对外投资审议 - 涉及资产总额占比50%以上等6种情况需董事会审议后提交股东会[5] - 涉及资产总额占比10%以上等6种情况需董事会审议并披露[6] - 按连续十二个月累计计算达标准可仅审议本次并说明前期情况[9] 投资审批与实施 - 除需审议的投资事项外，其他由董事长或其授权人员审批[8] - 总经理为对外投资实施主要责任人[10] 部门职责 - 财务部负责对外投资财务管理[10] - 审计部负责投资行为审计监督[10] 信息披露与投资处置 - 对外投资应按规定履行信息披露义务[12] - 出现5种情形可收回对外投资[15] - 出现4种情形可转让对外投资[18]

重大信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东为重大信息报告义务人[7] 重大交易事项报告标准 - 提供财务资助或担保无论金额大小均需事前报告[10] - 资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[12] - 标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[12] - 标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[12] - 标的在最近一个会计年度相关净利润占公司经审计净利润10%以上且超100万元需报告[12] - 成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[12] - 产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[12] 日常交易合同报告标准 - 涉及特定事项金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超5亿元需报告[15] - 涉及特定事项金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超5亿元需报告[15] 重大信息范围 - 包括业务停顿、涉嫌犯罪、高管履职问题等情况[20] 报告流程与责任 - 报告义务人应及时报告，知悉后通知董秘并提交书面文件[25] - 各部门、子公司为信息报告单位，负责人为第一责任人[26] - 证券事务部负责信息披露，整理保管上报信息[26] - 高管对报告义务人负有督促义务[28] 信息管理与培训 - 证券事务部加强交流，宣传监管规则[30] - 不定期组织信息披露义务部门及子公司培训[30] 保密与追责 - 相关人员信息公开前应保密，不得内幕交易[32] - 未及时上报重大信息追究相关人员责任[32]

审计管理 - 审计档案保存不少于十年[10] - 审计部至少每季度报告内部审计情况[8,10,12] - 审计部至少每年提交内部审计报告[12] 检查监督 - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件和大额资金往来[11] 报告审议 - 内部控制评价报告经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[13] - 公司应在年度报告披露时披露内控评价和审计报告[14] 机构职责 - 公司内部审计机构为审计部，对董事会负责，向审计委员会报告[6] - 审计部职责包括评估内控有效性等[8,9] 制度计划 - 公司应制定内部控制自查制度和年度自查计划[9] - 内部审计涵盖财务报告和信息披露相关业务环节[10]

财务资助审议 - 对外资助经董事会或股东会审议，董事会需全体董事过半数且出席三分之二以上同意[6] - 向关联参股公司资助，其他股东同等资助时经非关联董事相关表决并提交股东会[7] - 四种情形需董事会审议后提交股东会[8] 资助流程 - 申请单位提交报告及文件，由财务负责人和总经理签字盖章[10] - 公司与被资助方签署协议约定内容[10] 部门职责 - 财务部负责风险调查、手续办理和跟踪监督[10][11] - 证券事务部负责信息披露，财务部、审计部协助[13][17] - 审计部负责合规监督检查[11] 信息披露与责任 - 如实披露资助信息及防范措施，特定情形及时说明[13][16] - 违规造成损失追究责任，严重移交司法机关[15]

制度概况 - 制度目的是提高公司规范运作和年报披露质量[4] - 适用于与年报披露有关人员[4] - 遵循实事求是等原则[5] 责任追究 - 违反法规致年报差错应追责[6] - 情节恶劣从重，主动纠错从轻[9] - 追究形式含责令改正等[10] 处理流程 - 证券事务部收集资料提方案，报董事会批准[5] - 处罚可附带经济处罚，金额董事会定[11] 参照执行 - 季度和半年度报告差错认定和追究参照本制度[13]

会计师事务所选聘 - 选聘需审计委员会审议、董事会审议，股东会决定[4] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 聘期一年，可续聘[11] 审计人员规定 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满5年，后5年不得参与[11] - 承担首发或向不特定对象发行股票上市审计，上市后连续执行不超2年[13] 其他规定 - 文件保存至少10年[13] - 解聘或不再续聘提前30天通知[16] - 更换需在被审计年度第四季度前完成选聘[17] - 审计委员会监督，违规严重报董事会[17] - 事务所严重违规，公司不再续聘[20]

内幕信息管理责任 - 公司内幕信息知情人登记管理由董事会领导，董事长为主要责任人[4] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[4] 内幕信息知情人范围 - 包括持有公司百分之五以上股份的股东及其董监高等相关人员[7] 档案管理要求 - 内幕信息公开披露前填写并确认档案，保证真实准确完整[10] - 重大事项制作进程备忘录并签名确认[12] - 档案及备忘录保存至少十年[13] - 公开披露后五个交易日内报送至深交所[13] 信息流转与保密 - 知情人第一时间告知董事会秘书，组织填写档案并报备[13] - 流转按情况批准并在证券事务部备案[14] - 知情人负有保密义务，不得泄露和利用[16] 违规处理 - 自查知情人买卖证券情况，核实追责，2个工作日报送监管机构[18] - 内部任职知情人违规按情节处分[19] - 公司有权要求赔偿损失，保留追责权利[19][20] 制度相关 - 未尽事宜按国家法规和《公司章程》执行[20] - 与法规及章程不一致时以其为准[20] - 董事会负责解释和修订，审议通过后施行，原制度废止[20]

提名委员会细则 - 公司于2025年9月制定董事会提名委员会工作细则[2][17] - 提名委员会由三名董事组成，两名为独立董事[6] - 成员由董事长等提名，会议须三分之二以上成员出席[6][14] - 作出决议需成员过半数通过，会议记录保存不少于十年[14] 提名委员会职责 - 负责拟定董事、高管选择标准和程序[8] - 对董事、高管人选及其任职资格遴选、审核[8] - 向董事会提董事候选人和新聘高管人选建议[11] 细则施行 - 本工作细则自董事会审议通过施行，原细则废止[16]

董事会秘书任期 - 每届任期三年，连聘可连任[4] 任职资格与限制 - 需取得深圳证券交易所认可的资格证书等证明[5] - 近36个月受中国证监会行政处罚等不得担任[5] 聘任与解聘 - 原任离职原则上3个月内聘新秘书[6] - 空缺超3个月董事长代行职责并6个月内完成聘任[6] - 解聘需充分理由，特定情形1个月内解聘[7][8] 其他规定 - 聘任秘书同时应聘任证券事务代表[6] - 秘书负责信息披露、投资者关系管理等事务[10] - 本制度自董事会审议通过起施行，原制度废止[15]

制度目的与原则 - 加强公司与投资者沟通，保护投资者权益，实现公司和股东利益最大化[4] - 投资者关系管理遵循合规性、平等性、主动性和诚实守信原则[6] 工作对象与内容 - 工作对象包括投资者、证券分析师、财经媒体等[7] - 与投资者沟通涵盖公司发展战略、经营管理等信息[7] 沟通方式与渠道 - 沟通方式有股东大会、投资者说明会等多种形式[8] - 设立投资者联系电话、传真和电子邮箱，专人负责[8] - 在官网开设投资者关系专栏，利用多种网络平台开展活动[11] 会议要求 - 特定情形下应召开投资者说明会[11] - 年度报告披露后及时召开业绩说明会[11] 人员职责 - 董事会秘书负责组织和协调投资者关系管理工作[13] - 证券事务部负责互动易平台信息发布和问题回复，提交审核[17] - 董事会秘书为投资者接待与推广工作负责人，证券事务部负责具体工作[20] 活动记录与档案 - 投资者关系活动记录表需在活动结束后次一交易日开市前刊载[15] - 投资者关系管理档案保存期限不得少于三年[15] 调研管理 - 接受调研时要求调研机构及个人出具资料并签署承诺书[20] - 就调研过程和交流内容形成书面记录并签字确认[21] - 建立接受调研的事后核实程序，明确应对措施[22] 制度施行 - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过之日起施行，原制度废止[24] 其他 - 可定期对相关人员开展投资者关系管理工作系统性培训[14] - 在互动易平台发布信息应符合规定，不得替代信息披露义务[16]