关于沧州明珠塑料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜专审 2025Z00362 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编： 100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮 箱： zhongxi@zhongxicpa.net 目录 | | | | 一、关于沧州明珠塑料股份有限公司非经营性资金占用及其 | | --- | | 他关联资金往来情况的专项说明 | | 二、沧州明珠塑料股份有限公司非经营性资金占用及其他关 | 联资金往来情况汇总表 三、会计师事务所营业执照及资质证书 内 容 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于沧州明珠塑料股份有限公司 的专项说明 中喜专审2025Z00362号 沧州明珠塑料股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了沧州明珠塑料股份有限公司(以下简称"沧州明珠公司") 2024年度财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的 合 ...

关于沧州明珠塑料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况 鉴证报告 中喜特审 2025T00207 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 邮编：100062 电话: 010-67085873 传真: 010-67084147 邮箱: zhongxi@zhongxicpa.net 目录 | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于沧州明珠塑料股份有限公司募集资金年度存放与使 | 1-2 | | 用情况鉴证报告 | | | 二、沧州明珠塑料股份有限公司关于募集资金年度存放与使 | 1-5 | | 用情况的专项报告 | | 三、会计师事务所营业执照及资质证书 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXI CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP) 关于沧州明珠塑料股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 中喜特审2025T00207号 沧州明珠塑料股份有限公司全体股东: 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 我们接受委托,对后附的沧州明珠塑料股份有限公司(以下简称"沧州明珠公 司")董事 ...

财务数据 - 2024年度营业收入274,804.23万元，主营业务收入257,966.02万元，其他业务收入16,838.21万元[6] - 2024年度投资收益8,725.62万元，占利润总额比例49.62%[10] - 2024年12月31日合并资产总计75.67亿元，较2023年增长6.45%[24] - 2024年营业总收入27.4804227935亿元，同比增长4.92%[34] - 2024年净利润1.5474492616亿元，同比下降44.20%[34] - 2024年研发费用0.4303358277亿元，同比增长18.52%[34] - 2024年利息费用0.3002331605亿元，同比增长62.11%[34] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为0.47亿元，2023年为3.44亿元[38] - 2024年末现金及现金等价物余额为6.75亿元，2023年末为7.96亿元[38] 资产负债 - 2024年12月31日合并流动资产23.27亿元，较2023年下降3.33%[24] - 2024年12月31日合并非流动资产52.40亿元，较2023年增长11.44%[24] - 2024年12月31日合并流动负债10.86亿元，较2023年下降19.89%[26] - 2024年12月31日合并非流动负债6.56亿元，较2023年下降19.43%[26] - 2024年流动负债合计8.6215653789亿元，同比下降22.43%[31] - 2024年非流动负债合计2.0438674814亿元，同比增长126.25%[31] - 2024年负债合计10.6654328603亿元，同比下降11.25%[31] - 2024年所有者权益合计47.6570651521亿元，同比增长1.26%[31] 其他数据 - 2024年基本每股收益0.09元，同比下降43.75%[34] - 2024年稀释每股收益0.09元，同比下降43.75%[34] - 截至2024年12月31日，公司注册资本1,665,394,648元[48] - 2024年综合收益总额使所有者权益增加73,595,873.05元[46] - 2024年股东投入普通股使所有者权益增加47,754,364.02元[46] - 2024年利润分配使所有者权益减少166,465,414.8元[46] 会计政策 - 公司对特定金融资产和合同以预期信用损失为基础确认损失准备[81] - 存货按成本与可变现净值孰低计量[91] - 公司收入国内销售以客户确认的实物收货凭据等确认，出口销售在办理海关报关手续并获取装箱提单后确认[128] - 与资产相关的政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[129] - 与收益相关的政府补助，补偿以后期间确认为递延收益，补偿已发生的直接计入当期损益或冲减成本[129] 项目进展 - 芜湖明珠隔膜年产4亿平方米湿法锂离子电池隔膜项目工程累计投入占预算比例92.05%，工程进度87.50%，本期利息资本化率4.60%[190]

长江证券承销保荐有限公司 关于沧州明珠塑料股份有限公司2024年度 募集资金存放与使用情况的专项核查报告 经中国证券监督管理委员会《关于核准沧州明珠塑料股份有限公司非公开发 行股票的批复》（证监许可[2022]1226 号）核准，并经深圳证券交易所同意，沧 州明珠向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）254,773,567 股，每股面值 为 1.00 元，每股发行价格为 4.86 元，募集资金总额为 1,238,199,535.62 元，扣除 发行费用 17,013,663.15 元（不含增值税）后，募集资金净额为 1,221,185,872.47 元。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行了审验， 并于 2022 年 7 月 25 日出具了验资报告（中喜验资 2022Y00082 号）。 公司对募集资金进行了专户存储，存放在经董事会批准设立的募集资金专项 账户中。 | 项 目 | | | 序号 | 金 | 额（元） | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 募集资金净额 | | A | | | 1,221,185,872.47 | | 截至期 ...

（梅丹） 沧州明珠塑料股份有限公司独立董事 2024年度述职报告 各位股东及股东代表： 作为沧州明珠塑料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号----主板上市公司规范运作》《公司 章程》《独立董事工作制度》和《专门委员会工作细则》等规章制度的有关规定， 在 2024 年的工作中，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用， 维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年度履职 情况汇报如下： 一、本人基本情况 本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，并按照监管规则 进行了独立性自查，不存在影响独立性的情况。作为公司独立董事，不在公司兼 任除董事会专门委员会委员外的其他职务，与公司及其控股股东不存在可能妨碍 进行独立客观判断的关系，独立履行职责，不受公司控股股东或者其他与公司存 在利害关系的单位或个人的影响。本人简历如下： 中国籍，1976年生，博士研究生学历，注册会计师（非执业会员）。现任南 开大学会计系副教授、硕士生导师。 二、出席会议情况 ...

（冯颖） 各位股东及股东代表： 作为沧州明珠塑料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严 格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号----主板上市公司规范运作》《公司 章程》《独立董事工作制度》和《专门委员会工作细则》等规章制度的有关规定， 在 2024 年的工作中，勤勉、忠实、尽责地履行职责，充分发挥独立董事作用， 维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就 2024 年度履职 情况汇报如下： 一、本人基本情况 沧州明珠塑料股份有限公司独立董事 2024年度述职报告 本人具备《上市公司独立董事管理办法》所要求的独立性，并按照监管规则 进行了独立性自查，不存在影响独立性的情况。作为公司独立董事，不在公司兼 任除董事会专门委员会委员外的其他职务，与公司及其控股股东不存在可能妨碍 进行独立客观判断的关系，独立履行职责，不受公司控股股东或者其他与公司存 在利害关系的单位或个人的影响。 本人简历如下： 中国籍，1965年生，大学本科学历，高级经济师。现任中国城市燃气协会企 管委副主任兼秘书长，西安华通新能源股份有限公司独 ...

2024年履职情况 - 独立董事出席董事会6次、股东大会2次和专门会议1次[3] - 提议召开薪酬与考核委员会2次，参加审计委员会5次、提名委员会1次[5] - 累计现场工作时间19个工作日[7] 决策相关 - 对各次会议议案均投赞成票，同意2025年日常关联交易预计议案[4][5] 未来展望 - 2025年继续履职并为公司发展提供建议[9]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益0.0930元 同比下滑43.26% 2023年为0.1639元 [1] - 每股净资产3.09元 同比增长0.98% 2023年为3.06元 [1] - 每股公积金0.62元 同比下滑4.62% 2023年为0.65元 [1] - 每股未分配利润1.21元 同比下滑0.82% 2023年为1.22元 [1] - 营业收入27.48亿元 同比增长4.93% 2023年为26.19亿元 [1] - 净利润1.55亿元 同比下滑43.22% 2023年为2.73亿元 [1] - 净资产收益率3.03% 同比下滑42.94个百分点 2023年为5.31% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股54475.89万股 占流通股33.04% 较上期减少404.71万股 [1] - 河北沧州东塑集团持股31391.29万股 占总股本19.04% 持股未变动 [2] - 君悦日新17号私募基金持股8363.49万股 占总股本5.07% 持股未变动 [2] - 钜鸿(香港)持股7120.02万股 占总股本4.32% 持股未变动 [2] - 香港中央结算公司持股1459.04万股 占总股本0.89% 增持32.65万股 [2] - 南方中证1000ETF持股1097.75万股 占总股本0.67% 减持440.75万股 [2] - 黄永耀、许利民新进前十大股东 分别持股878.60万股和841.02万股 [2] - 陈翠枚、华夏中证1000ETF退出前十大股东 上期分别持股863.41万股和852.82万股 [2]

业绩数据 - 2024年营业总收入274,804.23万元，较上年同期下降4.93%[8] - 2024年营业利润、利润总额、归母净利润分别较上年下降45.79%、44.78%、43.23%[8] - 2024年BOPA薄膜产品毛利率较上年同期下降9.27%，管道产品销量较上年同期下降6.04%[8] 股份变动 - 2024年限制性股票回购注销后，公司股份总数由1,672,697,766股减至1,665,394,648股[5] - 激励计划回购注销5名离职对象422,000股，首次授予未达成条件回购注销6,881,118股，预留部分740,500股失效[4] 产能情况 - 管道产品设计产能约20万吨，BOPA薄膜已投产产能6.65万吨、在建3.8万吨，隔膜已投产产能4.9亿平方米[7] 市场数据 - 2024年中国锂电池出货量1175GWh，同比增长32.60%，各类型电池有不同增幅[14] - 2024年磷酸铁锂动力电池出货量560+GWh，占比达72%[14] - 2024年中国锂电隔膜出货量223亿平米，同比增长30%，湿法占比约78%，价格下滑[15][16] - 2023年第一梯队塑料管材企业产量255万吨，第三梯队中小企业市占率超70%[16] 项目进展 - 在建异步尼龙薄膜生产线两条，异步拉伸生产线宽幅和产能提升[17][23] - 力争2025年沧州干法、芜湖湿法隔膜项目产能全面投产释放，沧州湿法项目推进建设安装[23] 销售目标 - 2024年管道、BOPA薄膜、锂离子电池隔膜产品均未完成销量目标[24] - 2025年管道、BOPA薄膜、锂离子电池隔膜产品设定新销量目标[25] 应对策略 - 依靠综合优势提高市占率，与高端合作、开发新客户、建国外营销网络[26] - 加强市场研究、管理应对业绩波动和原材料价格变动风险[26][27] 会议情况 - 2023年度及2024年两次临时股东大会投资者参与比例分别为23.66%、23.95%、24.71%[30] - 2024年第八届董事会多次会议审议通过多项议案[30][31] 制度建设 - 2024年制定《法务事务工作管理制度》《会计师事务所选聘制度》，修订多项制度，配合完善《内控管理手册》[37]

沧州明珠塑料股份有限公司董事会审计委员会 关于 2024 年度计提信用减值及资产减值损失的合理性说明 公司已就 2024 年度计提信用减值及资产减值损失事宜提供了详细的资料，并就有关内 容做出了充分的说明，公司董事会审计委员会在审慎审阅相关资料的基础上，认为：公司本 次计提信用及资产减值损失是根据公司相关资产的实际情况并基于谨慎性原则做出的，符合 《企业会计准则》等规定，计提依据合理且原因充分。本次计提信用减值及资产减值损失， 旨在使公司 2024 年度财务报表能够更加客观反映公司当期财务状况、资产价值和经营成果， 并使公司财务数据更具合理性，向投资者提供更加真实、准确、可靠的财务信息。 沧州明珠塑料股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年 4 月 25 日 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《企 业会计准则》等规章制度的有关规定，沧州明珠塑料股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会审计委员会现就公司 2024 年度计提信用减值及资产减值损失的合理性作出如下说明： ...