委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，两名是独立董事[4] - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事1/3以上提名[4] 会议规则 - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须全体委员过半数通过[12] - 原则上提前三天通知全体委员[12] 职责与流程 - 负责制定董事、高管考核标准并考核[7] - 董事薪酬政策经董事会同意、股东会审议通过实施[7] - 高管薪酬政策经董事会审议批准实施[7] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，期限十年[14] - 下设工作组负责决策前期准备和执行决议[4]

东莞铭普光磁股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范东莞铭普光磁股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）的信息披露行为，加强信息披露事务管理，确保披露信息的真实性、准确 性、及时性与完整性，保护全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指引》"）《深圳证券 交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等相关法律法规、其 他规范性文件及《东莞铭普光磁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称"信息披露义务人"是指公司及其董事、高级管理人员、 股东、实际控制人，收购人及其他权益变动主体，重大资产重组、再融资、重大 交易、破产事项等有关各方，为前述主体提供服务的中介机构及其相关人员，以 及法律法规规定的对上市、信息披露、停牌、复牌、退市等事项承担相关义务的 其他主体。 第三条 本制度所称"信息"是指可能对公司证券及其衍生品种 ...

审计委员会组成 - 由三名非高管董事组成，含两名独立董事，至少一名专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[4] 审计委员会任期与职责 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[4] - 主要职责包括监督评估内外部审计等[7] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，可开临时会议[17] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[17] 审计工作组与会议记录 - 审计工作组负责决策前期准备，提供书面资料[14] - 会议记录由董事会秘书保存十年[18] 其他规定 - 细则以相关法律为准，由董事会解释、生效及修改[22]

随着经济全球化和市场化的发展，大宗商品特别是有色金属的价格波动已经 成为常态。例如铜作为重要的工业原材料，其价格受宏观形势、货币政策、产业 供需等因素影响较大。 1 月份 2023 年月均铜 2024 年月均铜 2025 年月均铜 VS 2024 年 12 月铜价 1 月 67676.88 68,434.55 74,953.33 0.8% 2 月 68852.00 68,598.33 76,902.22 3.3% 3 月 68863.48 70,878.33 79,686.00 6.7% 4 月 68841.58 77,037.75 77,690.00 4.3% 5 月 65449.00 82,547.11 78,205.00 4.9% 6 月 67548.50 79,356.84 78,756.00 5.6% 7 月 68709.52 77,379.13 8 月 68946.52 73,130.23 9 月 68958.50 73,110.45 10 月 66692.94 76,960.56 11 月 67898.18 75,013.33 12 月 68770.48 74,377.73 表 1：2023 年 ...

东莞铭普光磁股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景 近年来，受国际政治、经济形势等因素影响，美元为主的外汇汇率震荡幅度 不断加大，外汇市场风险显著增加。为进一步提高公司应对外汇波动风险的能力， 更好地规避和防范外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性，因此开展外 汇衍生品交易业务，加强公司外汇风险管理，有效降低外汇市场波动对公司经营 产生的负面影响。 二、公司开展的外汇衍生品交易业务概述 1、主要涉及币种及业务品种 公司的外汇衍生品交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算 货币相同的币种，主要外币币种有美元等。公司开展的外汇衍生品交易主要是指 货币互换、双币种存款、远期结售汇等产品或上述产品的组合。对应基础资产包 括汇率、利率、货币或上述资产的组合。公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成 本、规避和防范汇率、利率等风险为目的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为 与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该外汇衍生产品与基础业务在品种、 规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。 2、额度规模 根据公司实际业务发展情况，公司及控 ...

财务数据变动 - 公司2025年半年度合并资产总计27.14亿元，较期初增长2.06%[5][6][7] - 合并流动负债合计15.65亿元，较期初增长1.9%[6][7] - 合并非流动负债合计2.72亿元，较期初增长59.42%[7] - 合并所有者权益合计8.77亿元，较期初下降8%[7] - 母公司资产总计23.42亿元，较期初增长1.41%[10] - 母公司流动负债合计2.98亿元，较期初下降9.64%[10] - 合并货币资金期末余额3.44亿元，较期初增长12.49%[5] - 合并应收账款期末余额5.45亿元，较期初增长13.06%[5] - 合并在建工程期末余额1.88亿元，较期初增长49.1%[6] 经营业绩 - 2025年半年度营业总收入806,141,313.50元，较上期增加[14] - 营业总成本897,036,907.95元，较上期增加[14] - 净利润为 -77,549,935.51元，较上期亏损减少[15] - 2025年半年度营业收入624,288,513.38元，低于2024年半年度[17] - 2025年半年度营业利润为-26,015,265.36元，亏损小于2024年半年度[17] - 2025年半年度净利润为-26,152,214.93元，亏损小于2024年半年度[17] 现金流量 - 2025年半年度经营活动产生的现金流量净额为-37,313,846.34元，较2024年半年度亏损减少[19] - 2025年半年度投资活动产生的现金流量净额为6,307,395.85元，2024年半年度为负[20] - 2025年半年度筹资活动产生的现金流量净额为83,349,795.08元，低于2024年半年度[20] - 2025年半年度现金及现金等价物净增加额为54,022,220.93元，低于2024年半年度[20] - 2025年半年度母公司经营活动产生的现金流量净额为92,991,590.97元，2024年半年度为负[22] 权益变动 - 2025年半年度股本增加23,599,202.07元，资本公积增加389,957,510.00元，库存股减少343,063,430.00元[29] - 2025年半年度综合收益总额为77,100,271.27元[29] - 2025年半年度所有者投入普通股增加957,532,813.75元，股份支付计入所有者权益的金额为4,973,919.21元[29] - 2025年半年度对所有者（或股东）分配利润为11,583,000.00元[29] 会计政策 - 公司采用人民币为记账本位币，部分子公司记账本位币为港币、越南盾、美元[47] - 同一控制下企业合并按被合并方资产、负债账面价值计量，非同一控制下按公允价值计量[49] - 合并财务报表范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[50] - 金融资产初始分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产[68] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量的金融负债[71] 资产核算 - 公司存货分类为原材料、库存商品等，按成本初始计量，发出时按加权平均法计价[104][105][106] - 公司对子公司长期股权投资采用成本法核算，对合营和联营企业采用权益法核算[117][118] - 房屋及建筑物折旧年限15 - 30年，残值率5%，年折旧率6.33% - 3.17%[125] - 生产设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率31.67% - 9.5%[125] 费用与收入确认 - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出同时满足5个条件确认为无形资产，无法区分则全部计入当期损益[141,142] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，交易价格考虑多种因素[164][165] - 产品销售收入分不同产品和销售模式，在客户取得控制权时确认收入[169][170][171][172][173] - 来料加工收入分境内外，在客户取得控制权时确认收入[174][175] - 技术服务收入在提供服务过程中确认，含多项履约义务时按单独售价比例分摊交易价格[176] 其他 - 公司2017年9月29日在深圳证券交易所上市交易[36] - 本次财务报表于2025年8月18日经公司董事会批准报出[39]

关联方资金往来 - 2025年期初与香港铭普实业有限公司往来资金余额16981.66万元，半年度往来累计10142.34万元，偿还15545.29万元，期末余额11578.71万元[4] - 2025年期初与东莞市铭庆电子有限公司预付账款往来余额229.65万元，半年度偿还229.65万元[4] - 2025年期初与东莞铭同精密电子有限公司预付账款往来余额3813.78万元，半年度偿还27.39万元，期末余额3786.39万元[4] - 2025年期初与湖北铭普光通科技有限公司应收账款往来余额6000.32万元，半年度往来累计1525.38万元，偿还595.67万元，期末余额6930.03万元[4] - 2025年期初与广东美碳科技有限公司应收账款往来余额1675.44万元，半年度往来累计1303.88万元，期末余额2979.32万元[5] 公司持股情况 - 公司对香港铭普实业、东莞市铭庆电子、东莞铭同精密电子、湖北铭普光通、广东美碳科技、广东杨鲜森科技间接持股100.00%[4][5] - 公司对深圳大然新能源技术持股51.00%，对Mentech Electronics Vietnam Joint Stock Company间接持股76.00%[5] - 公司对江西宇轩电子间接持股71.00%，对深圳市宇轩电子持股71.00%，对珠海任驰光电持股60.00%[6] - 公司对铭普（马来西亚）光通技术间接持股100.00%[8] - 公司对深圳鲲鹏无限科技持股42%[9] 其他公司账款情况 - 铭普（马来西亚）光通技术应收账款为3.66[8] - SINGAPORE MENTECH TECHNOLOGY PTE. L应收账款为71.82[8] - 泌阳县铭普电子应收账款为0.28[8] - 珠海任驰光电其他应收款为66.15[8] - 广东零碳智慧能源预付账款为41.98[9] - 深圳鲲鹏无限科技应收账款为4698.50[9] - 深圳铭创智能装备长期应收款为376.35[9]

董事辞任 - 董事辞任提交书面报告，收到报告之日生效，两交易日内披露[4] - 董事提出辞任，公司六十日内完成补选[4] 董事解任 - 特定情形董事会三十日内提议股东会解除董事职务[6] - 股东会决议解任董事，决议作出之日生效[6] 离职管理 - 董事、高管离职办理交接并签署确认书[9] - 任职期每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[10] - 离职董事、高管对追责有异议，十五日内可申请复核[13] 制度生效 - 本制度经董事会审议通过生效，修改亦同[15]

公司治理 - 控股子公司指持有其50%以上股份等可实际控制的公司[2] - 股东会行使公司筹资、投资等重大事项表决权[8] - 董事会负责内部控制的建立、健全和有效实施[9] 内部控制原则与要素 - 建立与实施内部控制应遵循全面性、重要性等原则[3] - 建立与实施有效的内部控制包括内部环境、风险评估等要素[5] 组织架构与人员管理 - 公司在董事会下设立审计委员会审查内部控制[15] - 公司设置审计部归属董事会审计委员会领导[15] - 公司应将职业道德素养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准[15] 风险防范 - 公司应建立反舞弊制度防范风险[17] - 公司应建立举报投诉机制和举报人保护机制[21] 目标设定与风险识别 - 公司应根据战略目标设定经营、财务报告等目标并确定风险承受度[20] - 识别内部风险关注人力资源、管理等因素[20] - 识别外部风险关注经济、法律等因素[21] 风险控制策略与措施 - 公司综合运用风险规避、降低等策略控制风险[22] - 控制措施包括不相容职务分离、授权审批等控制[24] 财产与预算管理 - 公司应建立财产管理制度和定期清查机制确保财产安全[25] - 公司应加强预算各环节管理确保预算执行[26] 信息与报告 - 公司应建立内部报告制度及时提供重要信息[27] 自我评价与宣传 - 公司应定期进行内部控制有效性自我评价并出具报告[33] - 公司应加强宣传引导和教育培训宣传内部控制[36] 人员准则与执行 - 公司应建立高级管理人员职业操守准则和员工行为守则[36] - 公司董事长、总裁等高级管理人员带头执行内部控制[37] 其他 - 公司应考虑内部控制局限带来的风险并控制在合理范围[37] - 本规范未尽事宜或冲突时以法律法规等规定为准[39] - 本规范由董事会负责解释，审议通过后生效及修改[39]

业务额度与期限 - 外汇衍生品交易业务额度不超2000万美元（或等值其他货币）[1][4][9] - 期货套期保值业务保证金总额不超400万元人民币（或等值其他货币）[1][6][9] - 业务期限自2025年半年度董事会审议通过至2026年半年度董事会召开，额度可循环使用[4][6][7] 业务审议与批准 - 2025年8月18日第五届董事会第十二次会议审议通过开展相关业务议案[2][8][9] - 该事项无需提交股东会审议批准[2][9] 业务目的与风险 - 外汇衍生品交易目的为锁定成本、规避汇率利率风险，存在多种风险[4][5][10][11] - 期货套期保值目的为规避价格波动风险、锁定毛利率，存在市场和政策风险[6][12] 风险控制措施 - 公司通过锁定目的、建立制度等控制外汇衍生品交易风险[11] - 组成套期保值工作小组，负责制定制度和核准决策[13] - 建立账户及资金管理制度，控制套期保值资金规模[13] 业务监督与报告 - 董事会授权套期保值工作小组在额度内开展期货交易[14] - 建立套期保值业务报告制度，小组及时向董事会报告[14] - 内部审计部评价和监督套期保值业务风险[14] - 董事会审计委员会定期审查套期保值交易情况[14] 会计处理 - 公司根据相关会计准则对外汇和期货业务进行会计处理[15]