会议情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事全出席且均投赞成票[5] - 2024年召开3次股东大会，独立董事因公未亲自出席[6] - 2024年审计委员会召开6次会议，独立董事全部参加[7] - 2024年战略与可持续发展委员会召开1次会议，独立董事参加[10] 其他事项 - 2024年独立董事累计现场工作时间达15日[15] - 2024年公司未发生应当披露的关联交易[17] - 2024年公司及股东未发生变更或豁免承诺事项[18] - 2024年公司按时编制并披露多份报告，内容真实准确完整[20] - 公司同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[21] - 报告期内公司未发生聘任或解聘财务负责人等情况[22][23][24][25] - 2024年独立董事履行职责，维护公司和中小股东权益[26]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4][12] - 自评价基准日至报告发出日，未影响评价结论因素[6] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 缺陷指标 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额设不同指标[8] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额设指标[11]

监事会会议 - 报告期内监事会召开4次会议[2] - 各次会议审议通过对应报告及议案[2] 公司情况 - 决策程序合规，无违规损利行为[5] - 财务制度健全，报告反映真实情况[5] - 无关联交易，担保履行审批程序[5] - 2024年披露信息真实准确完整[5]

业绩总结 - 2024年公司营业收入590,513,451.92元，同比下降28.51%[3][4][9] - 2024年归属上市公司股东净利润5,740,783.63元，同比下降87.91%[3][4] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润15,156,785.30元，同比增长321.64%[3][4] - 2024年末总资产1,799,459,069.98元，较2023年末下降8.20%[4] - 2024年末归属上市公司股东净资产1,526,928,753.11元，较2023年末下降0.57%[4] 财务指标 - 2024年经营活动现金流量净额70,608,538.79元，同比增加452.22%[4][13] - 2024年销售费用11,598,052.30元，同比下降38.05%[11] - 2024年管理费用55,027,152.46元，同比下降12.69%[11] - 2024年财务费用 -11,602,147.61元，同比下降31.90%[11] - 2024年投资活动现金流量净额 -130,275,424.36元，同比下降150.68%[13] - 2024年资产负债率为5.52%，较2023年的13.41%下降7.89%[15] - 2024年销售毛利率为18.52%，较2023年的16.93%增长1.59%[15] - 2024年每股收益为0.01，较2023年的0.10下降90.00%[15] - 2024年扣除非经常性损益后每股收益为0.03，较2023年的 - 0.01增长400.00%[16] - 2024年每股净资产为3.27，较2023年的3.28下降0.30%[16] - 2024年加权平均净资产收益率为0.38%，较2023年的3.14%下降2.76%[16] 重要变化 - 报告期内公司资产负债率大幅下降[16] - 报告期内公司扣除非经常性损益扭亏为盈[16]

公司信息 - 公司为凯恩股份，证券代码002012，公告编号2025 - 023[1] 会计政策变更 - 依据财政部相关准则进行会计政策变更[2] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 变更前后执行不同准则，对财务无重大影响[2][4][6] 公告日期 - 公告日期为2025年3月24日[8]

天健所情况 - 2024年末执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年审计客户707家，收费7.20亿元；2024年同行业上市公司审计客户544家[1] 公司审计相关 - 续聘天健所为2024年审计机构，费用合计56万元[2] - 2024 - 2025年多会议沟通审计事项，2025年3月审议通过2024年相关报告[3][4][5] - 董事会审计委员会认为天健所完成2024年年报审计，行为规范报告完整[6]

担保情况 - 公司拟为凯丰新材提供不超8000万元担保额度，有效期12个月[2] - 本次新增担保额度占公司最近一期净资产比例为5.24%[3] - 本次担保后经审批担保额度8000万元，担保余额1342.85万元[8] 股权结构 - 公司持有凯丰新材60%股权，计皓持有40%[3][5] 财务数据 - 2025年2月28日凯丰新材总资产5.87亿，净资产4.29亿[6] - 2025年2月28日凯丰新材营收8741万，净利润421万[6]

业绩总结 - 公司2024年计提资产减值准备773万元[2] - 计提减值使2024年度归母净利润及权益均减347万元[6] 数据详情 - 应收款项坏账准备6万元，存货跌价准备667万元[2] - 不同账龄应收款预期信用损失率不同[3] - 核销应收账款0.3万元，转销存货跌价准备399万元[4][5]

业绩数据 - 2024年公司生产成本降幅超30%，资产负债率降至7%，产品综合毛利率提升近9个百分点[19] - 2024年末公司总资产18亿元，资产负债率5.5%，货币资金6.7亿元，应付账款0.4亿元，应付票据0亿元[162] - 2024年公司营业收入7061万元，净利润59051元，经营活动产生的现金流量净额218元[74] - 2024年度利润分配预案每10股派发现金红利0.04元，现金分红金额1870502元，占净利润比率32%[143] 产品数据 - 2024年主力产品烟用接装纸原纸和高端特种食品包装纸销量和毛利率有效提升[18] - 2024年年产纸产品总量60367吨，每吨纸合计温室气体排放量0.8吨/吨纸，同比下降25%[93] - 2024年使用纸浆总量55010吨，FSC认证纸浆使用量18745吨，占比34%，全年总包装材料消耗量为1557吨[131] - 技改后纸产品产量从日产40吨提升到51吨，生产效率提高35%，次品率稳定在5%以下[132] 环保数据 - 公司生产基地污水“零排放”，自建绿电使用比例超30%，三年间温室气体排放总量降幅接近70%[19] - 2024年环保总投入25892万元，同比降低42%；绿色采购投入25423万元，同比降低41%[75] - 2024年废水（工业用水）密度21吨/吨纸消耗，同比降低8%；硫化物排放密度0.2克/吨纸消耗，同比降低7%[76] - 2024年直接、间接范围总碳排放量48797吨，同比降低27%；总用水量128万吨，同比降低10%[76] - 2024年中水回用率98%，同比提升1个百分点；清洁绿电占总用电量27%，同比增加10个百分点[76] 未来展望 - 设定2026年实现碳达峰、2035年碳排放总量较2021年下降90%、2040年实现碳中和的碳管理目标[88][92] - 核心主业能源目标争取“吨产品综合能耗每年下降0.021tce/t”[88] 新产品与新技术研发 - 2024年开发7个新研发项目，新参与9个行业标准制定[148] - 2024年智能化改造二期项目后，一条生产线人力从20人减至12人，人力成本降低约40%[153] 市场扩张 - 产品全球化布局涉及美国、日本、印度等多个国家，已形成国际营销网络[158][159] - 2023年起参加境外大型纸品展会，新增马来西亚、印尼等地区合作客户，增加数千万元外销额[160] 其他新策略 - 公司和凯丰新材成立“供应链风控委员会”，制定相关文件管理供应链[164] - 2024年通过灵活采购策略降低木浆平均成本[166] - 凯丰新材负责人牵头组织“质量管理小组”，形成以精益3T管理为核心的全过程质量管理体系[169]

报告与接待安排 - 公司2025年3月25日在巨潮资讯网发布《2024年年度报告》[2] - 2025年4月17日上午10:00 - 11:00为投资者接待日，地点在北京朝阳区曙光西里甲5号H座[2] 参与要求 - 投资者2025年4月15日前工作日联系董秘办并提供问题提纲[2] - 个人和机构投资者分别携带相关证件及复印件，公司要求签署《承诺书》[2][3] 其他信息 - 公告发布时间为2025年3月24日[4]