中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 林州重机集团股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 一、审计报告 1-2 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字(2024)002778 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是林州重机 董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为, ...

林州重机集团股份有限公司（以下简称"公司"）现有的独立董 事 3 人，分别为文光伟、宋绪钦、郭永红。根据《上市公司独立董事 管理办法》的相关规定，公司独立董事对自身的独立性进行了自查， 并将自查情况提交了董事会。自查结果显示，公司独立董事均符合《上 市公司独立董事管理办法》第六条的独立性要求，不存在直接或间接 厉害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系的情形，能够 独立履行职责，不受公司及主要股东、实际控制人等单位或者个人的 影响。 二、董事会对独立董事独立性自查情况的评估意见 一、独立董事独立性自查情况 林州重机集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 董事会 二〇二四年四月二十九日 经深入核查独立董事文光伟、宋绪钦、郭永红的任职经历及个人 签署的相关自查文件，确认各位独立董事在报告期内未在公司担任除 独立董事以外的任何职务，亦未在公司的主要股东单位中担任任何职 务。独立董事与公司及主要股东之间不存在任何形式的利益冲突、关 联关系或其他可能对其独立客观判断产生影响的情况。公司独立董事 在 2023 年度始终保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司独 立董事管理办法》、《上市公司治 ...

关于林州重机集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 一、专项审核报告 1-2 二、附表 3 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 第 1 页 China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于林州重机集团股份有限公司关联方 非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表的专项审核报告 中审亚太审字(2024) 003347 号 林州重机集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了林州重机集团股份有限公司(以下简称"林州重机") 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附 注的基础上,对后附的《上市公司 2023年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。按照中国证券监督管 ...

证券代码：002535 证券简称：林州重机 公告编号：2024-0041 林州重机集团股份有限公司 第六届监事会第十次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 林州重机集团股份有限公司（以下简称"公司"）第六届监事 会第十次会议于 2024 年 4 月 25 日上午在公司办公楼会议室以现场 表决的方式召开。 本次会议通知已于 2024 年 4 月 15 日以专人递送、传真和电子 邮件等书面方式送达给全体监事。会议应参加监事三人，实际参加 监事三人。会议由监事会主席吕江林先生主持，本次会议的召开符 合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件和《林州 重机集团股份有限公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 经与会监事认真审议，以举手表决的方式，审议通过了如下议 案： 1、审议通过了《2023 年度监事会工作报告》。 具体内容详见公司登载于指定信息披露媒体巨潮资讯网的 《2023 年度监事会工作报告》。 本议案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议。 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 ...

业绩总结 - 2023年营业总收入183,757.07万元，同比上升64.10%[2] - 2023年净利润11,694.32万元，同比上升518.76%[2] - 2023年综合毛利率28.47%，同比增加4.73个百分点[2] - 2023年煤矿机械及综合服务业务收入177,323.47万元，同比上升63.44%[2] - 2023年煤炭机械业务收入161,385.19万元，同比上升78.49%[2] - 2023年煤矿综合服务业务收入15,938.28万元，同比下降11.81%[2] 未来展望 - 预计2024年煤机行业市场需求平稳、企业盈利能力稳定[11] - 2024年围绕双轮驱动战略开展重点工作[15] - 2024年抓住煤炭市场机遇提升销售和满意度[15] - 2024年抢抓军工市场机遇提升业务体量[15] 其他新策略 - 2024年以市场和客户需求为导向创新革新[16] - 2024年加强人才队伍建设[17] - 2024年将规范运作、合规发展作为重点[17] - 2024年董事会提升规范运作和治理水平[18]

业绩总结 - 2023年煤机系列产品销售和服务收入为17.732347155亿美元，占2023年度合并财务报表营业收入的96.50%[9] - 2023年度合并财务报表中资产减值损失计提1.1718785174亿美元，主要涉及存货、长期股权投资、在建工程[11] - 2023年末公司资产总计39.89亿元，较上年末42.09亿元下降5.22%[21] - 2023年末负债合计34.39亿元，较上年末37.88亿元下降9.21%[24] - 2023年末所有者权益合计5.50亿元，较上年末4.21亿元增长30.56%[24] - 营业总收入本期为18.3757071003亿元，上期为11.1978095369亿元[27] - 净利润本期为1.169387432亿元，上期为0.1926955208亿元[27] - 公司2023年营业收入17.51亿元，较上期的10.94亿元增长60%[46] - 公司2023年净利润1.78亿元，较上期的0.31亿元增长467%[46] 财务数据 - 2023年末流动资产合计15.83亿元，较上年末17.16亿元下降7.73%[21] - 2023年末非流动资产合计24.06亿元，较上年末24.93亿元下降3.49%[21] - 2023年末流动负债合计27.33亿元，较上年末29.56亿元下降7.56%[24] - 2023年末非流动负债合计7.06亿元，较上年末8.32亿元下降15.11%[24] - 2023年末货币资金2.57亿元，较上年末3.72亿元下降30.80%[21] - 2023年末应收账款5.19亿元，较上年末4.66亿元增长11.20%[21] - 2023年末存货4.26亿元，较上年末3.61亿元增长18.27%[21] - 经营活动现金流入小计本期为24.0512922122亿元，上期为13.6319600344亿元[30] - 经营活动产生的现金流量净额本期为4.8173503126亿元，上期为2.2544784238亿元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 0.3081546405亿元，上期为 - 0.2410485711亿元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.0075466924亿元，上期为 - 2.0859993381亿元[30] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 0.4983510203亿元，上期为 - 0.0725694854亿元[30] - 期末货币资金为256,081,717.96元，较上年年末242,057,499.43元增长约5.8%[42] - 期末应收账款为518,523,178.98元，较上年年末343,842,678.65元增长约50.8%[42] - 期末存货为344,845,486.79元，较上年年末217,865,053.31元增长约58.3%[42] - 期末流动资产合计为1,609,170,924.37元，较上年年末1,573,944,481.40元增长约2.2%[42] - 期末资产总计为4,064,431,655.14元，较上年年末4,070,177,511.76元减少约0.1%[42] - 公司2023年末流动负债合计22.71亿元，较上年年末的24.42亿元有所下降[44] - 公司2023年末非流动负债合计5.88亿元，较上年年末的6.12亿元有所下降[44] - 公司2023年末负债合计28.59亿元，较上年年末的30.55亿元有所下降[44] - 公司2023年末所有者权益合计12.06亿元，较上年年末的10.15亿元有所上升[44] - 经营活动现金流入小计为42.9827526406亿元，流出小计为34.8851496817亿元，净额为8.0976029589亿元[49] - 投资活动现金流入小计为1270.272752万元，流出小计为4387.448857万元，净额为 - 3117.176105万元[49] - 筹资活动现金流入小计为11.424562625亿元，流出小计为18.9191576975亿元，净额为 - 7.4945950725亿元[49] - 现金及现金等价物净增加额为2912.902759万元，期末余额为3395.437665万元[49] - 销售商品、提供劳务收到的现金为10.4669796892亿元，较上期6.5103106881亿元有所增加[49] - 取得借款收到的现金为10.20848亿元，偿还债务支付的现金为13.7308449862亿元[49] 审计相关 - 审计认为后附财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映公司2023年12月31日合并及母公司财务状况以及2023年度经营成果和现金流量[6] - 审计将煤机系列产品销售和服务收入确定为关键审计事项，因其收入占比高且存在较高重大错报风险[9] - 审计将资产减值损失确定为关键审计事项，因其对本期财务报表构成重大影响且需管理层重大判断和会计估计[11] 会计政策 - 同一控制下企业合并，被合并方合并日净资产账面价值为负数时，长期股权投资成本按零确定；若被合并方此前由最终控制方非同一控制下企业合并控制，初始投资成本应包含相关商誉金额[74] - 非同一控制下企业合并，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新证据需调整或有对价的，相应调整合并商誉[76] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[91] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可在原计提金额内转回[113][114] - 固定资产从达到预定可使用状态次月起，采用年限平均法计提折旧[130] 其他 - 截至2023年12月31日，公司注册资本和股本均为80168.3074万元[63] - 公司2023年度纳入合并范围的子公司共8户，本期合并范围与上期相比未发生变化[64] - 子公司林州重机铸锻有限公司2023年11月22日至2025年11月22日享受15.00%企业所得税优惠税率[191]

林州重机集团股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （郭永红） 各位股东及股东代表： 本人担任林州重机集团股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，在 2023 年度，严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《主板上市公司规范运作》、《公司章程》和《独立董事工 作制度》等相关法律法规及规章制度的规定和要求，本着忠实诚信、 勤勉尽责的精神积极出席公司相关会议，客观、公正、负责地参与 公司决策，坚持职业操守，谨慎行使相关法律法规及《公司章程》 所赋予的权利，充分发挥独立董事的监督作用，切实维护公司整体 利益和全体股东的合法权益。现将本人 2023 年度履职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人郭永红，男，1965 年出生，中国国籍，无境外永久居留权， 本科学历。现任林州重机集团股份有限公司独立董事，河南林州律 师事务所专职律师，林州市人民政府特聘法律顾问，首席谈判代表， 新闻发言人。 2023 年，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条 规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事 2023 年度履职概况 本人在任职后积极参加了公司召开的所有董事会、股东大会， 本着 ...

诉讼情况 - 公司及子公司连续十二个月累计诉讼金额4342.94万元[3] - 部分诉讼已结清，部分被告正履行支付义务，部分案件在审理中[2][3] 其他说明 - 无其他应披露未披露诉讼事项[4] - 诉讼对公司经营无重大影响[5]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100%[4] 内控情况 - 内控评价报告基准日为2023年12月31日[1] - 未发现财务与非财务报告内控重大缺陷[3][16] - 制定内控缺陷定量标准[13] 管理措施 - 2023年重点监督关联交易和资金往来[7] - 制定年度考评办法进行考核[9] - 设置内审机构监督评价内控[9] - 依据规范体系开展2022年内控评价[11]

募集资金情况 - 2015年6月17日公司非公开发行8244.4444万股，每股13.5元，募集资金总额11.12999994亿元，净额10.89457834亿元[2] - 截至2023年12月31日，实际募集净额10.894578亿元，以前年度使用5.863628亿元，本年度使用4.633311亿元[8] - 2023年度投入募集资金4.633311亿元，累计投入10.496939亿元[10] - 累计变更用途的募集资金总额13.360776亿元，比例122.64%[10] 专户情况 - 截至2023年12月31日，建行林州支行专户余额2.9万元，另两支行专户已注销[5] - 2024年1月31日林州支行专户被扣划2.8万元，2月4日公司已归还[6] 项目投入情况 - 工业机器人一期工程项目累计投入5207.13万元，进度51.1%[10] - 永久性补充流动资金累计投入9.976226亿元，进度100%[10] 项目变更情况 - 终止《商业保理项目》等三个项目[11] - 终止投入的募集资金98754.78万元用于投资《商业保理项目》和永久性补充流动资金[11] - 转让商业保理项目转让款52007.48万元用于“煤机装备技术升级及改造项目”和永久性补充流动资金[11] - 原计划用于“煤机装备技术升级及改造项目”的33845.5万元募集资金用于永久性补充流动资金[11] 资金使用情况 - 2015年以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金3000万元[12] - 2023年使用“工业机器人产业化（一期）工程项目”中5000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年底实际使用5000万元[12] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额5002.90万元，5000万元用于暂时性补充流动资金，2.90万元存于专户[12] 核查与合规情况 - 保荐代表人对公司募集资金存放、使用及募投项目实施情况进行核查[15] - 公司严格执行募集资金专户存储制度[16] - 2023年度募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形[16] - 2023年度募集资金存放与使用与已披露情况一致[16] - 2023年度募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形[16] - 保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况无异议[16]