募集资金情况 - 2023年向特定对象发行99,718,919股，每股13.88元，募资13.84亿元，扣除费用后13.79亿元于2023年12月14日到账[10] - 2024年度直接投入募投项目1674.06万元，累计使用1851.44万元，支付中介费用322.36万元，利息收入1210.38万元，手续费4510.08元，年末余额13.69亿元[11] - 2024年度募集资金总额为137,537.50万元，本年度投入1674.06万元，累计投入1851.44万元[26] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，各银行募集资金专项账户余额合计292.20万元[17] - 截至2024年12月31日，募集资金余额与专项账户余额差异13.66亿元，因使用闲置资金补充流动资金5.91亿元、购买定期存款等7.75亿元[18] 募投项目情况 - 新型音响智能制造升级项目截至期末投资进度4.52%，承诺投资40,970.88万元，本年度投入1674.06万元，累计投入1851.44万元[26] - 汽车音响项目承诺投资63,043.34万元，调整后62,170.98万元，本年度和累计投入均为0[26] - VR整机及声学模组项目承诺投资34,395.64万元，调整后不变，本年度和累计投入均为0，实施主体和地点变更[26] - 三个募投项目达到预定可使用状态日期从2025年12月31日延期至2026年12月31日[26] 资金使用与管理 - 2024年12月31日，公司以自筹资金预先投入募投项目1,773,792.02元，已用募集资金置换[27] - 2023年12月22日同意使用不超62,000.00万元闲置募集资金补充流动资金，2024年12月20日归还61,970.59万元，截至2024年12月31日使用59,090.00万元[27] - 2023年12月同意使用不超75,000.00万元闲置募集资金现金管理，2024年5月24日增加至不超78,000.00万元[27] - 截至2024年12月31日，定期存款余额0万元，理财余额65,500.08万元，可转让大额存单余额12,013.71万元[27] - 2025年1月23日同意12个月内使用不超78,000.00万元暂时闲置募集资金现金管理[27]

国光电器股份有限公司 2024 年度内部控制审计报告 天衡专字（2025）00498 号 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 天衡专字（2025）00498 号 国光电器股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师职业准则的相关要求，我们审计了国 光电器股份有限公司（以下简称"国光电器"）2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国光电器董事会的责任。 二、注册会计师的责任 内部控制审计报告 我们认为，国光电器于2024年12月31日按照《 ...

业绩总结 - 2024年度主营业务收入为775,708.50万元[4] - 2024年末资产总计94.84亿元，较2023年末增长35.61%[1] - 2024年末负债合计52.04亿元，较2023年末增长70.90%[3] - 2024年末所有者权益合计42.80亿元，较2023年末增长8.38%[3] - 2024年度营业收入为79.01亿元，同比增长33.17%[1] - 2024年度营业总成本为76.82亿元，同比增长35.70%[1] - 2024年度营业利润为2.31亿元，同比下降33.06%[1] - 2024年度净利润为2.54亿元，同比下降29.71%[1] 财务数据细分 - 2024年末货币资金为18.30亿元，较2023年末减少28.57%[1] - 2024年末应收账款为19.60亿元，较2023年末增长41.59%[1] - 2024年末存货为11.55亿元，较2023年末增长96.09%[1] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为75.60亿元，同比增长18.09%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.52亿元，同比下降81.52%[26] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -20.18亿元，亏损扩大335.74%[26] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为7.60亿元，同比下降8.43%[38] 业务与会计政策 - 公司主要从事电子元器件研发、生产及销售，产品有音箱等[4] - 销售业务发货且满足条件时确认收入[4] - 在建工程项目预算超资产总额0.5%认定为重要项目[52] - 子公司净资产占集团净资产5%以上或收入占比≥10%为重要非全资子公司[52] 资产相关 - 存货发出采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[86] - 长期股权投资包括控制、重大影响及合营企业权益性投资[89] - 房屋建筑物结转固定资产需完工验收，未决算按预估价值转入[100] - 土地使用权预计使用寿命35至50年，按直线法摊销[103] 其他财务相关 - 公司涉及增值税等多种税种，部分公司有税收优惠[146][149][151][152][153] - 2024年12月31日应收账款期末余额1985625701.99元，较期初增加[163] - 存货期末账面余额为12.20亿元，期初为6.54亿元[178][179] - 固定资产账面原值期末为1,905,192,090.82元，本期增加288,623,868.09元[197]

业绩数据 - 2025年预计关联交易额度2250万元[1] - 截至披露日2025年向广州威发销售已发生398.84万元，2024年发生1386.04万元[3] - 2024年与关联方实际发生关联交易金额为1616.09万元[4] - 广州威发2024年度营业收入1622.06万元，净利润 -530.37万元[7] - 截至2024年9月30日，智度股份营业收入229983.59万元，净利润15525.47万元[7] 交易相关 - 2025年4月27日公司董事会和监事会审议通过2025年度日常关联交易预计议案，尚需股东大会审议[12] - 2024年度日常关联交易实际与预计金额有差异，因预计是上限[5][12] - 公司与关联方交易遵循市场公允原则，对财务和经营成果有积极影响[11] - 申万宏源承销保荐对公司2025年度日常关联交易预计事项无异议[14]

业绩相关 - 2024年公司及子公司委托理财发生额34470万元，年末余额4750万元[3] 委托理财情况 - 额度不超合并报表最近一期经审计净资产40%[2][3][4] - 产品为中低风险，资金源于自有资金[2][3] 流程与目的 - 议案待2024年度股东大会审议[9] - 目的是提升资金效率和收益[1] 风险与回报 - 存在政策、市场等风险[5] - 可提升业绩为股东谋回报[8]

国光电器股份有限公司 对外担保管理办法 第一章 总 则 第一条 为了维护投资者的利益，规范国光电器股份有限公司（以下简称"公 司"）的对外担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定地发展，根 据《中华人民共和国公司法》（以下称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》 （以下称"《证券法》"）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对 外担保的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《国光电器股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称担保是指公司以第三人身份为他人提供的保证、抵押或 质押，公司为子公司提供的担保视为对外担保。具体种类包括借款担保、银行开 立信用证和银行承兑汇票担保、开具保函的担保等。 1 第七条 公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位提供担 保： （一）因公司业务需要的互保单位； （二）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位； 第三条 本办法所称子公司是指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际控 制权的参股公司。 第四条 所有对外担保均由公司 ...

会议情况 - 2024年召开1次董事会和1次股东大会，独立董事出席董事会未出席股东大会[5] - 2024年独立董事未参加专门会议与委员会[5] 履职情况 - 独立董事对议案均赞成，无异议等情况[5] - 调研公司提建议，督促做好信息披露[9][12] 其他情况 - 2024年独立董事无多项提议及聘请情况[10][11]

会议召开情况 - 2024年董事会召开13次会议，独立董事全出席且通讯出席13次[3] - 2024年召开5次股东大会，独立董事出席第一次临时股东大会[4] - 2024年召开5次独立董事专门会议，独立董事出席5次[8] 信息披露与审计 - 披露2023年年度等报告相关公告[5] - 提议续聘天衡会计师事务所为2024年度审计机构[7] 议案审议 - 2024年关联交易议案经独立董事同意提交董事会审议通过并披露[5] - 独立董事对2024年度所有议案均投赞成票[3][4] 工作情况 - 2024年独立董事现场工作达十五日[9] - 参加2023年度业绩说明会与中小股东交流[12] - 现场了解公司情况、检查决议执行并提建议[14] - 任期内为公司发展提建设性建议供决策参考[14]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事谭光荣、冀志斌独立性[1] - 两人未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1]

国光电器股份有限公司 董事、监事、高级管理人员薪酬考核制度 国光电器股份有限公司 董事、监事、高级管理人员薪酬考核制度 第一章 总则 第一条 为保障公司董事、监事及高级管理人员（以下简称"董监高人员"） 依法履行职责，建立科学有效的激励与约束机制，同时健全公司薪酬与考核管理 体系，进一步明确董事、监事及高管人员的薪酬与考核等事项，促进企业健康、 持续、稳定发展，公司董事会特制定本制度。 第二条 本制度所适用对象： （一）在公司担任董事及监事的人员； （二）公司高级管理人员，包括总裁、副总裁、董事会秘书、财务总监等。 第三条 公司董监高人员薪酬及绩效考核原则： 第四条 公司相关薪酬考核机构可根据以下情况对董监高人员的薪酬作相应 调整，调整的依据包括： 第五条 本制度所指的年度薪酬是指公司董监高人员缴纳个人所得税前获得 的收入。 1 （一）薪酬标准公开、公正、透明的原则； （二）薪酬与年度绩效考核相匹配的原则； （三）薪酬与公司实际经营情况相结合的原则； （四）薪酬与权、责、利相结合的原则； （五）激励与约束并重的原则。 （一）同行业薪酬水平； （二）所在地区薪酬水平； （三）通货膨胀水平； （四）公司实际经营状 ...