资产减值计提规则 - 公司非年底一次性计提资产减值准备，每季度按规定计提并反映在季度财报中[1] - 季度末对可能减值的应收票据等资产计提减值准备，年末对商誉和不确定寿命无形资产进行减值测试并计提[2] 各项资产减值金额 - 应收票据坏账准备计提金额为17,378,869.36元[5] - 应收账款坏账准备计提金额为170,479,831.92元[5] - 其他应收款坏账准备计提金额为13,992,941.00元[5] - 存货跌价准备计提金额为73,111,963.02元[5] - 合同资产减值损失金额为21,432,009.78元[5] - 其他非流动资产减值损失为 - 294,595.19元[5] - 商誉减值损失金额为17,260,453.73元[5] - 本年度计提资产减值准备金额合计为313,361,473.62元[5] 各项资产减值变动 - 应收票据坏账准备增加17,378,869.36元，本期计提17,378,869.36元[14] - 应收账款坏账准备增加170,290,875.53元，本期计提175,093,416.36元，收回或转回4,613,584.44元，其他变动188,956.39元[15] - 其他应收款坏账准备增加13,973,193.16元，本期计提14,112,941.00元，收回或转回120,000.00元，转销或核销11,600.00元，其他变动8,147.84元[17] - 合同资产坏账准备增加21,432,009.78元，本期计提22,892,009.78元，本期转回1,460,000.00元[19] - 其他非流动资产坏账准备减少294,595.19元，本期计提 - 294,595.19元[22] 不同组合资产减值情况 - 商业承兑汇票组合2023年12月31日坏账准备379,274.79元，2024年12月31日为17,970,920.42元，本期计提17,591,645.63元[15] - 银行承兑汇票组合2023年12月31日坏账准备1,701,529.34元，2024年12月31日为1,488,753.07元，本期计提 - 212,776.27元[15] - 按单项计提应收账款坏账准备2023年12月31日为32,619,467.89元，2024年12月31日为29,821,391.28元，本期计提1,815,507.83元，收回或转回4,613,584.44元[17] - 按组合计提应收账款坏账准备2023年12月31日为524,884,893.16元，2024年12月31日为697,973,845.30元，本期计提173,277,908.53元，其他变动188,956.39元[17] - 按单项计提合同资产减值准备2023年12月31日为1,699,439.41元，2024年12月31日为239,439.41元，本期转回1,460,000.00元[21] 存货与商誉减值情况 - 拟计提存货跌价准备73,111,963.02元，本期转回或转销2,835,729.28元[28] - 计提商誉减值损失17,260,453.73元，其中山东旋几11,310,256.85元，广州市旗鱼软件5,950,196.88元[28,29] - 山东旋几商誉可收回金额计算使用折现率11.44%，预测期2025 - 2029年，稳定期增长率持平[29,31] - 广州市旗鱼软件商誉可收回金额计算使用折现率12.77%，预测期2025 - 2029年，稳定期增长率持平[32,33] 减值影响与合规情况 - 本次计提资产减值准备将减少公司2024年度净利润313,361,473.62元，占2024年度经审计归属于上市公司股东净利润的127.09%[35] - 本次计提资产减值准备将减少公司所有者权益313,361,473.62元，占2024年12月31日经审计归属于上市公司所有者权益的5.08%[35] - 公司本次计提资产减值准备遵照《企业会计准则》和相关会计政策，基于谨慎性原则[35] - 审计委员会认为公司本次计提资产减值准备符合规定，不涉及关联方，无盈余调节情况[36] - 监事会认为本次计提资产减值准备符合规定，决策程序合法合规，无盈余调节情况，同意计提[37,38] 备查文件 - 备查文件为第五届董事会第二十一次会议决议和第五届监事会第十九次会议决议[39]

会议基本信息 - 2024年度股东大会于2025年5月19日14:30现场召开，会期半天[1] - 股权登记日为2025年5月12日[3] - 审议《2024年度董事会工作报告》等7项提案[4] 投票信息 - 采取现场与网络投票结合，同一表决权重复投票以首次有效为准[2] - 网络投票时间为5月19日9:15 - 15:00，深交所交易系统投票分时段[21][22] - 投票代码为"362929"，简称为"润建投票"[21] 登记信息 - 登记时间为2025年5月13日9:00 - 11:30、14:00 - 16:30[6] - 登记地点为广东省广州市珠江新城华夏路16号富力盈凯广场4501公司证券部[6] 其他信息 - 股东大会联系人罗剑涛，电话020 - 87596583，传真020 - 87743715[8] - 备查文件为第五届董事会第二十一次会议决议和第五届监事会第十九次会议决议[10]

会议情况 - 润建股份第五届监事会第十九次会议于2025年4月25日召开，3名监事实到[1] 审议事项 - 审议通过《2024年度监事会工作报告》等多项报告及议案，需提交股东大会审议[1][2][3][5][6][7][8][10] - 审议通过《关于高级管理人员2024年度薪酬考核和2025年度业绩考核目标的议案》[9]

会议相关 - 2025年4月25日召开第五届董事会第二十一次会议，9名董事实到[1] - 2025年5月19日召开2024年度股东大会[18] 议案表决 - 多项议案表决9票同意，0票反对，0票弃权[1][3][4][5][6][8][9][10][13][14][15][16][18] - 高级管理人员薪酬考核议案5票同意，4票回避[11] 财务相关 - 2025年中期分红上限为净利润20%[8] - 申请不超120亿元授信额度，有效期至2026年4月29日[13] 报告披露 - 《2024年年度报告》等详见2025年4月26日巨潮资讯网[2][9]

业绩数据 - 2024年净利润246,565,196.73元，2023年为438,526,067.05元，2022年为424,184,126.98元[4] - 2024年末母公司未分配利润2,796,791,733.48元[1] - 2023 - 2024年金融资产核算及列报金额分别为254,173.16万元、343,907.94万元，占比17.11%、19.57%[7] 利润分配 - 2024年度利润分配预案每10股派现金红利1.30元，派现36,930,800.92元，占净利润14.98%[2] - 2022 - 2024年现金分红总额分别为57,889,682.50元、69,774,108.50元、36,930,800.92元[4] - 预案尚需股东大会审议，不送红股，不转增股本[2][8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入919,872.70万元，较2023年的88.26亿元增长4.22%[27] - 2024年营业总成本86.55亿元，较2023年增长5.98%[27] - 2024年营业利润2.39亿元，较2023年下降49.46%[27] - 2024年净利润2.01亿元，较2023年下降49.77%[27] - 2024年归属于母公司所有者的净利润2.47亿元，较2023年下降43.77%[27] - 2024年基本每股收益0.89元/股，较2023年下降50.28%[27] - 2024年稀释每股收益0.89元/股，较2023年下降48.26%[27] - 2024年其他综合收益的税后净额9.39万元，较2023年实现增长[27] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为103.55亿元，2023年为81.37亿元[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.66亿元，2023年为1.93亿元[29] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 12.35亿元，2023年为 - 3.53亿元[29] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为9.23亿元，2023年为1.89亿元[29] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 4607.99万元，2023年为2923.18万元[29] - 2024年末股东权益合计为62.01亿元，2023年末为59.77亿元[31] 资产情况 - 2024年末流动资产合计133.14亿元，较2023年末增长21.58%[25] - 2024年末流动负债合计109.17亿元，较2023年末增长23.94%[25] - 2024年末非流动资产合计34.09亿元，较2023年末增长11.49%[35] - 2024年末非流动负债合计1.43亿元，较2023年末增长550.34%[35] - 2024年12月31日，公司应收账款账面原值678,192.69万元，净值605,413.17万元，占期末资产总额比重为34.45%[12] 股本股份 - 2018年公司首次公开发行股票后股本总额变更为220,746,347股[43] - 2020年公司定向发行可转换公司债券，截至2023年8月21日，总股本因转股累计增加41,975,194股[44] - 2020年授予的股票期权截至2024年7月1日全部行权完毕，确认股本19,109,530股[46] - 截至2024年12月31日，公司注册资本为281,831,071元，股份总数为281,831,071股[47] - 截至2024年12月31日，公司有限售条件的流通股股份为68,535,689股，无限售条件的流通股股份为213,295,382股[47] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[52] - 公司正常营业周期为一年[53] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[54] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果等[4] - 收入确认和应收账款坏账准备计提被认定为关键审计事项[8][12] - 审计对收入确认和应收账款坏账准备实施多项程序，未发现异常且认为相关证据支持管理层判断及估计[9][10][13]

募资情况 - 2018年2月首次公开发行A股5518.66万股，每股发行价23.95元，应募集资金总额132171.9070万元，实际募集资金净额125596.0579万元[1] - 2020年12月公开发行可转换公司债券，共计募集资金109000.00万元，扣除费用后实际收到108200.00万元，募集资金净额108022.30万元[4] 资金使用与结余 - 截至2021年12月31日，首次公开发行股票募集资金投资项目结项，实际节余资金3796.18万元永久补充流动资金[2] - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票实际投入相关项目募集资金121799.87万元[3] - 可转换公司债券发行募集资金已累计投入90287.18万元，2024年度投入8223.96万元，募集资金余额17735.12万元[6] - 可转换公司债券发行募集资金账户余额合计7265.39万元（含利息收入、减暂时补充流动资金和手续费用后）[6][7] - 2021年用募集资金8546.68万元置换预先投入的自筹资金8409.45万元和已支付发行费用的自筹资金137.23万元[14] - 截至2024年12月31日，柳州银行股份有限公司南宁分行募集资金存储余额为52180052.10元，为各银行中最高[10] - 截至2024年12月31日，所有银行募集资金存储余额合计72653883.62元[10] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为22265.39万元，将用于五象云谷云计算中心项目[22][36] 资金管理 - 2023年12月15日，公司同意使用2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年12月3日已提前归还；2024年12月9日，再次同意使用2亿元，截至12月31日已支出1.5亿元[16][35] - 2023年4月25日，公司同意最高使用4.3亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期至2024年4月29日；2024年4月29日，同意最高使用2亿元，有效期至2025年4月29日[17][35][36] - 2024年度，公司未使用闲置募集资金购买理财产品[18] 项目投资进度与效益 - 研发中心建设项目承诺投资9313万元，截至期末累计投入8914.22万元，投资进度为95.72%[32] - 补充营运资金承诺投资72769.86万元，截至期末累计投入72821.57万元，投资进度为100.07%[32] - 区域服务网络和培训中心建设项目承诺投资43513.20万元，截至期末累计投入40064.08万元，投资进度为92.07%，本年度实现效益42622万元[32] - 承诺投资项目小计累计投入121799.87万元，本年度实现效益42622万元[32] - 五象云谷云计算中心项目截至期末投资进度为83.58%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态[34] 项目变更 - 2023年7月23日，公司拟变更2亿元募集资金投入至“润建股份智能算力中心项目”，议案尚未经股东大会审议，未使用募集资金投入[23][35] 其他 - 报告期内，公司不存在募集资金投资项目变更情况[13] - 2022年安装2000个机柜，后续4000个机柜于2025年底前根据客户定制化需求逐步安装[35]

2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证 报告 润建股份有限公司 容诚专字[2025]100Z1384 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 2024 | 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | | 2 | 2024 | 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-7 | | 3 | 附表 | 1：首次公开发行募集资金使用情况对照表 | 8 | | 4 | 附表 | 2：公开发行可转换公司债券募集资金使用情 | 9-11 | | | 况对照表 | | | 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 容诚专字[2025]100Z1384 号 润建股份 ...

审计情况 - 容诚会计师事务所审计润建股份2024年报表，于2025年4月25日出具无保留意见审计报告[3] - 容诚核对汇总表与审计财务报表，未发现重大不一致[4] 关联资金往来 - 2024年初往来资金余额总计1,229,624,049.35元[11] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计190,824,303.36元[11] - 2024年度往来资金利息总计53,410,249.76元[11] - 2024年度偿还累计发生金额总计415,972,056.10元[11] - 2024年末往来资金余额总计1,057,886,546.37元[11] 部分公司往来数据 - 五象云谷2024年度往来累计（不含息）91956700元，年初863275415元，年末712507657.63元[9] - 广州市泺立能源2024年度往来累计（不含息）10620547.95元，年初161346834.25元，年末146403659.04元[9] 其他应收款 - 润建（广东）其他应收款资金拆借5363546.31元[1] - 宜宾卓云其他应收款资金拆借4200000元[1] 部分公司余额变化 - 广州从化润建科技2024年初1000元，年末61000元[11] - 润建（佛山）信息科技2024年初4500元，年末24500元[11]

财务审计 - 审计润建股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月25日[7] 责任风险 - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师发表审计意见并披露重大缺陷[4] - 内部控制有不能防错风险，推测未来有效性有风险[5]