WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 审计报告 大信审字[2025]第 3-00327 号 一、审计意见 我们审计了山东丰元化学股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2 ...

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 营业收入扣除情况 专项审核报告 大信专审字[2025]第 3-00179 号 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的营业收入扣除情况表发表审核 意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公 司编制的营业收入扣除情况表是否不存在重大错报获取合理保证。 在审核 ...

电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 3-00177 号 我们接受委托，对后附的山东丰元化学股份有限公司（以下简称"贵公司"）《2024年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称"募集资金存放与实际使用情况专 项报告"进行了审核。 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022年 ...

资金往来数据 - 2024年度非经营性资金占用期末余额35,462.37万元[12] - 与实际控制人经营性往来年度累计发生72.94万元[11] - 与安徽丰元锂能科应收账款期末余额1,216.38万元[11] 审计情况 - 大信会计师事务所于2025年4月28日出具审计报告[3] - 大信会计师认为资金占用汇总表公允反映情况[7]

中泰证券股份有限公司关于山东丰元化学股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况之核查意见 中泰证券股份有限公司（以下简称"中泰证券"或"保荐机构"）作为山东 丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"或"丰元股份"）非公开发行的保荐 机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等有关法律法规和规范 性文件的要求，对丰元股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具 体情况如下： 一、募集资金基本情况 2021 年经中国证券监督管理委员会《关于核准山东丰元化学股份有限公司 非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2075 号）核准，公司向安徽金通新 能源汽车二期基金合伙企业(有限合伙)等特定投资者发行人民币普通股 32,561,505 股，发行价格为每股 13.82 元。截至 2021 年 5 月 26 日，公司实际 已发行人民币普通股 32,561,505 股，募 ...

山东丰元化学股份有限公司 报告期内，作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系， 本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在 影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席股东大会及董事会情况 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会、6 次董事会，本着恪尽职守的原则， 本人认为：公司在此期间召集召开的董事会、股东大会均符合法定程序，重大经 营决策事项均履行了相关程序，合法有效，历次会议提请审议的各项议案不存在 损害股东，特别是中小股东的利益的情况。因此，2024 年度任职期间，本人未对 董事会议案及其他事项提出异议，具体情况如下： 2024 年度独立董事述职报告 本人李健，作为山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等 法律法规及《公司章程》《独立董事工作细则》的规定，勤勉、忠实、尽职地履 行独立董事的职责，积极出席相关会议，审议会议相关议案，确保独立、客观、 公正，切实维护了公司及全体股东尤其是中 ...

山东丰元化学股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》等规定， 山东丰元化学股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事周 世勇先生、金永成先生、李健先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见: 经核查，公司在任独立董事周世勇先生、金永成先生、李健先生的任职经历 以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事及董事会专门委员 会委员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此， 公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 山东丰元化学股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 28 日 ...

山东丰元化学股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人金永成，作为山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规 及《公司章程》《独立董事工作细则》的规定，勤勉、忠实、尽职地履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，审议会议相关议案，确保独立、客观、公正，切 实维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况 作如下汇报： 一、独立董事基本情况 金永成先生，1971 年 5 月出生，中华人民共和国国籍，有日本居留权，工学 博士。曾在日本东京工业大学化学研究科，日本名古屋大学环境学研究科，日本 东京都立大学都市环境科学研究科，中国科学院青岛生物能源与过程研究所担任 研究员等职，现任公司独立董事，中国海洋大学材料科学与工程学院教授。 报告期内，作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，与公司以及公司主要股东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系， 本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在 影响独立董事独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席 ...

山东丰元化学股份有限公司 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会、6 次董事会，本着恪尽职守的原则， 本人认为：公司在此期间召集召开的董事会、股东大会均符合法定程序，重大经 营决策事项均履行了相关程序，合法有效，历次会议提请审议的各项议案不存在 损害股东，特别是中小股东的利益的情况。因此，2024 年度，本人未对董事会议 2024 年度独立董事述职报告 本人周世勇，作为山东丰元化学股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规 及《公司章程》《独立董事工作细则》的规定，勤勉、忠实、尽职地履行独立董 事的职责，积极出席相关会议，审议会议相关议案，确保独立、客观、公正，切 实维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况 作如下汇报： 一、独立董事基本情况 二、独立董事年度履职概况 （一）出席股东大会及董事会情况 周世勇先生，1976 年 1 月出生,中华人民共和国国籍,无境外居留权,本科学 历。曾任山东德棉股份有限公司证券事务代表，泉州九牧王洋服时装有限公司证 券部经理，皇明太阳能股份有限公司证券部部长，贵人鸟股份有限 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业收入为14.8965亿元，同比下降46.35%[18] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-3.6223亿元，较2023年的-3.8932亿元有所收窄[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4449.45万元，较2023年的-14.8811亿元大幅改善102.99%[18] - 2024年基本每股收益为-1.29元/股，较2023年的-1.39元/股有所改善[18] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-3.6470亿元，较2023年的-3.9247亿元有所收窄[18] - 2024年加权平均净资产收益率为-19.18%，较2023年的-17.21%下降1.97个百分点[18] - 2024年营业总收入为1,489,650,069.22元，同比下降46.35%[76] - 归属于上市公司股东的净利润亏损362,227,631.53元，同比减亏6.96%[76] - 经营活动现金流量净额从2023年的-14.881亿元改善至2024年的4449万元[102] 各条业务线表现 - 2024年锂电池正极材料业务收入占公司合并总收入的92.53%[16] - 锂电池正极材料类营业收入1,378,320,895.67元，占营业收入比重92.53%，同比下降45.17%[85] - 草酸类营业收入111,170,588.55元，占营业收入比重7.46%，同比下降49.43%[85] - 锂电池正极材料类毛利率为-16.85%，同比下降16.36%[87] - 锂电池正极材料类2024年产量47,756.24吨，同比增长49.11%，销量43,308.59吨，同比增长27.47%，库存量5,821.80吨，同比增长323.66%[89] - 草酸类2024年产量34,118.53吨，同比下降25.63%，销量29,343.81吨，同比下降33.07%，库存量10,817.26吨，同比增长79.02%[89] - 锂电池正极材料类营业成本中材料占比81.74%，同比下降10.16个百分点[93] 各地区表现 - 中南地区营业收入1,081,731,250.52元，占营业收入比重72.62%，同比下降58.97%[85] 成本和费用 - 销售费用同比下降32.76%至524万元，管理费用同比下降26.13%至4,634.69万元[96] - 财务费用同比下降14.95%至6,546.98万元，研发费用同比下降20.34%至2,373.43万元[96] - 能源采购价格占生产总成本30%以上[38] - 碳酸锂采购额占采购总额的比例为61.90%[38] - 碳酸锂上半年平均价格为95,812.96元，下半年平均价格为71,906.10元[38] - 公司通过批量采购和灵活的定价机制，有效降低了原材料采购成本[77] - 公司优化生产工艺，提高生产效率，降低了单位产品的生产成本[78] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司计划加大在固态电池用磷酸铁锂材料的研发力度，为未来固态电池市场竞争做好技术储备[140] - 公司将关注钠离子电池技术发展趋势，开展新型钠离子电池正极材料的研究和开发[140] - 公司将积极与新能源汽车、储能等领域具有行业影响力的重点客户搭建战略合作伙伴关系[141] - 公司计划制定高端人才引进计划，重点引进新能源材料、电池技术、研发管理等领域的高端人才[142] - 公司将制定国际化发展战略，加大对日韩、欧美等地区的市场开拓力度[144] - 公司计划优化客户结构以降低关键客户依赖性[158] - 公司将控制应收账款规模并加强账款回收[160] 研发和技术 - 公司在磷酸铁锂领域拥有25项专利技术[38] - 磷酸铁锂产品处于成熟期，核心技术人员均为公司在职员工[38] - 公司加大研发投入，新增磷酸铁锂小试及中试设备[38] - 公司与下游客户合作开发磷酸铁锂下一代新产品并投入生产[38] - 公司与中科院青能所深化合作，聚焦锰铁锂、高镍三元、黏土提锂等技术研究[39] - 公司拥有15项高镍三元材料相关专利技术[39] - 公司拥有23项工业草酸相关专利技术[39] - 公司拥有5项精制草酸相关专利技术[39] - 研发人员数量从2023年的98人增加到2024年的120人，同比增长22.45%[99] - 研发投入金额从2023年的2.913亿元降至2024年的1.970亿元，同比下降32.39%[100] - 研发投入占营业收入比例从2023年的10.49%提升至2024年的13.22%，增长2.73个百分点[100] 子公司和投资 - 公司全资子公司山东丰元锂能科技有限公司持有安徽丰元锂能科技有限公司71.44%的股权[10] - 公司全资子公司山东丰元锂能科技有限公司持有丰元汇能新能源材料有限公司62.55%的股权[10] - 公司全资子公司山东丰元锂能科技有限公司持有山东丰元东佳新能源材料有限公司70%的股权[10] - 公司全资子公司山东丰元锂能科技有限公司持有云南丰元矿业开发有限公司75%的股权[10] - 公司出资占青岛中科汇能丰元科技有限公司注册资本的80%[10] - 公司出资占山东联合丰元化工有限公司注册资本的12%[10] - 公司出资占山能新业(枣庄)新旧动能转换基金合伙企业首期认缴规模的5%[10] - 公司出资比例为枣庄农村商业银行股份有限公司的0.11%[10] - 山东丰元锂能科技有限公司总资产为36.95亿元，净资产为10.85亿元，营业收入为16.97亿元，营业利润为8625.18万元，净利润为7371.40万元[135] - 山东丰元汇能新能源材料有限公司总资产为12.65亿元，净资产为5.67亿元，营业收入为11.62亿元，营业利润为1.33亿元，净利润为1.35亿元[135] - 安徽丰元锂能科技有限公司总资产为14.57亿元，净资产为8.76亿元，营业收入为3.53亿元，营业利润为1.16亿元，净利润为1.16亿元[136] - 丰元(云南)锂能科技有限公司总资产为11.55亿元，净资产为3.96亿元，营业收入为6.36亿元，营业利润为9439.52万元，净利润为9410.71万元[136] 行业和市场 - 2024年中国新能源汽车销量达1286.6万辆，同比增长35.5%，渗透率达40.9%[29] - 2024年中国动力电池装机量约531GWh，同比增长47.6%，其中磷酸铁锂电池占比69.2%[29] - 2024年中国锂离子电池正极材料出货量为329.2万吨，同比增长32.9%，其中磷酸铁锂材料占比73.7%[30] - 2024年全球储能锂电池出货量同比增长超55%，中国储能锂电池出货量同比增长超60%[29] - 2024年全球储能电池中磷酸铁锂电池占比高达92.5%[29] - 行业竞争加剧，新进入者通过直接投资、产业转型或收购兼并等方式参与竞争[155] - 锂电池正极材料行业面临产能结构性过剩风险，公司扩产可能受产业政策和竞争影响[157] 资产和负债 - 2024年末公司总资产为54.3954亿元，同比下降8.23%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为17.0948亿元，同比下降17.42%[18] - 货币资金从6.789亿降至4.785亿，占总资产比例从11.45%降至8.80%[108] - 应收账款从14.986亿降至9.546亿，占总资产比例从25.28%降至17.55%，主要因销售单价降低[108] - 存货从2.697亿增至4.786亿，占总资产比例从4.55%增至8.80%[108] - 固定资产从16.152亿增至25.353亿，占总资产比例从27.25%增至46.61%，系新增产能结转[108] - 在建工程从10.864亿降至5.248亿，占总资产比例从18.33%降至9.65%[108] - 受限资产总额达12.003亿，其中货币资金3.932亿为保证金，固定资产6.983亿为银行抵押[111] - 公司应收账款账面价值占总资产比例达17.55%，集中在头部下游企业[159]