各位股东及股东代表： 本人张信任作为绿康生化股份有限公司（以下简称"公司"或"绿康生化"）第 四届董事会的独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《公司章程》及《独立 董事工作制度》等相关法律法规、规章制度及规范性文件的规定和要求，认真 行使权利，依法履行职责，在 2024 年度任职期间，恪尽职守、勤勉尽责，积极 参与公司决策，出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事 的独立作用，维护了公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的利益。本人自 2024 年 5 月 20 日起任期届满不在担任公司独立董事，现就本人在 2024 年度任 职期间履行独立董事职责情况汇报如下： 绿康生化股份有限公司 独立董事2024年度述职报告（张信任，届满离任） 一、基本情况 张信任先生，中国国籍，九三学社社员，无境外永久居留权。1956 年生， 复旦大学本科毕业，福建林业学院研究生课程班结业，律师、注册会计师、高 级讲师、福建农林大学会计专业硕士研究生校外导师。2015 年 11 月至今在福建 建达律师事务所任专职律师；2017 年 9 月至今任福建省农科 ...

会议出席情况 - 2024年董事会应参加15次，现场2次、通讯13次，无委托缺席[4] - 2024年股东大会应参加5次，现场1次、通讯4次，无委托缺席[5] 专业委员会会议 - 2024年审计委员会召开5次会议审议定期报告[5] - 2024年提名委员会召开2次会议指导换届选举[7] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议审查考评[7] - 2024年独立董事专门会议召开7次审议关联交易[7] 合规情况 - 2024年公司及相关方遵守承诺无违反[15] - 2024年财务信息真实完整准确无重大违法[16] - 2024年按要求推动内控建设进度合规[17] - 2024年无损害股东利益或资产流失情况[22] 员工持股计划 - 2024年10月29日取消2023年员工持股预留未分配份额[23] - 2024年10月29日、12月25日通过员工持股锁定期届满议案[23] - 员工持股解锁及后续工作合规[23]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益大幅恶化 2024年为-2 86元 较2023年的-1 44元下降98 61% [1] - 每股净资产由正转负 2024年为-0 17元 较2023年2 65元下降106 42% [1] - 每股未分配利润加速恶化 2024年为-3 81元 较2023年-0 95元下降301 05% [1] - 营业收入增长28 01% 2024年达6 49亿元 较2023年5 07亿元有所改善 [1] - 净利润亏损扩大至4 45亿元 较2023年2 22亿元亏损增幅达100 45% [1] - 净资产收益率指标缺失 2023年为-45 12% [1] 股东结构变化 - 前十大流通股股东持股比例69 27% 较上期减少252 36万股 [2] - 江苏百兴房地产开发集团新进持股777 08万股 占比5 04% [3] - 上饶市长鑫贰号退出前十大股东 减持777 08万股 [3] - 肖菡减持51 21万股 持股比例降至4 71% [3] - 上海康怡投资保持第一大股东地位 持股30 70%未变 [3] 利润分配政策 - 2024年度未实施分红送配方案 [4]

公司概况 - 公司于2003年成立，2017年在深交所主板上市[9] - 公司是福建省农业产业龙头化企业协会“理事单位”[69] - 公司是南平市2023年度“纳税重要贡献企业”[71] - 公司是浦城县“全县先进基层党组织”[73] - 公司是高新技术企业[75] 战略与治理 - 2023年实施“动保+光伏胶膜”双主业战略转型[9] - 2024年召开15次董事会会议，审议69项议案[13] - 2024年审计委员会会议召开5次，提名委员会会议召开2次，薪酬与考核委员会会议召开3次[13] - 2024年召开12次监事会会议，审议37项议案[14] - 2024年开展治理自查专项行动，未发现违法违规情况[17][18] - 2024年度共召开股东会5次，审议32个议案[21] 员工情况 - 报告期末在职员工合计898人，当期领取薪酬员工总人数898人，需承担费用的离退休职工人数0人[28] - 员工专业构成中生产人员464人、销售人员41人、技术人员275人、财务人员14人、行政人员104人[28] - 员工教育程度中硕士及以上13人、本科123人、大专171人、大专以下591人[29] - 2024年实施员工持股计划，79名员工合计持有78万股公司员工持股计划股票[36] 社会责任 - 2024年“爱心基金会”帮扶贫困家庭7户，捐赠爱心基金款12,000元[38] - 2024年参与浦城县美丽乡村建设及乡村振兴，向富岭镇长滩村、吕处坞马洋村提供扶持资金61,250元[62] - 2024年向关爱退役军人促进会捐赠10,000元[62] - 2024年向福建省公安民警英烈基金会捐赠20,000元[62] 项目进展 - “赛马亮绩项目”已推动8个月，共85项[40] - “星火计划”已推动7个月，线下完成5场活动[40] 环保与项目审批 - 2024年公司及子公司环保投入共计2055.76万元[58] - 绿康生化南浦厂区2022年6月变更排污许可证[54] - 绿康生化南浦厂区大气专项环境影响后评价报告2022年12月27日备案[54] - 绿康生化年产活性1200t杆菌肽预混剂和1200t兽药原料药项目2020年12月获批准[54] - 绿康生化浦潭厂区污水处理尾水再生利用工程项目2022年2月获批准[54] - 绿康生化年产活性1200t杆菌肽预混剂和1200t兽药原料药项目 - 年产活性2000t绿色微生物添加剂项目2022年9月获批准变更[54] - 绿康生化浦潭厂区2022年12月获批新排放许可证，有效期至2027年12月[54] - 绿康生化年产活性1200t杆菌肽预混剂和1200t兽药原料药项目2023年4月完成竣工环境保护验收[55] 信息披露与投资者互动 - 2024年披露定期报告4份，临时公告122份[22] - 2024年深圳证券交易所互动易平台回复投资者提问2次，回复率100%，公司网站投资者教育专栏发布投教文章7篇[24] 党建情况 - 公司党组织于2004年5月成立，2017年6月升格为公司党委[63] - 2019年公司党建写入公司章程[63] - 公司现有党员44名，下设党支部2个[63] 其他活动 - 2024年6月围绕“人人讲安全、个个会应急——畅通生命通道”主题开展全国第二十三个“安全生产月”活动[30] - 2024年系统性开展趣味运动会、羽毛球联赛等多元化体育活动[34] - 2024年5月15日全国投资者保护宣传日，通过官网及公众号宣传保护投资者合法权益[27]

业绩总结 - 2024年度拟计提资产减值准备22431.14万元，计入报告期[2] - 预计2024年度合并利润总额减少22431.14万元，减少股东权益[6] 各项减值占比 - 其他应收款坏账计提-41.41万元，占净利润绝对值-0.09%[2] - 应收票据坏账计提0.64万元，占比0.001%[2] - 应收账款坏账计提37.55万元，占比0.08%[2] - 存货跌价计提5235.91万元，占比11.77%[2] - 固定资产减值计提8363.45万元，占比18.80%[3] - 商誉减值损失计提6160.33万元，占比13.85%[3] - 在建工程减值损失计提2275.89万元，占比5.12%[3] - 长期待摊费用减值损失计提398.78万元，占比0.90%[3]

资产与负债 - 公司合并资产总计期末余额1491670606.60元，较期初下降24.09%[3] - 公司合并流动资产合计期末余额216224357.49元，较期初下降54.80%[2] - 公司合并非流动资产合计期末余额1275446249.11元，较期初下降14.20%[3] - 公司合并负债合计期末余额1516206671.97元，较期初下降2.24%[4] - 公司合并所有者权益合计期末余额 - 24536065.37元，较期初下降105.92%[4] 营收与利润 - 2024年度营业总收入649373107.41元，较2023年度增长约28.08%[9] - 2024年度营业总成本867160079.32元，较2023年度增长约28.11%[9] - 2024年度净利润为 - 445976886.99元，亏损较2023年度扩大约100.33%[10] - 2024年度归属于母公司股东的净利润为 - 444864018.29元，亏损较2023年度扩大约100.55%[11] - 2024年度基本每股收益和稀释每股收益均为 - 2.86元，较2023年度亏损扩大约98.61%[11] 现金流 - 2024年度合并经营活动现金流入小计793102893.95元，同比增长约46.72%[15] - 2024年度合并经营活动现金流出小计651696308.94元，同比下降约10.39%[15] - 2024年度合并经营活动产生的现金流量净额141406585.01元，同比增长约175.71%[15] 股权变动 - 康怡投资等向纵腾网络转让46608397股普通股股份，占总股本29.99%，转让后控股股东和实控人变更[40] 业务调整 - 公司向合资公司出售光伏胶膜业务相关全部资产、负债，交割前合资公司需解除担保和结清往来款[40] 其他事项 - 公司南浦厂区收储搬迁获批准，进入评估阶段，将缓解资金压力和降低兽药业务成本[41] - 公司拟与股东沟通延长借款本金及利息偿还期限[41] - 公司认为采用持续经营基础编制2024年度财务报表恰当[41]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签过证券服务业务审计报告的注会743名[2] 审计聘任 - 2024年3月29日、8月7日公司会议同意聘任立信为2024年度审计机构[2][3] - 2024年8月26日公司股东大会通过续聘立信为2024年度审计机构议案[3] 审计意见 - 立信认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况等[5] - 公司财务报告内控有效，立信出具标准无保留意见审计报告[5] 会议审议 - 2025年3月31日、4月27日审计委员会会议通过八项议案并提交董事会[6] - 审计委员会认为立信完成2024年年报审计工作，报告客观等[8]

信会师报字[2025]第 ZF10701 号 绿康生化股份有限公司全体股东： 绿康生化股份有限公司 审计报告的专项说明 2024 年度 关于对绿康生化股份有限公司 2024 年度财务报表 出具带与持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见 审计报告的专项说明 我们接受委托，审计了绿康生化股份有限公司（以下简称"绿康 生化公司"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注， 并于 2025 年 4 月 27 日出具了信会师报字[2025]第 ZF10697 号带与 持续经营相关的重大不确定性部分的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编 报规则第 14 号——非标准审计意见及其涉及事项的处理》、《监管规 则适用指引——审计类第 1 号》和《深圳证券交易所股票上市规则》 的相关要求，我们就有关事项说明如下： 一、审计报告中解释性说明段的内容 如审计报告中"与持续经营相关的重大不确定性部分所述：我们 提醒财务报表使用者关注， ...

独立董事评估 - 公司对在任独立董事狄旸、赵克辉、王双独立性进行评估[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月27日[2]

业绩情况 - 2024年净亏损44486.40万元[2] - 2024年末流动负债高于流动资产102648.16万元[2] 股权变动 - 2025年4月24日康怡投资等转让29.99%股份给纵腾网络[3] - 转让后控股股东变纵腾网络，实控人变王钻[3] 业务调整 - 2025年4月24日向合资公司出售光伏胶膜业务资产负债[3] 公司动态 - 南浦厂区收储搬迁获批，进入评估阶段[3] 应对策略 - 拟与股东沟通延长借款本息偿还期限[4] - 拟加强与银行、债权人沟通控风险降开支[4]