿元，占比9.44%，较年初降4.67%[69] - 2023年末固定资产5.69亿元，占总资产比例41.12%，较年初增2.88%；在建工程8659.09万元，占比6.26%，较年初增5.06%[69] - 资产减值-7004.81万元，占利润总额比例202.74%；营业外收入9.15万元，占比-0.26%；营业外支出13.83万元，占比-0.40%[67] - 2023年度合并归属于母公司净利润为-3406.570146万元，母公司净利润为2379.550472万元[144] - 本年度拟提取237.955047万元法定公积金，截止2023年12月31日，公司可供分配利润为19043.780583万元，母公司可供分配利润为13403.511690万元[144] 各季度财务数据关键指标 - 各季度营业收入分别为77387173.16元、91138689.75元、87468656.11元、92500747.95元[22] - 各季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -7098343.79元、 -5207721.16元、 -7554933.66元、 -14204702.85元[22] - 各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为 -7471840.22元、 -5853705.57元、 -8367301.42元、 -15360776.76元[22] - 各季度经营活动产生的现金流量净额分别为 -4368646.39元、 -1845393.34元、4063708.39元、58223826.85元[22] 非经常性损益数据 - 2023 - 2021年非经常性损益合计分别为2987922.51元、1844671.72元、4836024.94元[23] 行业市场数据 - 2023年全球半导体行业销售额总计5268亿美元，较2022年的5741亿美元下降8.2%，中国销售额同比下降14%[28] - 2023年全球半导体行业销售额总计5268亿美元，较2022年的5741亿美元下降8.2%，中国销售额同比下降14%[89] 公司业务地位与性质 - 公司在国内分立器件用单晶硅棒、研磨硅片以及半导体功率芯片及器件领域占据领先市场地位[31] - 公司主营业务为半导体硅材料及其制品的研发、生产和销售，有多个生产基地和项目处于不同阶段[33] - 公司是国家高新技术企业等，拥有多项核心技术和专利，核心管理团队技术创新能力强[34] - 公司在国内分立器件用单晶硅棒、研磨硅片以及半导体功率芯片及器件领域占据领先的市场地位[41] 公司经营模式 - 公司主要采取“以产定购 + 安全库存”的采购模式[37] - 公司主要采取“以销定产 + 自主备货”的生产模式[37] - 公司主要采取“直销为主、分销为辅”的销售模式[37] 公司经营影响因素 - 公司受下游客户需求下降影响，产能利用率不足，产品整体毛利率同比有所下降[41] - 募投项目正处于爬坡上量阶段，产品成本较高，各项经营费用增加[42] - 公司基于谨慎性原则对存货等资产进行减值测试，报告期内资产减值损失增加[42] 各业务线数据关键指标变化 - 半导体材料及其制品营业收入345,834,338.89元，占比99.24%，较2022年增长4.95%[52] - 半导体单晶硅片销售量1,844.50万片，较2022年增长12.25%；生产量1,800.21万片，较2022年增长4.39%；库存量725.35万片，较2022年下降5.76%[56] - 半导体单晶硅棒销售量139,193.18公斤，较2022年增长15.51%；生产量129,405.69公斤，较2022年下降15.31%；库存量116,524.63公斤，较2022年下降7.75%[56] - 半导体功率芯片及器件销售量34,761.78万支，较2022年增长6.19%；生产量33,993.10万支，较2022年下降7.40%；库存量6,981.25万支，较2022年下降9.92%[56] - 境内营业收入311,278,692.82元，占比89.32%，较2022年增长11.25%；境外营业收入37,216,574.15元，占比10.68%，较2022年下降36.21%[52] - 经销营业收入17,442,029.02元，占比5.00%，较2022年下降49.40%；直销营业收入331,053,237.95元，占比95.00%，较2022年增长9.02%[52] - 半导体材料及其制品营业成本241,171,692.59元，毛利率30.26%，营业收入较2022年增长4.95%，营业成本较2022年增长16.51%，毛利率较2022年下降6.92%[53] - 半导体单晶硅片直接材料成本55,362,854.59元，占营业成本比重45.88%，较2022年增长12.84%[58] - 半导体单晶硅棒直接材料成本36,327,265.66元，占营业成本比重63.01%，较2022年增长15.31%[58] 客户与供应商数据 - 前五名客户合计销售金额1.22亿元，占年度销售总额比例34.96%，前五名供应商合计采购金额6119.02万元，占年度采购总额比例57.00%[60] 研发人员数据 - 2023年研发人员112人，较2022年增10.89%，研发人员数量占比14.05%，较2022年增2.24%[63] 受限资金数据 - 截至报告期末，货币资金账面余额和账面价值均为7,558,854.82元，受限类型为保证金[72] 募投项目数据 - 特种高压和车用高功率二极管生产项目报告期投入金额为26,853,333.43元，累计实际投入金额为27,577,333.43元，项目进度为22.86%[75] - 2020年首次公开发行股票募集资金总额为34,651.38万元，净额为30,497.8万元，已累计使用28,901.62万元，尚未使用募集资金总额为1,596.18万元[79] - 2020 - 2023年累计已使用募集资金29,686.07万元，累计收到银行存款利息扣除手续费等净额为882.55万元[79] - 截至2023年12月31日，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为1,694.28万元[79] - 高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目募集资金承诺投资总额为23,997.8万元，截至期末累计投入金额为24,773.37万元，投资进度为103.23%[81] - 高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目于2023年06月30日达到预定可使用状态，本报告期实现效益5,305.25万元，但未达到预计效益[81] - 企业技术研发中心建设项目承诺投资2000万元，截至2023年进度为403.82万元，占比20.19%，预计2024年12月31日完成[82] - 补充流动资金承诺投资4500万元，截至2023年进度为4508.88万元，占比100.20% [82] - 承诺投资项目小计30497.8万元，截至2023年进度为29686.07万元，差额为5305.25万元[82] - 2021年1月15日，公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换总金额为5121.08万元[83] - 截至2023年12月31日，募集资金账户余额1694.28万元，后续将用于募集资金投资项目[83] - 公司高端分立器件和超大规模集成电路用单晶硅片项目处于上量爬坡阶段，未实现规划产能和预计效益[83] 子公司财务数据 - 宁夏中晶注册资本5000万元，总资产23235.53万元，净资产14104.39万元，营业收入16761.58万元，营业利润2652.42万元，净利润2379.48万元[88] - 西安中晶注册资本1463.7万元，总资产4643.73万元，净资产2154.67万元，营业收入3199.48万元，营业利润 -961.39万元，净利润 -797.43万元[88] - 中晶新材料注册资本23500万元，总资产53993.57万元，净资产15426.49万元，营业收入1274.79万元，营业利润 -7218.01万元，净利润 -5273.73万元[88] - 江苏皋鑫注册资本20000万元