募集资金支取 - 一次或12个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额的20%，公司及银行应通知保荐人或独立财务顾问[6] 节余资金使用 - 单个或全部募投项目完成后，节余资金低于该项目募集资金净额10%，使用需经董事会审议及保荐人等发表意见[11] - 节余资金达到或超该项目募集资金净额10%以上，使用需经股东会审议通过[11] - 节余资金低于500万元或低于项目募集资金净额1%，可豁免相关程序，使用情况在年报披露[11] 项目可行性论证 - 超过募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划金额50%，需重新论证项目可行性[12] 资金置换与管理 - 公司以自筹资金预先投入募投项目，募集资金到位后6个月内可置换自筹资金[12] - 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，需经董事会审议通过[13] - 现金管理产品期限不超过12个月，且不得为非保本型、不得质押[13] 协议签订与公告 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐人等签三方监管协议[6] - 公司应在全部协议签订后及时公告协议主要内容[7] 流动资金补充 - 公司使用闲置募集资金临时补充流动资金需经董事会审议、保荐机构发表意见并及时披露信息，单次期限不超十二个月[15][18] 超募资金使用 - 公司应在募投项目整体结项时明确超募资金使用计划，使用需董事会决议、保荐机构发表意见并经股东会审议[19] 项目延期与变更 - 募集资金投资项目延期需董事会审议、保荐机构发表意见，需披露未完成原因等情况[16] - 改变募集资金用途需董事会决议、保荐机构发表意见并经股东会审议，部分变更情况无需股东会审议[18] - 公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产，需避免同业竞争及减少关联交易并披露相关信息[19] - 公司改变募集资金投资项目实施地点需经董事会审议并在两个交易日内公告[19] 监督检查 - 公司内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放与使用情况，审计委员会发现问题及时向董事会报告，董事会2个交易日内向深交所报告并公告[22] - 董事会每半年度核查募集资金投资项目进展，编制并披露专项报告，投资进度与计划差异超30%需调整计划并披露[23] - 会计师事务所年度审计对募集资金情况出具鉴证报告，保荐人或独立财务顾问至少每半年现场核查一次[24] 制度实施 - 本制度自公司董事会审议通过之日起实施，原《债务融资工具信息披露事务管理制度》同时废止[27]

资金往来管理 - 公司与控股股东及关联方资金往来应严格限制占用资金[3][4] - 不得通过多种方式将资金提供给关联方使用[5] 担保规定 - 未经批准，公司不得向关联方提供担保[5] 监督检查 - 审计委员会督导内审至少半年查一次资金往来[7] - 内审部门定期或不定期审计监督资金占用[8] 违规处理 - 发生违规占用应制定清欠方案并公告[9] - 责任人对违规占用损失担责[12]

子公司设立 - 子公司设立形式有独资全资和共同出资控股两种[2] - 设立需投资论证和审批，超权限报董事会、股东会审议[7] 治理监控 - 公司委派人员治理监控子公司，人员需履职[9] - 子公司股东会召开，公司可授权人员参会汇报[10] - 子公司重大会议召开方式、议事规则要合规，提前五日通知公司[11] 经营规划 - 子公司经营及发展规划服从公司战略，需编年度计划并汇报[13] 交易事项 - 子公司交易按权限报公司审议，重大事项需披露[14] 财务管理 - 公司财务部指导、监督子公司财务核算和管理[16] - 子公司制定财务制度备案，统一开户报公司[16] - 子公司重大合同涉资超30%报公司董事会办公室备案[22] - 子公司每月向公司相关人员报财务报表和资料[22] 人事管理 - 子公司每月向公司人力资源部提供人事表格[22] - 公司对子公司经理、副经理实施绩效考核[19] - 公司委派的董监年度结束后1个月内提交述职报告[19] - 子公司中层及以下考核奖惩方案报公司人力资源部备案[20] 审计监督 - 公司定期或不定期审计子公司，可聘外部机构[25] - 子公司高管调离时实施离任审计[25] 资料管理 - 子公司重要文件资料报公司备案并更新[29] 印章管理 - 子公司重大经济合同等用印需法定代表人或授权人签字批准[29]

审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[8] - 审计部每年结束后向审计委员会提交内部审计工作报告[8] - 审计部在每个会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[8] 审计报告保管期限 - 审计工作底稿保管期限为5年[11] - 季度财务审计报告保管期限为5年[11] - 其他审计工作报告保管期限为10年[11] 审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会并制定工作细则[4] - 公司设立审计部对多项事项进行检查监督[4] - 审计委员会指导和监督审计部工作并履行多项职责[7] 审计职责 - 审计部履行对内部控制、会计资料等审计及协助反舞弊等职责[8] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[15] - 审计部至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[19] - 审计部在业绩快报对外披露前进行审计[20] - 审计部审查和评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[21] - 审计部对公司内部控制进行审计，包括多方面经营管理活动[15] - 审计部对审查发现的内部控制缺陷，督促制定整改措施和时间并后续审查[20] - 审计部对重要对外投资、购买和出售资产等事项发生后及时审计[16][17] - 审计部将多类事项相关内部控制制度完整性等作为检查评估重点[21] 审计流程 - 审计三日前向被审计对象发书面审计通知书，专案审计除外[14] - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在一周内向董事长申诉，董事长十五日内处理[14] 内部控制评价 - 公司内部控制评价组织实施由审计部负责[23] - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[23] - 会计师事务所对内控有效性出具非标准报告等情况，董事会应作专项说明[23] - 公司应在年度报告披露同时披露内控自我评价和审计报告[24] 审计部管理 - 公司应建立审计部激励与约束机制[26] - 审计部可对拒绝提供资料等行为的部门和个人提处分建议[26] - 内部审计人员利用职权谋私等行为公司将给予处分[26] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律和公司章程执行[28] - 制度由公司董事会制定并负责解释[28] - 制度自董事会审议通过之日起生效[28]

关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人、组织及其一致行动人、自然人是关联人[4] 关联交易审议 - 与关联自然人成交30万以上、法人300万以上且占净资产绝对值0.5%以上，经独立董事同意后提交董事会[8] - 与关联人交易3000万以上且占净资产绝对值5％以上，披露并审计评估，提交股东会[8] - 为关联人担保不论数额，董事会审议后披露并提交股东会[8] 关联交易表决 - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[8] - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决[9] 关联交易协议 - 与关联人交易应签书面协议，内容明确[10] 交易价格 - 成本加成价在成本基础上加10%利润确定价格及费率[15] 价格备案 - 每年结束90天内，财务部将上年度关联交易平均价格报审计法律事务部备案[15] 临时股东会 - 二分之一以上独立董事等有权提请召开临时股东会[19]

投资审批 - 董事长审批标准为同一项目单次或12个月内金额累计占公司最近一期经审计净资产的10%以下[5] - 董事会审批标准为同一项目单次或12个月内金额累计占公司最近一期经审计净资产的10%以上[5] - 股东会审批标准涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上等多项指标超50%且有绝对金额要求[5] 部门职责 - 财务部负责对外投资项目财务论证、资金和财务管理[10] - 内部审计部负责对外投资项目定期审计[10] - 董事会秘书履行对外投资信息披露义务[10] 投资流程 - 对外投资项目初步意向可由股东、董事、总裁及其他高管提出[12] - 对外投资需与被投资方签订合同或协议，经审核和授权后签署[12] - 公司使用实物或无形资产投资需经评估，投入实物办理交接手续[13] 投后管理 - 公司指定投后管理部门监督、检查和评估投资进展与实施效果[15] - 公司可向所投公司委派人员参与运营决策，人员由总裁决定[15] - 公司及控股子公司财务主管部门对对外投资进行会计记录和核算[15] - 被投资单位定期向公司财务主管部门报送财务报表和资料[15] - 公司审计部负责对投资项目进行定期或专项审计[16] 投资处置 - 公司在特定情况可收回或转让对外投资[18][21] - 公司核销对外投资需取得相关法律文书和证明文件[18] - 对外投资的收回、转让、核销需经股东会或董事会决议通过[18] 其他规定 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[20] - 本制度由董事会负责解释，自审议批准之日起实施[24]

会计师事务所选聘决策流程 - 选聘或解聘需经审计委员会过半数审议、董事会审议、股东会决定[2] - 审计委员会、过半数独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[7] 选聘方式与要求 - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标、邀请招标等，结果公示事务所和费用[7] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[9] - 费用较上一年降20%以上应说明情况[10] 聘期与续聘 - 受聘事务所聘期一年，可续聘[11] - 续聘同一机构，审计委员会提议经董事会、股东会批准可不再选聘[12] 资料保存与改聘 - 文件资料保存至少10年[12] - 特定情况改聘，年报审计期除特定情形不得无故改聘[13] - 更换应在被审计年度第四季度前完成选聘[15] 监督与报告 - 审计委员会每年向董事会提交履职评估报告[11] - 事务所主动终止，审计委员会了解原因报董事会[15] - 审计委员会监督选聘法规执行，结果涵盖在年度评价中[17] 违规处理 - 审计委员会发现违规且后果严重报董事会[18] - 董事会可通报批评责任人，股东会可解聘事务所[18] - 严重时对责任人经济或纪律处分[18] 其他 - 公司应在年报披露事务所服务年限、费用等信息[15] - 选聘其他法定审计业务可比照本制度执行[20]

市场退出 - 2025年7月1日公司审议通过全资子公司退出参股金融机构议案[2] - 全资子公司长沙云计算退出参股金谷农商行，处置1775万股股份[2] - 近日长沙云计算完成退出手续，不再持有金谷农商行股份[3] 资金情况 - 长沙云计算收到金谷农商行支付的退出参股资金3481.44万元[3]

财务数据关键指标变化 - 归属于上市公司股东的净利润预计亏损3000万元 - 4000万元，上年同期亏损3898.98万元[3] - 扣除非经常性损益后的净利润预计亏损3200万元 - 4200万元，上年同期亏损4481.47万元[3] - 基本每股收益预计亏损0.05元/股 - 0.07元/股，上年同期亏损0.06元/股[3] 管理层讨论和指引 - 因市场竞争等因素，公司营业收入及毛利同比有所下降[5] - 公司跟进政府项目回款，应收账款信用减值同比有所减少[5] 其他没有覆盖的重要内容 - 业绩预告期间为2025年1月1日至6月30日[3] - 业绩预告未经会计师事务所预审计[4] - 本次业绩预告是财务部门初步测算结果，具体以2025年半年度报告为准[7]

公司财务表现 - 2024年营业收入92,509.15万元，同比下降28.97% [1] - 2024年净利润-3.79亿元，同比下降426.02% [1] - 2024年扣非净利润-3.27亿元，同比下降214.56% [1] - 2024年经营活动现金流净额4.62亿元，同比下降10.81% [1] 业务板块表现 IDC及云计算业务 - 2024年收入64,624.20万元，同比下降31.12% [3] - 毛利率25.22%，较2023年下降0.52个百分点 [1] - 机柜租赁收入60,134.90万元，同比下降2.06% [3] - 百度网讯减少机架租赁导致收入减少6,129.61万元 [12] 金融科技业务 - 2024年收入23,356.92万元，同比下降7.18% [3] - 自助服务终端毛利率11.85%，同比下降10.69个百分点 [1] - 支付产品毛利率32.08%，同比上升4.02个百分点 [1] - 加密键盘毛利率41.66%，同比下降7.45个百分点 [1] 行业趋势 IDC及云计算 - 2023年中国云计算市场规模6,165亿元，同比增长35.50% [3] - 预计2027年中国云计算市场突破2.10万亿元 [3] - 2024年全国智算中心项目超过300个 [3] - 预计2028年中国智算中心市场规模突破2,886亿元 [3] 金融科技 - 2024年全国ATM机具580.27万台，每万人5.70台 [5] - 预计2030年中国商用POS机市场规模突破1,300亿元 [5] - 2023年全球POS机出货1.55亿台，同比增长4.60% [6] 债务与现金流 - 2024年末资产负债率61.82%，同比上升0.91个百分点 [22] - 2024年经营活动现金流净额4.62亿元 [22] - 2024年投资活动现金流净额-9,792.74万元 [22] - 2024年筹资活动现金流净额-5.78亿元 [22] - 2025年6-12月将有4.46亿元贷款到期 [25] 整改措施 - 对前期会计差错更正及追溯调整 [28] - 追认对外提供财务资助2,700.09万元 [29] - 补充确认关联交易及资金占用解决方案 [30] - 对责任人员进行问责并扣罚绩效奖金 [30] - 完善项目评审、信用审批等内控流程 [33][34][36]