内幕信息界定 - 公司购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东等情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人档案需在披露后5个交易日向深交所报备[11] - 董事会负责内幕信息知情人登记管理，董秘组织实施[4] - 董事会办公室是唯一信息披露机构，不得泄露内幕信息[5] 信息流转与提供 - 内幕信息在公司内流转需原部门负责人批准并备案[19] - 对外提供内幕信息须董秘批准并备案[19] 保密要求 - 定期报告公告前财务人员等不得泄露财务数据[21] - 向国家部门提供未公开信息需董秘批准等[21] - 控股股东等筹划重大事项要做好保密预案[22] - 内幕信息公开前知情人要保管好资料[22] 人员责任 - 董事和高管要确保关联方不利用内幕信息买卖证券[23] - 公司有权对违法人员问责等[26] 交易自查与处理 - 公司应在相关公告后5个交易日自查内幕交易情况[27] - 发现内幕交易核实追责并2个工作日报送[27] - 知情人受处罚公司应报送备案并公告[27] 档案与协议 - 内幕信息知情人档案表一事一记[33] - 重大事项进程备忘录需签名确认[36] - 保密协议要求乙方保密并担责[38][39][40] - 告知书明确知情人保密义务和违规责任[43] 制度相关 - 制度由董事会制定、解释并适时修改[29] - 制度未尽事宜按法规和章程执行[29]

内部审计部门设置 - 公司董事会设审计委员会，设内审部负责内部审计，内审部对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] 内部审计工作要求 - 审计证据记录在工作底稿，保存不少于10年[10] - 每季度至少向审计委员会报告一次工作，每年至少提交一次内部审计报告[9] - 至少每半年对重大事件和大额资金往来检查并出具报告[12] - 每年向审计委员会提交内部控制评价报告[21] 内部审计工作权限与程序 - 权限包括召开会议、要求报送资料、审核财务等，可制止违规行为或提处理建议[12] - 日常程序包括确定重点、拟定计划等[12] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息披露、监督评估内外部审计和内部控制[5] 内部控制评价报告流程 - 公司根据内审部门出具、审计委员会审议后的报告及资料出具年度内部控制评价报告[15] - 报告经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[15] - 保荐人或独立财务顾问核查并出具意见[15] 特殊情况处理 - 会计师事务所出具非标准无保留意见审计报告时，董事会做专项说明[16] 报告披露 - 公司在年度报告披露同时，在指定网站和媒体披露内部控制评价报告和审计报告[16] 激励与约束机制 - 建立内审部门激励与约束机制，考核人员绩效[18] - 内审部门可对拒绝提供资料的部门和个人提处分建议[18] - 公司可对违规内审人员给予处分、追究经济责任[18] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律规定执行，不一致时以规定为准[20] - 制度由董事会负责解释、修订，经审议通过后实施[20][21]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[7] - 交易标的资产净额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[7] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 公司与关联自然人交易金额超30万元需报告[8] - 公司与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[8] 其他报告标准 - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[9] - 单次损失超100万元的重大亏损或损失需报告[10] 信息报告流程 - 重大信息报告需在知悉后第一时间通知董事会和秘书，并24小时内递交书面文件[13] 信息报告责任人 - 公司内部信息报告第一责任人包括持股5%以上股东等[15] 股份出售公告 - 控股股东、实际控制人预计未来六个月内出售股份可能达公司股份总数5%以上需刊登提示性公告[20] - 控股股东、实际控制人出售后持有、控制公司股份低于50%需刊登提示性公告[20] - 控股股东、实际控制人出售后持有、控制公司股份低于30%需刊登提示性公告[20] - 控股股东、实际控制人出售后与第二大股东持有、控制比例差额少于5%需刊登提示性公告[20] 股份情况报告 - 持有公司5%以上股份的股东股份被质押等情形应及时报告[22] 责任追究 - 发生重大信息应上报而未及时上报追究有关人员责任[17] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释，经审议通过之日起生效[24] - 制度未尽事宜按相关规定执行，新规定出台时及时修改[24]

信息通报 - 董事会办公室每月定期向董事发送财务报表等资料[6] 董事职责 - 连续两次未亲自出席董事会会议需书面说明并披露[10] - 任职期内连续12个月未出席次数超总次数二分之一需书面说明并披露[10] - 审议收购等事项关注收购方资信等[11] - 审议利润分配方案关注与可分配利润匹配性[11] - 审议重大融资议案分析利弊及关注发行价格合理性[11] - 审议定期报告关注内容及数据波动原因[12] - 发现决议实施问题向董事会报告[12][13] - 关注传媒报道影响督促查明情况并公告[13] 董事长职责 - 推动公司内部制度完善确保董事会运作[15][16][17] - 保障股东意见传达审慎决策并告知授权执行情况[16][17] 高级管理人员职责 - 履行职责符合公司和股东利益执行董事会决议[19] - 经营环境等变化向董事会报告[19] - 报告公司经营或财务重大事件及进展[20] 财务负责人职责 - 对财务报告编制等负直接责任[20] - 加强财务流程控制检查资金和资产受限情况[20] - 监控关联交易和资金往来情况[20] - 监控资金进出与余额变动异常处理并报告[20] - 保证公司财务独立拒绝侵占利益指令并报告[20] 其他 - 可聘请独立中介机构评价公司治理现状并披露[22] - 规范由董事会负责解释和修改[22] - 规范按相关规定执行不一致以后者为准[22] - 规范自董事会审议通过后实施[22]

报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[13] - 中期报告需在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[13] - 季度报告需在季度结束后1个月内编制完成并披露[13] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[13] 披露情形 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[15][25] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化较大时应配合披露[24] - 公司在董事会就重大事件形成决议等时点及时披露[18] - 重大事件难以保密等情形出现时及时披露现状及风险因素[19] - 公司披露重大事件后有进展或变化及时披露情况及影响[19] - 公司控股、参股公司发生重大事件要履行披露义务[19] - 涉及公司收购等致股本等重大变化依法披露权益变动情况[19] - 公司证券异常交易或媒体消息有重大影响时应澄清[19] 披露形式与渠道 - 公司信息披露形式包括定期报告和临时报告等[13] - 指定《证券时报》《证券日报》为信息披露报纸，巨潮资讯网为披露网站[9][35] - 定期报告应在指定报纸披露摘要，在指定网站披露全文[13] 报告编制与管理 - 定期报告编制需董事会秘书办公室会同财务部拟定披露时间并预约[30] - 定期报告初稿需在董事会召开前2日至10日送达董事审阅[30] - 临时报告由董事会秘书组织完成披露工作[32] 责任与保密 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，董事会秘书负责管理[22] - 董事要保证信息披露内容真实准确完整并承担责任[23] - 董事等接触应披露信息人员对未公开信息负有保密责任[38] - 公司通过多种形式沟通不得提供内幕消息[39] - 信息披露义务人履行职责相关记录等文件由董事会秘书保存10年[36] 其他事项 - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会要作专项说明[13] - 公司董事、高级管理人员要对定期报告签署书面确认意见[13] - 公司发现已披露信息有误应及时发布更正等公告[26] - 公司在定期报告披露前十五日内应避免投资者关系活动[27] - 公司进行商务谈判等需提供未公开信息应要求对方签保密协议[28] - 公司拟披露信息符合条件可申请暂缓或豁免披露[29] - 公司定期报表先于深交所约定日期上报主管机关时应注明保密字样，必要时签保密协议[39] - 当未披露信息难以保密等情况公司应立即披露信息[39] - 公司聘请人员等擅自披露信息造成损失保留追究责任权利[39] - “及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[41] - 本办法由公司董事会审议通过之日起生效并实施，由董事会负责解释和修订[42]

接待安排 - 接待负责人为董事会秘书，证券事务代表协助[6] - 接待人员需熟悉公司状况，具备相应能力[6] - 接待时间为工作日8:30 - 12:00，14:00 - 17:30[22] 预约要求 - 特定对象来访、采访前需预约登记，填表格签承诺[6][7][8][21] - 预约可通过电话、传真、邮件等方式[21] - 预约电话0755 - 86600637，传真0755 - 86600999[21] 沟通与活动 - 与来访对象沟通发展战略等内容[9] - 定期报告披露前30日或重大信息公告前不调研[12] - 可举办业绩说明会，仅限公开信息并直播公告[12][15] 信息管理 - 特定对象文件涉未公开信息应改正或报告[13] - 再融资注意信息披露公平性[14] - 建立投资者关系档案[14] 调研承诺 - 调研承诺书承诺不打探、不泄漏未公开信息[25] - 调研文件涉盈利等预测需注明来源[25] - 调研文件发布或使用前2个工作日知会公司[25] 视同行为 - 经书面授权个人在有效期内调研视同公司行为[26]

人员信息申报 - 新任董事、高管任职通过后2个交易日内委托申报个人及近亲属信息[6] - 现任董事、高管信息变化或离任后2个交易日内委托申报相关信息[6] 股份转让限制 - 任职期间每年转让股份不超所持总数25%，不超1000股可全卖[9] - 上市满一年，年内新增无限售股按75%锁定；未满一年按100%锁定[11] - 离任6个月内，所持及新增股份全部锁定[11] - 上市交易一年内，所持股份不得转让[14] - 离职后6个月内，所持股份不得转让[14] - 任期届满前离职，任期内和届满后6个月内每年转让不超25%[15] - 任期届满前离职，离职后半年内不得转让[15] 交易限制 - 年报、半年报公告前15日，季报等公告前5日不得买卖[17] - 拥有权益股份30% - 50%，一年后每12个月增持不超2% [19] 增持规定 - 增持计划实施期限自公告披露日起不超6个月[20] - 实施期限过半时，披露增持进展公告[21] - 特定情形下，增持达2%等需披露结果或进展公告[22][23] 信息披露 - 董事、高管股份变动2个交易日内向公司报告并公告[26] - 披露采取的补救措施[32] - 披露收益计算方法和收回收益具体情况[32] - 披露深交所要求的其他事项[32] 违规处理 - 违规买卖所得收益归公司，严重将处分或处罚[29] 制度相关 - 制度自董事会审议通过之日生效实施[31] - 制度解释权归公司董事会[31] 时间信息 - 时间为2025年10月29日[33]

重大差错认定 - 财务报告重大会计差错认定涉及资产、负债等差错金额占比超5%且绝对金额超500万元等情况[5] - 其他年报信息披露重大差错认定涉及会计报表附注、重大诉讼等金额占净资产一定比例[8] - 业绩预告重大差异认定包括业绩变动方向不一致或变动幅度超20%[9] - 业绩快报重大差异认定为财务数据和指标差异幅度达20%以上[10] 责任追究 - 年报信息披露重大差错责任追究涉及董事长、总经理等主要责任人[11] - 年报信息披露重大差错责任追究主要形式包括通报批评、警告等[13] - 年报信息披露重大差错责任追究结果纳入年度绩效考核指标[20] 其他 - 公司董事会对年报信息披露重大差错责任认定及处罚决议以临时公告形式披露[21] - 季度报告、半年报信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[15] - 本制度修改和解释权属公司董事会，于董事会审议通过之日起生效[15]

套期保值业务范围 - 包括金融衍生品和商品期货套期保值业务[2] - 限于与生产经营相关产品[6] - 有对现货库存、购销合同等套期保值等7种类型[7] 业务操作规则 - 以自身名义设账户，用自有资金交易[8] - 额度使用期限不超12个月，任一时点不超已审批额度[11] 职责与决策机构 - 涉及交易投资工作小组、财务部门等多个主体[9] - 总经理办公会、董事会和股东会是决策和审批机构[10] 业务管理与风控 - 财务部门负责管理，按流程操作[13] - 人员须遵守保密制度[16] - 价格波动大时财务上报，总经理下达指令[16] - 有重大异常时财务提交报告，董事会商讨措施[17] - 损益及浮动亏损超规定需报告并披露[18] 信息披露要求 - 所有业务经审议后及时披露[20] - 出现重大风险或损失以临时公告披露[20] 制度相关 - 发布时间为2025年10月29日[23] - 解释权归董事会，自审议通过日起执行[22] - 未尽事宜按法规执行，抵触时按新规修订[22]

人员设置 - 设总经理1名，副总经理若干，首席财务官和首席技术官各1名[10] - 兼任高管的董事不超董事总数1/2[10] - 总经理等任期三年，可连聘连任[10] 授权决策 - 总经理可审议批准多项低于10%或规定金额的交易事项[14][15] - 超限额事项提交董事会或股东会审议[15] 会议相关 - 总经理办公会提前一天通知，需制作记录并签字[24] - 审议拟订公司年度经营计划等内容[25] - 记录载明时间、地点、出席人员等[26] 职责权限 - 总经理班子依董事会决议和制度实施资金、资产运用[27] - 经董事长授权可代表公司签署重大合同[28] - 应向董事会报告公司情况[29] 薪酬考核 - 总经理薪酬与奖惩方案由董事会决定[31][32] - 班子其他成员方案由董事会综合考虑[32] - 考核由薪酬与考核委员会负责[33] 违规处理 - 违规造成损失，董事会可给予处分[35] 细则生效 - 细则自董事会审议通过生效，由董事会解释[39][40]