中泰证券股份有限公司 关于山东丰元化学股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐机构"）作为山东 丰元化学股份有限公司（以下简称"丰元股份"或"公司"）非公开发行的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关规定，对公司 2023 年度内部控制自我评价报告进行了审阅核查，具体情况如下： 2、与公司董事、监事、高级管理人员以及财务部、内部审计部、会计师事 务所有关人员进行沟通，并实地察看公司生产运作情况； 3、审阅公司出具的《山东丰元化学股份有限公司 2023 年度内部控制自我评 价报告》。 二、丰元股份内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：山东丰元化学股份有限公司、山东丰元 精细材料有限公司、山东丰元锂能科技有限公司、青岛联合丰元国际贸易有限公 司、安徽丰元锂能 ...

山东丰元化学股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告 大信专审字[2024]第 3-00135 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对 ...

山东丰元化学股份有限公司 关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告 山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"）拟在保证正常生产经营的 前提下开展商品期货套期保值业务，旨在借助期货工具的避险保值功能，最大程 度降低原材料市场价格波动给公司经营业绩造成的影响，保证公司稳健经营和持 续发展。 一、开展商品期货套期保值业务概述 （一）开展商品期货套期保值业务的目的 公司主营业务之一为锂电池正极材料业务，鉴于近年来公司产品锂电池正极 材料的主要原材料锂盐的价格受市场价格波动影响明显，为减少产品主要原材料 价格波动对公司及子公司带来的不利影响，拟利用期货工具的避险保值功能，根 据生产经营计划择机开展商品期货套期保值业务，有效降低原材料市场价格波动 风险，保障主营业务稳步发展。 （二）商品期货套期保值业务基本情况 1、交易金额：公司及子公司拟开展商品期货套期保值业务的保证金及权利 金上限（不含期货标的实物交割款项）不超过人民币 1.5 亿元，且任一交易日持 有的最高合约价值不超过人民币 15 亿元，该额度在审批期限内可循环滚动使用。 2、交易方式：公司拟开展的商品期货套期保值业务的交易场所仅限于境内 合规公开的交易场 ...

业绩总结 - 2023年度合并报表归属股东净利润为 -389,317,853.95 元[1] - 2023年度母公司净利润为 -72,114,015.61 元[1] - 期末母公司可供股东分配利润为 175,320,034.38 元[1] 利润分配 - 2023年度拟不分配利润，不派现、不送股、不转增[2] - 因业绩亏损和资金需求不分配，留存利润滚存[3][4] 会议审议 - 2024年4月26日相关会议审议通过议案[1] - 《不分配议案》待2023年年度股东大会审议[1]

山东丰元化学股份有限公司 关于使用闲置自有资金进行委托理财的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002805 证券简称：丰元股份 公告编号：2024-018 重要内容提示： 1、投资种类：仅限于投资安全性高、流动性好的低风险委托理财产品，包 括但不限于委托银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产 投资公司、私募基金管理人等专业理财机构对资产投资和管理以及购买相关理财 产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、收益凭证等。 2、投资金额：公司及其子公司使用不超过人民币 5 亿元闲置自有资金进行 委托理财。在上述额度内资金可滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述 投资的收益进行再投资的相关金额）不应超过审议额度，资金使用期限自董事会 审议通过之日起不超过 12 个月。如单笔委托理财的存续期超过了授权期限，则 该单笔委托理财授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。 3、特别风险提示：委托理财事宜受宏观经济形势、财政及货币政策、汇率 及资金面等变化影响，投资收益具有不确定性，不排除会受到各类市场波动的影 响，敬请广大投 ...

会议情况 - 报告期为2023年9 - 12月[3] - 召开1次股东大会、6次董事会[4] - 审计委员会召集人组织召开1次会议[6] 人员履职 - 独立董事应出席董事会6次，现场1次，通讯5次[5] - 独立董事应出席股东大会1次，通讯参会1次[5] 制度建设 - 2023年10月修订《独立董事工作制度》[7] - 2023年12月制定《独立董事专门会议工作规则》[7] 公司决策 - 重点关注聘任高管等事项[8][9] - 审议通过2023年第三季度报告等议案[14] - 第六届董事会成立，聘任新一届高管团队[15] 未来计划 - 独立董事2024年按需召开专门会议[7]

业绩总结 - 2023年度公司计提信用减值及资产减值准备合计265,581,525.53元[2][14] - 2023年度计提减值准备将减少归属于上市公司股东的净利润216,133,653.53元[14] 数据详情 - 信用减值损失-其他应收款计提72,439,016.68元[3] - 信用减值损失-应收账款计提43,237,923.02元[3] - 资产减值损失-存货跌价计提88,480,750.20元[3] - 资产减值损失-固定资产减值计提61,423,835.63元[4] - 账龄1年以内（信用期内）不逾期应收账款计提比例0.5%[12] - 账龄1年以内（信用期外）逾期应收账款计提比例5%[12] - 账龄1至2年应收账款计提比例10%[12] 其他要点 - 存货跌价准备按单个存货项目或类别计提[13] - 资产负债表日存货减值影响消失可在原计提金额内转回[13] - 固定资产减值准备按单项资产或组计算确认，减值损失不再转回[13] - 本次计提减值准备经大信会计师事务所审计[14] - 董事会、监事会认为计提减值准备符合规定，同意该事项[15][16][17]

公司基本信息 - 公司未来计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司与中科院青能所签署战略合作协议，约定共建"中科丰元高能锂电池材料研究院"[5] - 公司股票代码为002805[7] 公司财务状况 - 公司主营业务以锂电池正极材料为主，相关收入占公司合并总收入的90.53%[8] - 2023年营业收入为27.77亿元，同比增长59.98%[9] - 2023年净利润为-3.89亿元，较上年同期增长150.88亿元[10] - 扣除非经常性损益的净利润为-3.92亿元[11] - 经营活动产生的现金流量净额为14.88亿元，较上年同期下降0.64%[11] - 基本每股收益为-1.39元，较上年同期下降335.59%[12] - 稀释每股收益为-1.39元，较上年同期下降335.59%[12] - 加权平均净资产收益率为10.52%，较上年同期下降27.73%[12] - 公司总资产2023年末达到592.74亿元，较2022年末增长19.51%[13] - 归属于上市公司股东的净资产2023年末为246.70亿元，较2022年末下降16.09%[13] 行业发展趋势 - 锂电池正极材料行业受全球气候变化挑战影响，市场规模持续扩大，2023年全球锂离子电池需求增速放缓[19] - 中国新能源汽车销量2023年达到949.5万辆，同比增长37.9%，锂离子电池市场持续增长[19] - 草酸行业属于化工行业细分领域，草酸是重要的有机化工原料和容量分析试剂[19] 公司产品与技术 - 公司产品覆盖了磷酸铁锂和三元两种主流正极材料[34] - 公司磷酸铁锂产能达到12.5万吨，产能规模逐渐凸显[34] - 公司正加快布局锂电池正极材料上游产业链，优化产业布局[34] 公司研发与创新 - 公司研发了高性能磷酸铁锰锂正极材料，预计对未来发展带来积极影响[51] - 公司完成了三元单晶材料的制备，为未来在三元正极材料领域提供影响力[53] - 公司完成了超高镍三元材料的小试和中试工艺技术路线的优化[54] 公司生产与供应链 - 公司采用先进工艺生产草酸，确立了在产品质量、环保和成本方面的优势[38] - 公司与供应商签署长期供货协议，采取灵活的采购机制以保证原材料供应[41] - 公司通过建立供应商评价管理体系，选择合格供应商确保原辅料供应的稳定和质量优良[41] 公司财务报告 - 公司2023年实现营业总收入2,776,789,808.60元，同比增长59.98%[45] - 公司2023年净利润亏损389,317,853.95元，同比下降358.03%[45] - 公司2023年净资产下降至2,070,124,567.49元，同比下降16.09%[45] 公司战略规划 - 公司将持续加强科研的创新投入，推动现有产品的迭代升级，加速研发技术成果产业化[105] - 公司将有序扩大产能规模，满足下游客户需求，力争完成在建产线建设，保持市场竞争力[105] - 公司将积极开展商品期货套期保值业务，降低原材料市场价格波动风险，保障主营业务稳步发展[105]

| | | 占用方与上 | 上市公司 | 年期 2023 | 年度占用 2023 | 年度 2023 占用资金 | 年度 2023 | 年期 2023 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 核算的会计科目 | 初占用资 | 累计发生金额 | 的利息 | 偿还累计 | 末占用资 | 原因 | 占用性质 | | | | 联关系 | | 金余额 | （不含利息） | | 发生金额 | 金余额 | | | | | | | | | | （如有） | | | | | | 控股股东、实际控 | | | | | | | | | | 非经营性占 | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 用 | | 前控股股东、实际 | | | | | | | | | | | | 控制人及其附属企 | | | | | | | | | | 非经营性占 | | 业 | | | | | | | | | | 用 | | 其他关联方及其附 | | | ...

会议召开情况 - 2023年召开7次股东大会、14次董事会[4] - 2023年独立董事周世勇参加2次提名委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[6] 人员履职情况 - 独立董事周世勇出席14次董事会、7次股东大会，无委托出席和缺席[5] 制度制定修订 - 2023年10月修订《独立董事工作制度》，12月制定《独立董事专门会议工作规则》[7] 会议关注事项 - 2023年多次董事会会议关注拟续聘会计师事务所、对外担保计划等事项[9][10] 议案审议情况 - 2023年审议通过控股股东借款等关联交易、财务报告及续聘审计机构等议案[14][15][16] 公司其他动态 - 报告期内调整应收账款预期信用损失率，完成董事会换届[18][19] - 制定第六届董监高薪酬（津贴）方案[20] - 独立董事将继续履职提建议[22]