申请向特定对象发行股票审核问询函的专项核查说明 众会字（2023）第 08966 号 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 4 月 21 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120063 号）(以下简称 "问询函")的要求，申报会计师对相关问题进行了专项核查，具体说明如下： 注 1：横向或纵向平衡尾数差异为小数点后两位四舍五入所致。 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票审核 问询函的专项核查说明 7-3-1 关于广东光华科技股份有限公司 注 2：本回复中涉及 2023 年 1-6 月财务数据均为未经审计和审阅的数据。 7-3-2 本次回复中，为表述得更为清楚，采用了以下简称： 光华科技、公司 指 广东光华科技股份有限公司 申报会计师 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 问题 1 本次发行拟募集资金总额不超过 12.5 亿元，拟以 11.7 亿元投入高性能锂电 池材料项目（以下简称项目一），其余用于补充流动资金。项目一实施主体为公 司全资子公司中力材料，拟采用公司拆解退役磷酸铁锂电池得到的正极粉和负 极片作为主要原材料，计划建设 ...

补充法律意见书（二） 二〇二三年九月 北京市中伦律师事务所 关于广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票并上市的 北京市中伦律师事务所 关于广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票并上市出具法律意见书的 补充法律意见书（二） 致：广东光华科技股份有限公司 北京市中伦律师事务所（以下简称"本所"）接受广东光华科技股份有限 公司（以下简称"发行人"或"公司"）的委托，担任发行人本次向特定对象发 行股票并上市事宜（以下简称"本次发行并上市"）的专项法律顾问。 本所律师根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》等有关 法律、行政法规、规章及中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券公司 信息披露的编报规则第 12 号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》 （证监发〔2001〕37 号）、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》（证监会、 司法部令第 41 号）、《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》（证监会、司 法部公告[2010]第 33 号）等有关规定，按照律师行业公认的业务标准、道德规 范和勤勉尽责精神，出具了《北京市中伦律师事务所关于广东光华科技股份有 限公司向特定对象发行股票的法律 ...

股票简称：光华科技 股票代码：002741 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 之回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 24 层） 二〇二三年九月 广东光华科技股份有限公司 审核问询函回复报告 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 4 月 21 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120063 号）(以下简称 "问询函")的要求，广东光华科技股份有限公司（以下简称"光华科技"、 "发行人"、"申请人"或"公司"）会同保荐机构东方证券承销保荐有限公 司（以下简称"保荐机构"或"东方投行")、发行人律师北京市中伦律师事务 所（以下简称"发行人律师"）、申报会计师众华会计师事务所（特殊普通合 伙）（以下简称"申报会计师"或"会计师"），本着勤勉尽责、诚实守信的 原则，就问询函所提问题逐条进行了认真调查、核查及讨论，并完成了《关于 广东光华科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函之回复报告》 （以下简称"本回复报告"），同时按照问询函的要求对《广东光华科技股份 有限公司向特 ...

关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票第二 轮审核问询函的专项核查说明 7-4-1 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票第二轮审核问询函的专项核查说明 众会字（2023）第 08967 号 深圳证券交易所： 根据贵所于 2023 年 5 月 31 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120092 号）(以 下简称"问询函")的要求，申报会计师对相关问题进行了专项核查，具体说明 如下： 注 1：横向或纵向平衡尾数差异为小数点后两位四舍五入所致。 注 2：本回复中涉及 2022 年 1-6 月、2023 年 1-6 月财务数据均为未经审计 和审阅的数据。 7-4-2 本次回复中，为表述得更为清楚，采用了以下简称： 光华科技、公司 指 广东光华科技股份有限公司 申报会计师 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 问题 1 本次发行拟募集资金总额不超过 12.5 亿元，拟以 11.7 亿元投入高性能锂电 池材料项目，其余用于补充流动资金，其中，项目建设期借款利息合计 3,460.98 万元。2018 年发行人公开发行可转换公 ...

二〇二三年九月 7-2-1 广东光华科技股份有限公司 第二轮审核问询函回复报告 深圳证券交易所： 股票简称：光华科技 股票代码：002741 关于广东光华科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函之回复报告 保荐机构（主承销商） （上海市中山南路 318 号东方国际金融广场 24 层） 根据贵所于 2023 年 5 月 31 日下发的《关于广东光华科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2023〕120092 号） （以下简称"问询函"）的要求，广东光华科技股份有限公司（以下简称"光 华科技"、"发行人"、"申请人"或"公司"）会同保荐机构东方证券承销 保荐有限公司（以下简称"保荐机构"或"东方投行"）、发行人律师北京市 中伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）、申报会计师众华会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"申报会计师"或"会计师"），本着勤勉尽责、 诚实守信的原则，就问询函所提问题逐条进行了认真调查、核查及讨论，并完 成了《关于广东光华科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核 问询函之回复报告》（以下简称"本回复报告"），同时按照问询函的要 ...

证券代码：002741 证券简称：光华科技 公告编号：2023-051 2023 年 9 月 13 日 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象发行股票的申 请于 2023 年 8 月 28 日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。 鉴于公司已于近日披露了《2023 年半年度报告》，公司会同相关中介机构对 募集说明书等申请文件中涉及的财务数据等进行了同步更新。具体内容详见公司 于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《广东光华科技股份有限 公司向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）（2023 年半年报更新）》等相关 文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证券监督管理委员会（以下 简称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监 会同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据上述事项的进展情况， 按照有关法律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投 资风险。 特此公告。 广东光华科技股份有限公司董事会 广东光华科技股份有限公 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2023年上半年营业收入为12.65亿元，较上年同期的17.65亿元减少28.32%[23][53][56] - 公司2023年上半年归属于上市公司股东的净利润为 - 2.16亿元，较上年同期的8253.75万元减少361.69%[23] - 公司2023年上半年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 2.20亿元，较上年同期的7859.18万元减少379.98%[23] - 公司2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为1.09亿元，较上年同期的 - 5423.19万元增加301.72%[23][54] - 公司2023年上半年基本每股收益为 - 0.5419元/股，较上年同期的0.2098元/股减少358.29%[23] - 公司2023年上半年稀释每股收益为 - 0.5406元/股，较上年同期的0.2084元/股减少359.40%[23] - 公司2023年上半年加权平均净资产收益率为 - 12.97%，较上年同期的5.08%减少18.05%[23] - 公司2023年6月末总资产为34.10亿元，较上年度末的37.29亿元减少8.56%[23] - 公司2023年6月末归属于上市公司股东的净资产为15.63亿元，较上年度末的17.70亿元减少11.70%[23] - 公司本报告期营业成本为12.44亿元，上年同期为14.56亿元，同比减少14.58%[53] - 公司本报告期销售费用为3803.49万元，上年同期为4001.81万元，同比减少4.96%[53] - 公司本报告期管理费用为6787.72万元，上年同期为7326.14万元，同比减少7.35%[53] - 财务费用为1999.73万元，较上年同期的1542.23万元增加29.66%[54] - 所得税费用为 - 4710.56万元，较上年同期的820.58万元减少674.05%[54] - 研发投入为6511.67万元，较上年同期的7219.33万元减少9.80%[54] - 2023年6月30日货币资金为427,099,752.11元，较1月1日的330,379,275.03元增长约29.27%[152] - 2023年6月30日应收票据为152,112,324.35元，较1月1日的169,810,131.25元下降约10.42%[152] - 2023年6月30日应收账款为484,312,983.27元，较1月1日的639,773,591.51元下降约24.30%[152] - 2023年6月30日存货为445,361,678.44元，较1月1日的762,005,753.75元下降约41.55%[152] - 2023年6月30日流动资产合计为1,758,058,094.66元，较1月1日的2,130,439,334.39元下降约17.48%[152] - 2023年6月30日长期股权投资为0元，1月1日为40,000,000.00元[153] - 2023年6月30日固定资产为1,196,836,546.90元，较1月1日的1,230,686,072.68元下降约2.75%[153] - 2023年6月30日非流动资产合计为1,651,632,831.44元，较1月1日的1,598,298,739.62元增长约3.33%[153] - 2023年6月30日资产总计为3,409,690,926.10元，较1月1日的3,728,738,074.01元下降约8.56%[153] - 2023年6月30日负债合计18.46亿元，较2023年1月1日的19.58亿元下降5.7%[154] - 2023年6月30日所有者权益合计15.63亿元，较2023年1月1日的17.71亿元下降11.74%[154] - 2023年半年度营业总收入12.65亿元，较2022年半年度的17.65亿元下降28.32%[159] - 2023年半年度营业总成本14.40亿元，较2022年半年度的16.62亿元下降13.37%[159] - 2023年6月30日流动资产合计16.56亿元，较2023年1月1日的19.79亿元下降16.34%[157] - 2023年6月30日非流动资产合计16.42亿元，较2023年1月1日的16.02亿元增长2.54%[157] - 2023年6月30日流动负债合计13.34亿元，较2023年1月1日的14.48亿元下降7.86%[158] - 2023年6月30日非流动负债合计3.88亿元，较2023年1月1日的3.73亿元增长4.09%[158] - 2023年6月30日应收账款为5.83亿元，较2023年1月1日的7.29亿元下降20.02%[157] - 2023年6月30日存货为3.77亿元，较2023年1月1日的6.57亿元下降42.65%[157] - 2023年上半年营业成本为12.44亿元，2022年同期为14.56亿元，同比下降14.57%[160] - 2023年上半年税金及附加为559.21万元，2022年同期为502.14万元，同比增长11.37%[160] - 2023年上半年销售费用为3803.49万元，2022年同期为4001.81万元，同比下降4.95%[160] - 2023年上半年管理费用为6787.72万元，2022年同期为7326.14万元，同比下降7.35%[160] - 2023年上半年研发费用为6511.67万元，2022年同期为7219.33万元，同比下降9.80%[160] - 2023年上半年财务费用为1999.73万元，2022年同期为1542.23万元，同比增长29.66%[160] - 2023年上半年营业利润为-2.63亿元，2022年同期为9084.64万元，同比下降389.76%[160] - 2023年上半年净利润为-2.16亿元，2022年同期为8181.16万元，同比下降364.74%[160] - 2023年上半年基本每股收益为-0.5419元，2022年同期为0.2098元，同比下降358.86%[161] - 2023年上半年稀释每股收益为-0.5406元，2022年同期为0.2084元，同比下降359.12%[161] - 2023年半年度合并报表经营活动现金流入小计12.11亿元，2022年同期为17.03亿元[165] - 2023年半年度合并报表经营活动现金流出小计11.02亿元，2022年同期为17.57亿元[165] - 2023年半年度合并报表经营活动产生的现金流量净额为1.09亿元，2022年同期为 - 0.54亿元[165] - 2023年半年度合并报表投资活动现金流入小计4020.95万元，2022年同期为43.06万元[165] - 2023年半年度合并报表投资活动现金流出小计5183.69万元，2022年同期为8812.02万元[165] - 2023年半年度合并报表筹资活动现金流入小计3.99亿元，2022年同期为5.35亿元[166] - 2023年半年度合并报表筹资活动现金流出小计4.00亿元，2022年同期为3.34亿元[166] - 2023年半年度母公司报表经营活动产生的现金流量净额为1.44亿元，2022年同期为 - 0.33亿元[167] - 2023年半年度母公司报表投资活动产生的现金流量净额为 - 85.04万元，2022年同期为 - 6606.80万元[169] - 2023年半年度母公司报表筹资活动产生的现金流量净额为 - 0.34亿元，2022年同期为1.64亿元[169] - 上年期末归属于母公司所有者权益合计为1770.683万元[171] - 本年期初归属于母公司所有者权益合计为1770.02万元[171] - 本期综合收益总额为922.694万元[172] - 本期所有者投入和减少资本中，所有者投入普通股为838.98万元，其他权益工具持有者投入资本为514.78万元[172] - 本期专项储备提取金额为5225.03万元，使用金额为5225.03万元[173] - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为1977.316万元[173] - 2022年末归属于母公司所有者权益相关数据：如归属于母公司所有者权益合计为15163887元等[174] - 2023年期初归属于母公司所有者权益相关数据：如归属于母公司所有者权益合计为15163887元等[174] - 本期增减变动金额中综合收益总额为7907764元[175] - 本期增减变动金额中所有者投入和减少资本为1145534元[175] - 本期增减变动金额中利润分配为1180082元[175] - 专项储备本期提取1005727元，本期使用1005727元[176] - 2023年期末归属于母公司所有者权益相关数据：如归属于母公司所有者权益合计为1664084元等[176] - 2023年期初所有者权益合计为1,759,440,140.1元[178] - 2023年本期增减变动金额中综合收益总额为193,039,466.12元[179] - 2023年本期所有者投入和减少资本为8,951,478,36元，其中其他权益工具持有者投入资本为8,951,478,36元[179] - 2023年专项储备本期提取和使用金额均为5,225,998.03元[180] - 2023年期末所有者权益合计为1,575,312,452.4元[180] - 2022年期初所有者权益合计为1,547,109,183.3元[181] - 2022年本期增减变动金额为109,863,308.23元[181] - 2022年综合收益总额为110,208,785.67元[181] - 2022年所有者投入和减少资本为11,455,344.85元[181] - 2022年股份支付计入所有者权益的金额为11,455,344.85元[181] - 公司2023年半年度计入所有者权益的金额为5,344.85[182] - 公司2023年半年度利润分配金额为11,800,822.29，对所有者（或股东）的分配为 - 11,800,822.29[182] - 公司2023年半年度专项储备本期提取和使用金额均为6,610,057.27[182] 公司分红计划 - 公司计划2023年上半年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司计划2023年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[86] 非经常性损益相关 - 非流动资产处置损益为246,480.97元，计入当期损益的政府补助为5,062,449.56元，其他营业外收支为 - 668,212.88元，所得税影响额为618,364.28元，少数股东权益影响额（税后）为 - 27,337.91元[27] 行业市场数据 - 2022年国内新能源汽车产销量分别为705.8万辆和688.7万辆，同比增长96.9%和93.4%，市场占有率达25.6%，较2021年高出12.1%，全球销量占比超60%[32] - 2022年国内纯电动车销量536.5万辆，同比增长81.6%；插电式混动汽车销量151.8万辆，同比增长1.5倍[32] - 2022年我国动力电池装车量累计294.6GWh，同比增长90.7%，其中三元电池装车量110.4GWh，占比37.5%，同比增长48.6%；磷酸铁锂电池装车量183.8GWh，占比62.4%，同比增长130.2%[32] - 2022年我国三元正极材料产量65.6万吨，同比增幅约48.8%；磷酸铁锂产量119.6万吨，同比增幅约160.6%；钴酸锂产量7.8万吨，同比下降约22.8%；锰酸锂产量8.7万吨，同比下降约21.6%[33] - 全球化学试剂品种达20万种，经常流通使用约5万种以上[34] - 截至2022

东方证券承销保荐有限公司 关于 广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 二零二三年八月 | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 声 | 明 2 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、发行人基本情况 3 | | | 二、本次发行情况 10 | | | 三、保荐代表人、项目协办人及项目组其他成员情况 12 | | | 四、保荐人与发行人的关联关系、保荐人及其保荐代表人是否存在可能影响 | | | 公正履行保荐职责情形的说明 13 | | 第二节 | 保荐人承诺事项 14 | | 第三节 | 保荐人对本次证券发行上市的保荐结论 15 | | | 一、本次发行履行了必要的决策程序 15 | | | 二、保荐机构对本次证券上市符合上市条件的说明 16 | | | 三、保荐人对本次证券上市的推荐结论 20 | | 第四节 | 对公司持续督导期间的工作安排 21 | 广东光华科技股份有限公司 上市保荐书 声 明 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"、"保荐人"或"保荐 机构"）及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 ...

广东光华科技股份有限公司 发行保荐书 东方证券承销保荐有限公司 关于广东光华科技股份有限公司 向特定对象发行股票之 发行保荐书 东方证券承销保荐有限公司（以下简称"东方投行"、"本保荐机构"）接 受广东光华科技股份有限公司的委托，担任其向特定对象发行股票的保荐机构。 本保荐机构及本项目保荐代表人王为丰、龚骏根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"公司法"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"证券法"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》）、《证券 发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、行政法规和中国证券监督管理委员会 的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和 道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 3-1-1 | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | --- | --- | | | 一、保荐代表人、项目协办人和项目组成员简介 3 | | | 二、发行人基本情况 4 | | | 三、保荐机构与发行人的利害关系及主要业务往来情况 5 | | | 四、保荐机构的内部审核程序和内核意见 5 | | 第二节 | 保荐机构 ...

证券简称：光华科技 证券代码：002741 公告编号：2023-046 广东光华科技股份有限公司（以下简称"公司"）向特定对象发行股票的申请于 2023 年 8 月 28 日获得深圳证券交易所上市审核中心审核通过。 公司根据项目实际进展会同相关中介机构对申请文件内容进行了更新和修订， 形成了《广东光华科技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》，具 体内容详见公司于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《广东光华科 技股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》等相关文件。 公司本次向特定对象发行股票事项尚需获得中国证券监督管理委员会（以下简 称"中国证监会"）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否获得中国证监会同意 注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据上述事项的进展情况，按照有关法 律法规的规定和要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 广东光华科技股份有限公司董事会 2023 年 8 月 30 日 广东光华科技股份有限公司 关于向特定对象发行股票更新募集说明书（注册稿） 等文件的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实 ...