会计政策变更 - 公司2025年3月27日审议通过会计政策变更议案[2] - 《企业会计准则解释第17号》2024年1月1日起施行[2] - 《企业会计准则解释第18号》印发日起施行，可提前执行[2] 影响与审议 - 变更对财务、经营和现金流无重大影响[10] - 审计委员会、董事会、监事会同意变更[11][12][14]

审计安排 - 天健会计师事务所负责公司2024年度审计[1] - 2024年11 - 12月预审，2025年1月1日正式审计[2] 审计情况 - 重点关注跨期确认收入等情况[3] - 现场审计小组17人[3] 审计结果 - 完成财务报告审计及内控核查[5] - 出具标准无保留审计报告[5] 独立性 - 审计人员及近亲属无额外经济利益[4] - 事务所与公司无相互投资等关系[4] - 审计人员及近亲属与决策层无关联[4] 人员资质 - 审计组成员具备专业知识和证书[4]

商誉数据 - 2017年重大资产重组形成商誉6.93亿元[2] - 2019 - 2024年多次计提减值准备，2024年累计计提1.47亿元[4][6] - 2021年底处置资产减少商誉原值5689.15万元[5] - 本次计提减值6216.76万元，账面价值降至4.26亿元[8][9] 其他情况 - 2024年底膜业务资产组可收回金额低于净资产公允价值[7] - 监事会和独立董事同意本次计提[10][11]

航天彩虹无人机股份有限公司 2025年第一次独立董事专门会议决议 航天彩虹无人机股份有限公司 2025 年第一次独立董事专门 会议（以下简称"会议"）于 2025 年 3 月 27 日以现场结合通讯 表决方式召开。本次会议应参加独立董事 3 名，实际参加独立董 事 3 名。公司独立董事熊建辉先生主持本次会议。会议的召集、 召开程序符合《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》及《公司章程》等有关规定。 独立董事对公司 2025 年第一次独立董事专门会议审议的相 关事项，发表如下核查意见： 经审议，公司编制的关于 2024 年度募集资金存放及使用情 况的专项报告符合相关法律、法规的规定，真实、客观反映了公 司 2024 年度募集资金的存放与使用情况，公司 2024 年度募集资 金的存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市 公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司募集资金专项存 储制度的有关规定，不存在募集资金存放与使用违规的情形。我 们一致同意《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》有 关事项，并提请董 ...

公司概况 - 公司成立于2001年11月，2017年12月完成重大资产重组[24] - 董事会现有董事9名，监事会有监事3名[68][73] 党建工作 - 2024年开展党委理论学习12次，集中深入学习习近平总书记重要讲话和指示批示精神18项[22][59] - 全级次组建应急处突党员突击队4支，拥有党员440余名[52] 合规与风险 - 报告期间发生重大风险事件0起，信贷方面不良信用记录为0条[80][91] - 制定《公司合规管理细则》等制度统筹合规管理工作[74] 研发成果 - 2024年研发投入51,570.67万元，申请专利89个，研发投入占比20.09%[111] - 彩虹 -4 无人机2024年11月15日获国内首张大型民用无人驾驶航空器特殊适航证[104] 产品与业务 - 特种飞行器主业构建起无人机应用体系，新材料主业产品涵盖两大品类[25] - 神飞公司聚焦无人机方向，南洋科技聚焦特种薄膜应用方向[97] 质量与客户 - 全年飞行试验成功率96.1%，产品平均无故障飞行时间为58.2h[179] - 顾客满意度98.85%，下属子公司客户满意度达标[179][186] 供应链管理 - 制定《供应商管理办法》等制度规范供应链管理[192] - 开展无人机关键产品双定点工作，储备物资满足未来三年产能[198] 员工与关怀 - 2024年引进名校毕业生40余名，协助63名员工取得权威机构证书[22] - 制定员工慰问等制度，发放慰问补助35,500元[130][131] 会议与交流 - 召开股东大会5次，审议通过议案17项，召开董事会9次[66][69] - 开展25次投资者线下交流路演活动，举办5次线上业绩交流会[88]

财务数据 - 审计公司2024年度财务报表的报告文号为天健审〔2025〕1414号[3] - 在航天科技财务有限责任公司存款期末余额1331799813.36元，利息收入 - 10530395.41元[10] - 向航天科技财务有限责任公司短期借款期末余额208791248.40元，利息费用2410643.10元[10]

独立董事履职情况 - 公司独立董事对2024年度履职独立性进行自查[2] - 独立董事未在公司及主要股东处担任非独立董事职务[2] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合任职要求[2] - 独立董事于2024年3月26日签署《2024年独立性自查报告》[3]

募集资金情况 - 2021年向5名特定投资者非公开发行A股42,240,259股，发行价21.56元/股，募集资金总额910,699,997.40元，净额903,292,223.59元[1] - 2015年非公开发行股票募集资金113,777.31万元，净额112,334.40万元[12] - 截至2023年12月31日，募集资金净额90,329.22万元，累计投入60,472.71万元，未使用29,856.51万元[3] - 2024年度以募集资金直接投入募投项目11,751.04万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金累计投入72,223.75万元，未使用18,105.47万元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专户利息收入3,417.65万元，其中2024年度511.31万元[7] - 截至2024年12月31日，募集资金专户扣除手续费9.21万元，其中2024年度0.54万元[7] - 截至2024年12月31日，募集资金专户存储余额合计215,139,083.54元[11] - 2015年划转2,328.56万元募集资金抵补先期垫付资金[12] - 截至2018年末，2015年募集资金已使用92,602.47万元，剩余变更为偿还银行贷款[12] - 2024年募集资金总额为90329.22万元，本年度投入11751.04万元，累计投入72223.75万元[16] - 2022年用募集资金置换非募集资金先期投入2918.34万元[17] 项目进展与效益 - CH - 4增强型无人机科研项目截至期末投资进度98.15%，本年度实现效益5290.67万元[16] - 无人倾转旋翼机系统研制项目截至期末投资进度96.97%[16] - 隐身无人机系统研制项目截至期末投资进度62.09%，原预计2024年10月达预定可使用状态，调整至2025年12月[16][17] - 低成本机载武器科研项目截至期末投资进度100.88%，本年度实现效益8134.83万元[16] - 彩虹无人机科技有限公司年产项目截至期末投资进度7.16%，原预计2024年7月达预定可使用状态，调整至2025年10月[16][17] - 补充流动资金累计投入26579.22万元，投资进度100%[17] 资金管理 - 公司使用最高2.8亿元闲置募集资金进行现金管理，2024年多次购买招行结构性存款获利息收入[18] 项目结余 - 截至2024年12月31日，CH - 4增强型无人机科研项目结余228.44万元，无人倾转旋翼机系统研制项目结余136.69万元[18]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入内控评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] 纳入范围情况 - 纳入内部控制评价范围的单位有6家[6][7] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构等[7] 制度建设 - 公司制定人力资源、资金活动等系列制度[10][14] - 严格执行募集资金相关制度[16] - 明确采购、资产管理等业务相关制度[17][18] - 制定子公司管控、关联交易等制度[20][21] - 实施全面预算管理并规范程序[25] - 制定内部监督相关制度[30] 审计与披露 - 外部审计机构对年度财务报表出具标准无保留意见[26] - 报告期内共计披露82份公告[28] 缺陷标准 - 明确财务报告和非财务报告内控缺陷标准[35][38] - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[40][41] - 报告期内无其他需说明的内部控制相关重大事项[42]