会计政策变更 - 公司按财政部规定变更会计政策，无需审议[2][4] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》执行[3] - 保证类质保费用计入营业成本[2] - 原计入“销售费用”的需追溯调整并披露[5] - 变更不影响财务等状况，不损害公司及股东利益[6]

募集资金情况 - 公司2022年6月公开发行A股26,983,334股，每股发行价19.25元，募集资金总额519,429,179.50元，净额448,786,234.96元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目累计投入409,498,219.34元，2022 - 2024年分别使用124,856,896.01元、70,865,904.85元、54,014,847.38元[2] - 2024年9月24日，募投项目结项后节余募集资金24,432,300.00元永久性补充流动资金[3] - 2022 - 2023年，公司注销相关专户转出剩余利息302,099.10元补充流动资金[3] - 截至2024年12月31日，募集资金专户累计收益3,389,168.84元，专户余额17,942,785.36元[3] - 累计变更用途的募集资金总额为67,200,000.00元，占比14.97%[14] 项目投资进度及效益 - 广东扬山联合精密制造股份有限公司新增年产项目截至2024年6月投资进度89.57%，实现效益17,260,346.42元[14] - 安徽精密零部件产业化建设项目截至2024年6月投资进度96.36%，实现效益20,090,157.52元[14] - 安徽压缩机壳体产业化建设项目截至2024年12月投资进度92.58%[14] - 补充流动资金项目截至2024年投资进度100.00%[14] - 承诺投资项目小计总投资448,786,234.96元，累计投入448,786,234.96元，进度91.25%[15] - 安徽扬山联合精密技术有限公司4MW（二期）项目投资20,000,000元，累计投入10,291,617.46元，进度84.50%[15] - 各项目合计拟投入募集资金2.5233393496亿元，本年度实际投入4631.335389万元，截至期末累计投入2.1692156306亿元，本年度实现效益2157.930263万元[19] 项目调整及运营情况 - 2023年公司对部分募投项目设备购置、工程建设投资金额调减，将资金用于光伏电站项目[20] - 2022年公司将广东扬山新增项目预计可使用日期调至2024年6月，2023年将安徽压缩机项目预计可使用日期调至2024年12月[20] - 多个项目2024年年中结项，投入运营时间短未达满产，不适用预计效益核算[20] - 广东扬山5MWp项目2024年7月结项，12月并网发电，安徽压缩机项目2024年12月结项，暂未产生效益，均不适用年度效益核算[20]

担保情况 - 2025年拟为全资子公司提供不超10亿元担保额度[2] - 目前为全资子公司担保余额为5157.8万元[5] - 担保余额占2024年经审计净资产的5.08%[16] - 担保额度有效期至下一年度相应决议通过[2] 子公司财务 - 安徽扬山2024年营收28104.25万元，净利润2472.94万元[9] - 广东扬山2024年营收185.67万元，净利润 -242.09万元[12] - 安徽扬山资产负债率74.41%，2025年担保5亿元[5] - 广东扬山资产负债率47.51%，2025年担保5亿元[5]

广东扬山联合精密制造股份有限公司 2024 年年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：广东扬山联合精密制造股份有限公司 单位：万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方 | 占用方与 | 上市公司核算 | 年期初 2024 | 2024 年度占用 | 年度占用资 2024 | 年度偿还 2024 | 年度期末 2024 | | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 名称 | 上市公司的 | 的会计科目 | 占用资金余额 | 累计发生金额 | 金的利息（如有） | 累计发生金额 | 占用资金余额 | 占用形成原因 | | | | | 关联关系 | | | （不含利息） | | | | | | | 控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际控制人 | | | | | | | | | | | | 及其 ...

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 评价基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占比均为100%[5] 缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有金额界定[16][17] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[18] 未来展望 - 未来完善内部控制制度，规范执行并强化监督检查[22]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事吴春苗、刘婧、赵海东独立性进行评估[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 文件信息 - 董事会出具评估专项意见日期为2025年4月24日[2] - 董事何桂景等4人于2025年4月24日在签字页签字[3] - 独立董事赵海东等3人于2025年4月24日在签字页签字[4]

业绩数据 - 2023年容诚所业务总收入287224.60万元，审计收入274873.42万元，证券业务收入149856.80万元[1] - 2023年容诚所上市公司审计客户394家，同行业282家[1][2] - 2023年容诚所上市公司年报审计收费48840.19万元[1] 公司合作 - 公司聘请容诚为2024年审计机构，费用85万元[3] 审计评价 - 容诚认为公司2024年财报编制合规，内控有效，出具无保留意见[4] - 董事会认为容诚2024年年报审计表现良好，报告客观完整[7]

业绩总结 - 2024年度未发生日常性关联交易，接受关联方担保利于经营[5] 会议情况 - 2024年度监事会召开7次会议，审议通过22项议案[2] 未来展望 - 2025年监事会加强法规学习，监督促进公司规范运作[8]

股东大会时间 - 公司2024年年度股东大会将于2025年5月15日14:00现场召开[1] - 网络投票时间为2025年5月15日9:15 - 15:00[1][2] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月15日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[11] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月15日9:15 - 15:00[12] 其他时间 - 会议股权登记日为2025年5月8日[3] - 会议登记时间为2025年5月12日[5] - 公告发布时间为2025年4月24日[9] 提案与投票 - 提案7、提案8为特别决议事项，需经出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过[4] - 网络投票代码为“361268”，投票简称为联合投票[10] - 非累积投票提案填报表决意见为同意、反对、弃权[10] 委托相关 - 自然人股东委托需本人签名（或盖章），法人股东委托需加盖单位印章[16] - 委托期限自签署日起至本次股东大会结束[17]

会议信息 - 2025年4月24日召开第三届监事会第四次会议[2] - 应出席监事3名，实际出席3名[2] 报告决议 - 同意《2024年度财务决算报告》等多项报告[3][4][5][6][7] 财务相关 - 同意2024年度利润分配预案[8] - 同意2025年度申请不超18亿元综合授信额度[10] - 同意2025年度为全资子公司提供不超10亿元担保额度[14] 股票发行 - 同意提请股东大会授权董事会办理向特定对象发行股票[14]