广东省深圳市福田区中心四路一号嘉里建设广场 T1-19 19/F,Kerry Plaza Tower 1,1-1 Zhongxinsi Road,Futian District,Shenzhen, Guangdong 邮编/Zip Code:518048 电话/Tel: 0755-8860 0388 传真/Fax: 0755－8293 1822 电子邮箱/E-mail：kangda@kangdalawyers.com 北京 西安 深圳 杭州 海口 上海 广州 沈阳 南京 天津 菏泽 成都 苏州 呼和浩特 香港 武汉 郑州 长沙 北京市康达（深圳）律师事务所 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 2023 年年度股东大会的法律意见书 康达股会字【2024】第 1998 号 致：凯撒（中国）文化股份有限公司 北京市康达（深圳）律师事务所（以下简称"本所"）接受凯撒（中国）文 化股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派本所律师参加公司 2023 年 年度股东大会（以下简称"本次会议"）。 本所律师根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中 华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司 ...

股价情况 - 公司股票2024年5月14 - 15日收盘涨幅偏离值累计超20%，属异常波动[3] 公司经营 - 近期生产经营正常，内外部环境未重大变化[5] 信息披露 - 无应披露未披露事项，前期信息无需更正补充[4][7] 调查进展 - 2024年4月30日因信披违规被立案，调查进行中[9] 风险提示 - 提醒投资者理性投资，注意风险[9]

业绩数据 - 2024年一季度营收同比增长74%，实现扭亏[3] - 2023年第三季度归母净利 - 1.31亿，第四季度 - 7.95亿[7] - 近三年营业成本4 - 5亿，管理费用1.4 - 1.5亿[6] - 商誉占净资产比重42.47%[3] 产品计划 - 未来三个季度预计3 - 4款产品上线[3] - 《圣斗士星矢：重生2》预计2024年中上线国内外市场[2][4] - 《镇魂街：破晓》预计2024年内上线[4] - 《遮天世界》已取得版号，正确定发行商[4] - 《全明星觉醒》等待版号审批[4] - 《死神（暂定名）》《奥特曼（代号：光）》已提交版号申请[4] 其他信息 - 截止至2023年末，财务团队共21人[8]

公司动态 - 2024年4月30日公司收到证监会《立案告知书》[1] - 公司因涉嫌信披违法违规被立案[1] - 公司各项生产经营活动正常开展[1] - 立案期间积极配合工作并履行信披义务[1] - 指定信披媒体为四大证券报及巨潮资讯网[1]

业绩说明会安排 - 公司定于2024年5月10日15:00 - 17:00在中证网举行2023年度业绩说明会[1] - 投资者可登陆“中国证券报·中证网”参与[1] - 出席人员有总经理等四人[1] 问题征集 - 公司于2024年5月9日17:00前向投资者征集问题[1] - 投资者可通过邮箱kaiser@vip.163.com发送问题[1]

财务表现 - 凯撒（中国）文化股份有限公司2024年第一季度营业收入为149,437,193.02元，同比增长74.28%[5] - 凯撒（中国）文化股份有限公司2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为6,024,801.26元，同比增长126.49%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为149.44亿元，同比增长74.6%[12] - 公司2024年第一季度净利润为2.96亿元，较上期增长[13] 资产状况 - 凯撒（中国）文化股份有限公司2024年第一季度总资产为4,134,536,981.32元，较上年度末增长0.13%[5] - 公司2024年第一季度资产总计为413.45亿元，较上期略有增长[11] 现金流量 - 凯撒（中国）文化股份有限公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-895,716.31元，同比减少109.54%[5] - 凯撒（中国）文化股份有限公司2024年第一季度现金流量净额减少主要是因为支付的游戏渠道成本增加[8] - 经营活动产生的现金流量为171,250,130.93元，较上期增长31.5%[15] - 投资活动产生的现金流量净额为-2,459,706.42元，较上期下降4%[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为21,289,473.50元，较上期增长294.6%[16] - 现金及现金等价物净增加额为17,934,693.29元，较上期增长128.3%[16] 执行新会计准则 - 2024年起首次执行新会计准则，公司第一季度报告未经审计[17]

公司基本信息 - 公司股票代码为002425，股票简称为凯撒文化[6] 公司财务状况 - 2023年营业收入为430,851,760元，比2022年下降30.65%；归属于上市公司股东的净利润为794,651,314元，比2022年下降21.20%[8] - 公司现金流量净额为25,504,596.2元，同比下降123.68%[10] - 公司总资产为5,037,440,640元，较上年末下降18.03%[11] - 公司营业收入为430,851,760.14元，扣除非经常损益后为419,171,090.44元[12] - 公司归属于上市公司股东的净利润分别为-22,747,268.19元、-73,862,997.21元、-34,008,985.65元、-664,032,063.80元[15] 行业发展趋势 - 中国游戏市场实际销售收入达3,029.64亿元，同比增长13.95%[17] - 中国游戏用户规模为6.68亿人，同比增长0.61%[18] - 出海赛道竞争激烈、流量获取成本上升、缺乏本土化人才是中国游戏企业出海业务面临的挑战[18] 公司主营业务 - 公司主要业务为构建以精品IP为核心的互联网娱乐生态体系，主要收入来自网络游戏业务，游戏类型主要为移动端网络游戏[22] - 公司网络游戏业务收入主要来源于自主运营模式和联合运营模式，通过自有或第三方渠道发布并运营游戏，实现营业收入[23] 公司游戏产品情况 - 公司2023年全球总流水超6亿元，中国港台地区和日本市场流水贡献突出[31] - 公司2023年《三国志2017》是重磅主打游戏之一，曾成为年度最火手游之一[30] - 公司2023年《圣斗士星矢：重生》流水稳定，国内获得苹果畅销版第3名[31] - 公司2023年《荣耀新三国》国内总流水近5亿元，海外陆续登陆多个国家和地区[31] - 公司2023年《遮天世界》正在上线前最后调优阶段，预计2024年内上线[32] - 公司2023年《全明星觉醒》研发进度为70%，版号申请已提交[33] 公司财务细节 - 公司2023年第四季度营业收入为162,222,278.53元，同比增长78.53%[39] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为664,032,058.19元，同比增长63.80%[39] - 公司主要销售客户前五名合计销售金额为255,972,993.11元，占年度销售总额比例为59.41%[52] 公司研发情况 - 公司研发投入金额为296,280,177.78元，占营业收入比例为68.77%[55] - 公司研发人员数量为813人，占比88.66%[54] - 公司研发投入资本化的金额为108,370,668.08元，占研发投入的比例为36.58%[55] 公司治理结构 - 公司董事、监事、高级管理人员变动情况[107] - 公司董事会严格按照章程规定召开，董事会构成符合法律规定，各委员会中独立董事占比超过二分之一，保障决策科学性和规范性[90] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1人，监事会的人数、构成和聘任程序符合法律、法规的要求[90] 公司社会责任 - 公司向挂钩贫困户发放春节慰问金，定向捐赠资金用于乡村教育奖学助教和救助困难群体等公益事业[161] - 公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》等有关环境保护的法律法规，未因环境问题受到行政处罚[160]

证券代码：002425 证券简称：凯撒文化 公告编号：2024-010 凯撒（中国）文化股份有限公司 4、注册资本：95,666.5066 万元人民币 关于子公司为上市公司及其子公司提供担保的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏。 一、担保情况概述 凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"或"凯撒文化"）子公司深圳凯撒 网络科技有限公司（以下简称"深圳凯撒"）与北京银行股份有限公司深圳分行（以下简称 "北京银行"）于日前签订《最高额保证合同》，深圳凯撒为公司及其子公司深圳市酷牛互 动科技有限公司（以下简称"酷牛互动"）与北京银行签订的《综合授信合同》（以下简称 "主合同"）项下债务合计提供不超过 5,000 万元人民币的连带责任保证担保，保证期限为 主债务履行期届满之日起三年。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 —主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定，本次担保已履行深圳凯撒内部审批程 序，无需提交公司董事会、股东大会审议。 二、被担保人基本情况 （一）凯撒（中国）文化股份有限公司 1 ...

股价情况 - 公司股票2024年03月12 - 13日连续两日收盘价格涨幅偏离值累计超20%，属异常波动[3] 信息披露 - 公司未发现前期披露信息需更正补充[4] - 目前无应披露未披露事项及相关信息[7] - 不存在违反公平信息披露情形[9] 经营状况 - 近期生产经营正常，内外部经营环境无重大变化[5] 股东情况 - 控股股东和实际控制人无应披露未披露信息[6] - 异常波动期间无买卖公司股票情形[6] 业绩预告 - 2024年1月31日披露的《2023年度业绩预告》截至公告日无需修正[9]

凯撒（中国）文化股份有限公司 第八届董事会第五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 证券代码：002425 证券简称：凯撒文化 公告编号：2024-007 董事会同意在确保不影响募集资金投资项目正常建设和募集资金安全的情况下，公司继 续使用总额度不超过人民币 29,000 万元的部分闲置募集资金进行现金管理，并授权公司管理 层行使投资决策并签署相关合同文件，使用期限为自公司本次董事会审议通过之日起 12 个月 内，在上述使用期限及额度范围内，资金可滚动使用。 保荐机构出具了核查意见。具体内容详见同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。 特此公告。 凯撒（中国）文化股份有限公司董事会 2024 年 03 月 06 日 凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"、"凯撒文化"）第八届董事会第五次 会议于 2024 年 03 月 06 日以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知于 2024 年 03 月 04 日 以电子邮件方式送达全体董事、 ...