审计委员会组成 - 由三名董事委员组成，独立董事应过半数[4] - 由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 审计委员会职责 - 监督及评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露等[7] - 督促会计师事务所提交审计报告[14] - 会同独立董事与年审会计师沟通并书面记录[15] - 对财务报告表决后提交董事会审核[18] - 监督指导内部审计机构半年检查重大事件和大额资金往来[13] - 接受股东请求对违规董高人员提起诉讼[17] 财务报告流程 - 披露财务报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[7] - 公司披露年报时应披露审计委员会履职情况[11] - 年度财务报告审计时间由审计委员会与事务所协商确定[13] 临时股东会 - 董事会收到提议十日内书面反馈是否同意召开[16] - 同意后五日内发通知，会议在提议日起两个月内召开[16] 会议相关 - 例会每年至少四次，临时会议由两名以上委员提议或召集人认为必要时召开[23] - 会议前三日通知，紧急可口头通知[23] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议经成员过半数通过[24] - 会议记录等资料保存不少于十年[26] - 以现场召开为原则，必要时可视频等方式[39] - 表决一人一票，书面进行[26] - 董事会秘书等可列席[26] - 通过的议案及表决结果书面报董事会[27] 其他 - 内部审计部门为决策提供书面资料[20] - 会议将书面议案材料呈报董事会讨论[21] - 可聘请中介机构，费用公司支付[26] - 出席委员有保密义务[27] - 工作细则2025年10月29日由公司董事会发布[30] - 经董事会批准生效及修改，由董事会负责解释[29]

财务管理机制 - 公司实行预算机制控制成本费用，执行情况作年度经营绩效考核重要依据[3] - 财务管理实行统一管理、分级负责原则，法定代表人是最终负责人[5] 财务人员职责 - 财务总监全面领导财务工作，对财务会计基础工作规范性等负直接管理责任[6] - 财务总监组织编制财务预算等草案，落实和监督执行相关财务计划[7] - 财务总监负责公司资金筹集、回收和管理，降低资金成本[7] - 财务部在总经理、财务总监领导下，贯彻法规建立财务制度[9] 会计政策与估计 - 公司会计政策应保持一致，满足条件可变更，变更需按要求披露[13] - 会计估计依据变化可能需修订，难以区分时按会计估计变更处理[13] 信息披露 - 会计政策变更对最近一个会计年度经审计净利润影响比例超50%或对最近一期经审计净资产影响比例超50%，应在定期报告披露前提交股东会审议[15] - 公司计提资产减值准备或核销资产，对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例达10%以上且绝对金额超100万元，应及时披露[16] 会计核算 - 会计人员按国家统一会计制度设置和使用会计科目，公司及子公司使用统一会计科目，增设需经上市公司财务部核准[18] - 会计人员对发生的经济业务，必须取得或填制原始凭证，原始凭证内容需完整合规[19] - 会计人员根据审核无误的原始凭证填制记账凭证，记账凭证内容需完整，错误应按规定更正[20] 财务报表与分析 - 财务人员按全国统一会计制度编制会计报表及其说明，年度财务报告须经审计[23] - 财务分析以财务会计报表为基础，剖析评价公司生产经营，目的是加强管理、提高决策水平[26] 预算管理 - 每年末应编制下一年度财务预算，实行全面预算管理和严格控制[31] 应收款项回收 - 销售部门负责应收款项回收，按年度预算回款计划考核[35] 资产与投资管理 - 固定资产采取统一核算、集中领导和归口管理相结合办法[43] - 对外投资按公司章程履行审批程序，重大项目实行特定管理体制[45] 成本与费用管理 - 财务部门编制年度成本预算，各生产部门控制生产成本[47] - 公司发生的销售、管理、研发、财务费用直接计入当期损益[50] 发票与资金管理 - 财务部门指定专人负责发票领购及核销，使用有严格规定[52] - 公司制定《资金管理制度》加强资金管理，明确审批权限和程序[54] 利润分配 - 公司当年税后利润按弥补亏损、提取法定公积金等顺序分配[56] 财务稽核与印章管理 - 公司财务稽核实行定期和不定期、内部和外部相结合制度[63] - 企业财务专用印章与法定代表人名章由不同人保管使用[66] 会计档案管理 - 会计档案由档案室统一管理，财务部负责收集、整理和移交[70] - 财务部每年形成的会计档案暂存一年后移交档案室[70] 责任追究 - 因财务工作失误或信息披露差错对公司造成不利影响应追究责任人责任[76] - 责任追究形式包括内部通报批评、警告、调离岗位等[76]

管理层设置 - 公司设总经理一名，每届任期三年，连聘可连任[6] - 副总经理由总经理提名，经董事会聘任或解聘[6] 管理层职责 - 总经理对董事会负责，主持公司生产经营管理工作[8] - 副总经理协助总经理工作，董事会秘书负责会议筹备等事务[12] 报告制度 - 总经理需向董事会报告公司多方面情况，可书面或口头[15] - 特定情况总经理应及时向董事会报告[15] 制度相关 - 制度经董事会批准生效，修改也需批准[17] - 制度由董事会负责解释，文件日期为2025年10月29日[19][20]

浙江凯恩特种材料股份有限公司 关联交易制度 第一章 总 则 第一条 为进一步加强浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称"公 司"）关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司、公司股东和债权人的 合法利益，特别是中小投资者的合法利益，保证公司与关联方之间订立的关联 交易合同符合公平、公正、公开的原则，根据《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》及《浙 江凯恩特种材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等规定，特制 订本制度。 第二章 关联人 第二条 公司关联方包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。 第三条 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为公司的关联法人（或 者其他组织）： （一）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）； （二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司及其 控股子公司以外的法人（或者其他组织）； （三）由本制度第四条所列公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者 担任董事（不含同为双方的独立董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子 公司以外的法人（或者其他组织）； （四）持有公司 5%以上股份的法人（或者其 ...

人员变动生效时间 - 董事辞任自公司收到通知之日生效[4] - 高级管理人员辞职自董事会收到报告时生效[4] - 董事任期届满未获连任自股东会选举新一届董事会之日自动离职[6] - 股东会决议解任董事决议作出之日生效[7] 人员补选与确定时间 - 董事辞任公司应在60日内完成补选[5] - 法定代表人辞任公司应在30日内确定新的法定代表人[6] 股份转让限制 - 董事、高级管理人员离职后6个月内不得转让所持公司股份[11] - 任期届满前离职的董事、高级管理人员，每年转让股份不得超过所持总数的25%[11] - 所持公司股份不超过1000股的可一次全部转让[11] 追责复核 - 离职董事、高级管理人员对追责决定有异议，可在15日内向审计委员会申请复核[13]

浙江凯恩特种材料股份有限公司 章程修订案 为全面贯彻落实最新法律法规要求，确保浙江凯恩特种材料股份有限公司 （以下简称"公司"）治理与监管规定保持同步，进一步规范公司运作机制，提 升公司治理水平，根据《中华人民共和国公司法》和《上市公司章程指引》《深 圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，结合公司治理实际需求，经审慎 研究，公司拟优化治理结构： 拟取消监事会，原监事会的职权由董事会审计委员会承接，《监事会议事规 则》等监事会相关制度相应废止。公司现任监事将自公司股东大会审议通过修订 《公司章程》事项之日起解除职位。 此外，公司将同步修订《公司章程》，具 体修订情况列示如下： | 原公司章程条款 | 修改后的公司章程条款 | | --- | --- | | 1.1 为维护浙江凯恩特种材料股份有 | 1.1 为维护浙江凯恩特种材料股份 | | 限公司（以下简称"公司"或"本公司"）、 | 有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）、 | | 股东和债权人的合法权益，规范公司的组 | 股东、职工和债权人的合法权益，规范公 | | 织和行为，根据《中华人民共和国公司法》 | 司的组织和行为，根据《中华人民共和国 | ...

审计机构相关 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构[2] 天健数据 - 2024年末合伙人241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] - 2024年业务收入29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[2] - 2024年上市公司客户756家，审计收费总额7.35亿元[2] - 本公司同行业上市公司审计客户578家[3] - 截至2024年末，累计已计提职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿[3] - 近三年因执业行为受行政处罚4次、监管措施13次、自律措施8次、纪律处分2次[4] - 67名从业人员近三年受行政处罚12人次、监管措施32人次、自律措施24人次、纪律处分13人次[5] 人员情况 - 项目合伙人邓德祥近三年签或复核10家上市公司审计报告[6] - 签字注册会计师李娴婧近三年签或复核2家[6] - 质量控制复核人倪春华近三年签或复核8家[6] 审计费用 - 2025年度审计费用56万元，财务报告审计41万元，内控审计15万元，与2024年持平[7]

股东会时间 - 2025年第二次临时股东会现场会议时间为11月20日14:30[2] - 网络投票时间为11月20日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00（深交所系统）和9:15至15:00（深交所互联网投票系统）[2] 股权登记 - 会议股权登记日为2025年11月17日[2] 提案决议 - 提案2.00、3.01、3.02议案为特别决议事项，需经出席会议股东（含代理人）所持表决权的2/3以上通过[5] 登记信息 - 登记时间为2025年11月19日9:00 - 11:30、13:00 - 17:00[7] - 登记地点为北京市朝阳区曙光西里甲5号H座3层董秘办[7] 投票信息 - 投票代码为"362012"，投票简称为"凯恩投票"[12] 公告日期 - 公告发布日期为2025年10月29日[10]

会议情况 - 公司第十届监事会第五次会议于2025年10月29日召开，3名监事全部出席[2] 报告审议 - 会议审议通过《公司2025年第三季度报告》[2][3] 审计安排 - 拟续聘天健会计师事务所，2025年度审计费用56万元[4] 章程修订 - 取消监事会，职权由董事会审计委员会行使，修订《公司章程》[5]

会议相关 - 公司第十届董事会第五次会议于2025年10月29日召开，5位董事全到[2] - 决定于2025年11月20日以现场和网络投票结合方式召开2025年第二次临时股东会[10] 报告与审计 - 审议通过《公司2025年第三季度报告》，10月30日登载在指定媒体[2][3] - 拟续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，费用56万元[4] 制度修订 - 拟取消监事会，职权由董事会审计委员会行使，修订《公司章程》[6] - 部分制度修订、制定，部分议案需提交临时股东会审议[7][9]