深圳市实益达科技股份有限公司 （二）业务情况 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇套期保值业务的目的 鉴于国际环境、金融市场波动频繁等多重因素的影响，外币汇率波动存在不 确定性，在汇率波动较大的背景下，深圳市实益达科技股份有限公司（以下简称 "公司"）（含子公司，下同）拟开展外汇套期保值业务，通过合理的外汇交易可 以有效降低汇兑损失风险、锁定成本。公司进行的外汇套期保值业务是为了满足 正常生产经营的需要，充分利用外汇交易产品的套期保值功能，降低汇率波动对 公司的影响。 二、外汇套期保值业务概述 公司拟开展的外汇套期保值业务是为满足正常生产经营需要，在金融机构办 理的规避和防范汇率风险的外汇套期保值业务，具体是指与金融机构签订外汇套 期保值合同，约定在将来的某个时间，按约定的结汇或售汇的币种、金额、汇率 进行交割的结汇或售汇。 三、预计开展的外汇套期保值业务概述 （一）外汇套期保值业务品种 公司拟通过开展外汇套期保值业务降低外汇波动对公司带来的不利影响，外 汇套期保值指公司为减少实际经营活动中汇率波动带来的对公司资产、负债和盈 利水平变动影响，利用金融机构提供的外汇产品开展的以保值为目的的 ...

授信与担保额度 - 公司及下属公司拟申请不超8亿元授信，公司向下属公司担保不超4亿元[3] - 下属公司间授信及日常经营担保总额度不超1亿元[2][3][5] - 本次批准公司为下属公司及下属公司间担保总额度5亿元，占2024年净资产33.74%[17] 具体担保情况 - 对无锡益明担保预计2亿元，占净资产13.38%[5] - 对实益达工业担保预计1.5亿元，占净资产10.03%[5] - 对实益达技术担保预计5000万元，占净资产3.34%[5] 下属公司财务数据 - 截止2025年3月31日，实益达技术总资产65313.86万元，负债率42.25%，营收14061.13万元[8] - 截止2025年3月31日，实益达工业总资产30796.47万元，负债率85.09%，营收3662.02万元[10] - 截止2025年3月31日，无锡益明总资产37297.34万元，负债率45.69%，营收7649.03万元[13] 其他要点 - 担保事项需股东大会审议，授权期限至2025年度股东大会召开[2][3] - 截至公告披露日，公司及下属公司担保总余额1.5亿元，占2024年净资产10.12%[17] - 公司及下属公司无违规等不良担保情形[17]

业绩总结 - 2025年1 - 3月计提资产减值准备总额245.82万元，占同期净利润比例18.53%[1] - 本次计提减少2025年1 - 3月净利润和所有者权益183.92万元[5] 数据详情 - 信用减值损失 - 30.48万元，含应收账款 - 29.67万元等[1] - 资产减值损失276.30万元，为存货减值[1] 其他情况 - 审计、董事会、监事会均同意计提减值准备事项[7][8][9] - 计提事项未经审计，不影响正常经营[5][6]

会计师事务所情况 - 天健上年末合伙人241人，执业注会2356人，签过证券报告注会904人[2] - 天健2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[2] - 2024年天健上市公司客户707家，审计收费7.20亿，同行业客户544家[2] 审计机构变更 - 公司拟改聘天健为2024年度审计机构，原是容诚[3] - 2024年8月相关会议同意并通过改聘天健[3][6] 审计相关会议 - 2024年11月审计委员会与天健沟通审计预审事项[6] - 2025年4月审计委员会听取天健审计汇报并审议年报[7]

深圳市实益达科技股份有限公司全体股东： 深圳市实益达科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳 入评价范围的主要单位包括：公司及所属控股企业，纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；纳入 评价范围的主要业务和事项包括:发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、销售业务、 采购业务、资产管理、资金活动、财务报告、合同管理等；重点关注的高风险领域主要包括： 销售业务、采购业务、合同管理、重大投资和财务报告等。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至 2024 年 12 月 31 日（内部控制 评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并 如实披露内部控制评价 ...

审计机构续聘 - 公司2025年4月18日同意续聘天健会所2025年度审计，待股东大会审议[1][11][12] - 审计委员会审核后同意续聘，认为其具备相关资质和能力[10] 审计机构情况 - 天健会所上年末合伙人241人，注会2356人，签过证券审计报告904人[2][4] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[4] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿，同行业客户544家[4] 审计机构风险 - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿超2亿[5] - 近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受罚多次[6] 审计费用 - 2024年报审计费用72万元含税，2025年预计变化不超20%[8][9] 项目合伙人 - 项目合伙人叶涵等近三年分别签署8家、2家、8家上市公司审计报告[7]

资产减值 - 2024年计提资产减值准备总额1100.87万元，占净利润47.03%[1] - 应收账款和其他应收款计提坏账准备148.05万元[3] - 计提存货减值准备952.82万元[4] 资产核销与变动 - 2024年核销其他应收款64.51万元[8] - 确认其他非流动金融资产公允价值变动收益 - 4973.50万元[7] 对财务影响 - 计提减值减少2024年净利润和权益842.43万元[8] - 核销资产减少2024年净利润60.26万元[9] - 确认变动减少2024年净利润和权益 - 4985.34万元[9] 审核情况 - 审计、董事会、监事会同意相关事项[10][11][13]

会计政策变更 - 2025年4月18日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第18号》执行[3][5] - 变更对财务等无重大影响[2] 审批情况 - 审计、董事会、监事会同意变更[8][9][10] 公告信息 - 公告日期为2025年4月22日[13]

业务计划 - 公司预计未来12个月外汇套期保值业务交易总额度不超10000万美元[1][4][9] - 交易保证金和权利金上限任一时点不超1500万美元[4] - 任一交易日最高合约价值不超10000万美元[4] 业务流程 - 2025年4月18日董事会审议通过开展业务议案[1] - 业务期限自股东大会审议通过起12个月[1][4][5][6][9][12] - 开展事项尚需提交股东大会审议[1][6] 风险控制 - 业务存在汇率波动等风险[2][8] - 制定制度控制交易风险[9] 财务处理 - 根据会计准则进行会计核算和披露[11] 决策支持 - 监事会同意开展业务[12]

股东大会信息 - 2024年度股东大会2025年5月15日15:00召开，网络投票9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2025年5月8日[3] - 会议登记时间为2025年5月9日9:30 - 11:30、13:30 - 17:00[9] - 登记地点为深圳市龙岗区宝龙街道宝龙社区锦龙一路10号实益达锦龙厂区会议室[9] - 网络投票代码为"362137"，投票简称为"实益投票"[16] 审议事项 - 审议2024年度董事会、监事会工作报告等10项议案，议案7.00、8.00需逐项表决[7] - 2024年度利润分配预案等多项议案待表决[20][21] 回避表决 - 关联股东陈亚妹、乔昕对议案7.02回避表决，卞江涛对议案8.03回避表决[8]