业绩总结 - 2025年4月22日审计机构对恒久股份2024年财报出具带强调事项段落无保留意见报告[2] 资金往来 - 环球影像2024年初往来余额85,586.98元，累计发生449,452.44元，偿还1,762,210.84元，期末余额6,172,828.58元[7] - 闽保信息2024年初余额5,015,205.68元，偿还5,205.68元，期末余额5,010,000.00元[7] - 宝特龙科技2024年初余额71,561.93元，偿还6,238.94元，期末余额65,322.99元[7] - 总计2024年初余额85,586.98 + 536,220.05元，偿还773,655.46元，期末余额18,248,151.57元[7] 资金拆借 - 公司向EM LIMITED拆出1,853,933.84元，汇兑损失 - 91,723.00元[7]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为16,175.25万元[11] - 2024年净利润本期净亏损46,702,526.43元，上期净亏损34,942,714.58元[27] - 2024年末货币资金为41,308,419.44元，上年年末为116,548,212.72元[25] - 2024年末交易性金融资产为57,148,912.10元，上年年末为53,514,988.00元[25] - 2024年末应收账款为46,402,397.40元，上年年末为41,652,561.66元[25] - 2024年末存货为95,258,642.30元，上年年末为76,694,133.77元[25] 财务状况 - 2024年末流动资产合计为252,992,480.10元，上年年末为296,444,271.36元[25] - 2024年末流动负债合计为113,484,965.55元，上年年末为95,054,463.52元[25] - 2024年末非流动资产合计为146,772,192.25元，上年年末为143,231,259.64元[25] - 2024年末负债合计为115,473,307.93元，上年年末为99,078,958.93元[25] - 2024年末所有者权益合计为284,291,364.42元，上年年末为340,596,572.07元[25] - 2024年末资产总计为399,764,672.35元，上年年末为439,675,531.00元[25] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -47,176,130.75元，上期为 -5,048,302.16元[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为33,373,541.91元，上期为 -34,982,911.02元[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 -5,690,569.98元，上期为 -2,649,009.82元[30] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 -18,488,530.42元，上期为 -41,775,236.64元[30] 其他事项 - 2023年5月11日刘志雄职务侵占一案被依法立案侦查，目前调查仍在进行中[5] - 2024年12月27日公司及相关责任人因涉嫌信息披露违法违规收到行政处罚事先告知书，截至财务报表批准报出日正式处罚尚未作出[6][7] 会计政策 - 审计将收入确认确认为关键审计事项[11] - 审计将存货的存在和计价确定为关键审计事项[13] - 公司为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益[64] - 公司外币交易按交易发生日即期汇率折算，资产负债表日按规定处理外币项目[80] - 存货按成本初始计量，发出时按移动加权平均法确定实际成本[112][113] - 公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提[152] - 公司对投资性房地产在资产负债表日采用成本模式进行后续计量[139][140][141]

会议情况 - 2024年召开6次董事会、1次年度和1次临时股东大会[4][6] - 薪酬与考核委员会开会1次，提名委员会开会4次[7] 议案审议 - 2024年多次董事会会议审议换届、聘任等议案[15] - 2024年4月审议通过续聘审计机构议案[16] 其他事项 - 报告期无应披露关联交易，按要求披露定期报告[12][13]

会议情况 - 2024年召开6次董事会会议，独立董事全出席并全票赞成[4] - 2024年召开1次年度和1次临时股东大会，独立董事出席2次[6] - 2024年独立董事召集召开5次审计委员会会议[7] 议案审议 - 2024年多次董事会会议审议通过换届、聘任等议案[14] - 2024年续聘苏亚金诚为年度审计机构[15] 其他事项 - 报告期内无应披露关联交易[12] - 报告期内按时编制披露定期报告且程序合规[13]

会议与决策 - 2024年召开1次董事会会议和1次年度股东大会[3][5] - 2024年4月25日审议通过董事会换届和续聘审计机构议案[14][15] 独立董事 - 独立董事参与审计和提名委员会工作，任期至2024年5月[6][16] - 2024年实地考察并提经营建议，希望公司稳健经营[8][16] 合规情况 - 2024年未发生应披露关联交易，按时披露定期报告[11][12]

会议情况 - 2024年召开4次董事会会议，独立董事全出席且议案全赞成[4] - 2024年召开1次临时股东大会，独立董事出席[5] 人事变动 - 2024年5月选举独立董事，11月其辞职[1] - 2024年多次董事会会议审议通过聘任高管等议案[14] 其他事项 - 2024年独立董事履职并实地考察提建议[6][7][8][9] - 2024年未发生应披露关联交易，定期报告披露合规[11][12][13]

独立董事评估 - 公司董事会对三位独立董事独立性评估并出具意见[1] - 三位独立董事任职情况及与公司无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

法律事项 - 2023年5月11日刘志雄职务侵占案被立案侦查，调查进行中[1] - 2024年12月27日公司及责任人因信披违规收处罚告知书，正式处罚未作[2] 财务数据 - 2024年度合并财报整体重要性水平为160万元[2][3] - 以2024年营收为基准乘1.00%确定重要性水平[2] 公司举措 - 公司关注强调事项进展并及时信披[5] - 董事会采取措施消除影响，审计委员会督促推进[6][8]

资金问题 - 2022年9月30日闽保信息将670万元贷款转入华澳通讯公司账户，未见审批材料[1] - 2022年8月22日恒久丰德新能源通过第三方转付1000万投资款，未履行审批程序[3] - 2022年6月21日公司实际控制人通过子公司拆借1250万元到恒久荣盛，未履行审批及披露义务[8] - 截至2022年12月31日，恒久科技其他应收款共计1702.28万元[5] - 投资宁波红隼新能源的300万元已到位，剩余700万调整为其他应收款列报[12] 监管处罚 - 2023年11月9日恒久股份收到中国证监会立案调查通知书，认定以前年度财务报表存在重大会计差错[7] - 2023年5月11日福州市公安局鼓楼分局对闽保信息非正常采购交易立案[9] - 2024年12月27日公司收到江苏监管局行政处罚事先告知书，已追溯调整前期会计差错[21] 法律诉讼 - 公司起诉深圳市万泰富投资有限公司700万元财务资助款还款，杨乖进承担一般保证责任[13] - 法院判决深圳市万泰富投资有限公司返还700万元及利息，杨乖进承担一般保证责任[14] 应收账款 - 截至2022年12月31日，闽保信息应收南京威正10,189,657.03元，应收福建千颂3,980,990.70元，2023年4月收回[16] - 2023年公司对无特殊风险的应收账款迁徙损失率进行2.1%的前瞻性调整[19] 内部管理 - 2023年10月26日公司修改《对外投资管理制度》《公司章程》等议案[11][12] - 2023年10月26日公司审议通过修改《控股子公司管理制度》议案[18] - 公司加强对子公司管控，采取组织架构调整、修订印章管理制度等措施[17][18] - 公司加强财务管理、派驻审计人员，规范子公司审批权限及汇报流程[18] 财务调整 - 2022年、2023年度内部控制有效性被审计机构出具否定意见报告[1] - 公司聘请评估机构对2023年12月31日D类瑕疵品可回收情况测试，追溯调整2022年度存货跌价准备[15] - 公司于2023年年报披露实际控制人资金拆借事项，并加强资金管理[24]

审计机构续聘 - 公司拟续聘苏亚金诚为2025年度审计机构，待2024年年度股东大会审议[1] - 董事会审计委员会2025年4月21日同意续聘并提交审议[13] - 董事会2025年4月22日通过续聘议案，聘期一年[15] 审计机构情况 - 苏亚金诚2024年末从业人员621人，合伙人42人等[2] - 2024年收入总额35309.05万元，审计业务收入30020.28万元等[2] - 2024年上市公司审计客户38家，挂牌公司审计客户97家[2] 审计费用 - 公司2024年度财务报告审计费用50万元含税[12] - 2025年度审计收费定价将综合确定[12] 审计机构风险 - 苏亚金诚2024年职业责任保险累计赔偿限额10000.00万元，有2例民事诉讼审理中[3] - 近三年因执业行为受行政处罚2次等，从业人员受罚涉及17人[4]