内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 审计结果 - 审计国元证券2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

国 元 证 券股 份 有限 公 司 审计报告 天职业字[2025]14316 号 目 录 审计报告 1 2024 年度财务报表 6 2024 年度财务报表附注 28 1 审计报告 天职业字[2025]14316 号 国元证券股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了国元证券股份有限公司（以下简称国元证券）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了国元证券 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计 的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于国 元证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键 ...

会议情况 - 2024年董事会应参加10次，现场2次，通讯或视频8次，委托0次，出席股东大会4次，投票均赞成[4] - 2024年风险管理委员会召开3次会议，审议14项议案[5] - 2024年薪酬与提名委员会召开5次会议，审议12项议案[5] - 2024年独立董事专门会议召开2次，审议2项议案[6] 人员变动 - 2024年2月7日聘任梁化彬为执行委员会委员、副总裁，李洲峰为执行委员会委员[12] - 2024年9月26日提名胡启胜为非独立董事[12] - 2024年11月14日聘任李洲峰为董事会秘书[12] 议案审议 - 2024年3月23日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[10] - 2024年12月30日审议通过全资子公司发起设立合伙企业暨关联交易议案[11] - 2024年3月23日审议通过《2023年度董事薪酬及考核情况专项说明》等[15] 审计相关 - 2023年12月15日和2024年1月3日审议通过聘请天职国际为2024年度财务报告审计机构，费用79.8万元，聘期1年[15] - 2023年12月15日和2024年1月3日审议通过聘请天职国际为2024年度内部控制审计机构，费用20万元，聘期1年[15] 其他 - 独立董事2024年累计现场工作时间达21日[8] - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》等多份报告[12]

会议情况 - 2024年董事会应参加10次，现场3次，通讯或视频7次，委托0次，出席股东大会4次[4] - 2024年审计委员会召开6次会议，审议18项议案[5] - 2024年薪酬与提名委员会召开5次会议，审议12项议案[6] - 2024年独立董事专门会议召开2次，审议2项议案[6] 决策事项 - 2024年3月23日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[9] - 2024年12月30日通过子公司发起设立合伙企业暨关联交易议案[10] - 2024年2月7日同意聘任梁化彬为执行委员会委员、副总裁，李洲峰为执行委员会委员[10] - 2024年9月26日同意提名胡启胜为非独立董事[11] - 2024年11月14日同意聘任李洲峰为董事会秘书[11] - 2023年12月15日同意聘请天职国际为2024年度财务报告审计机构，费用79.8万元，聘期1年[11] - 2023年12月15日同意聘请天职国际为2024年度内部控制审计机构，费用20万元，聘期1年[11] 其他 - 2024年独立董事累计现场工作时间达25日[7] - 公司按时编制并披露2023年年度报告、2024年第一季度报告等报告[10] - 2024年3月23日通过2023年度董事及高级管理人员薪酬及考核情况专项说明[11]

市值管理制度 - 市值管理制度于2025年4月12日经第十届董事会第二十三次会议审议通过[1] - 市值管理由董事会领导负责、经营管理层协同参与、董事会秘书督导落实[6] 管理方式与限制 - 公司可通过并购重组、股权激励等促进投资价值合理反映质量[10] - 公司不得在市值管理中操控信息披露、内幕交易等[12] 监测与预警 - 公司应对市值等指标及行业平均水平监测并设定预警阈值[13] - 董事会办公室每个交易日对比分析，接近或触发阈值启动预警[13] 股价下跌应对 - 股价短期连续或大幅下跌有两种界定标准[16] - 股价短期连续或大幅下跌时公司应分析原因、加强沟通等[13] 制度施行 - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行[16]

董事会与会议情况 - 2024年应参加董事会10次，现场1次，通讯或视频9次，委托0次，投票均赞成[4] - 2024年董事会战略与可持续发展委员会召开3次会议，审议6项议案[5][6] - 2024年独立董事专门会议召开2次，审议2项议案[6] - 2024年独立董事累计现场工作16日[8] 议案审议 - 2024年3月23日通过2024年度日常关联交易预计议案[11] - 2024年12月30日通过全资子公司发起设立合伙企业暨关联交易议案[12] - 2024年3月23日通过《2023年度董事薪酬及考核情况专项说明》等[15] 人员变动 - 2024年2月7日聘任梁化彬为执行委员会委员、副总裁，李洲峰为执行委员会委员[13] - 2024年9月26日提名胡启胜为非独立董事[13] - 2024年11月14日聘任李洲峰为董事会秘书[14] 审计相关 - 2023年12月15日聘请天职国际为2024年度财务报告审计机构，费用79.8万元，聘期1年[15] - 2023年12月15日聘请天职国际为2024年度内部控制审计机构，费用20万元，聘期1年[15] 报告披露 - 公司按时编制并披露《2023年年度报告》等报告[13]

董事会运作 - 2024年应参加董事会10次，现场4次，通讯或视频6次，委托0次，出席股东大会4次，投票均赞成[4] - 2024年董事会薪酬与提名委员会召开5次会议，审议12项议案[5] - 2024年董事会审计委员会召开7次会议，审议18项议案[6] - 2024年独立董事专门会议召开2次，审议2项议案[6] - 2024年独立董事累计现场工作26日[9] 会议决策 - 2024年3月23日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[11] - 2024年12月30日审议通过全资子公司发起设立合伙企业暨关联交易议案[12] - 2024年3月23日审议通过2023年度董事及高级管理人员薪酬及考核情况专项说明[14] 人员变动 - 2024年2月7日聘任梁化彬为执行委员会委员、副总裁，李洲峰为执行委员会委员[13][14] - 2024年9月26日提名胡启胜为非独立董事[14] - 2024年11月14日聘任李洲峰为董事会秘书[14] 报告披露 - 按时编制并披露2023年年度报告、2024年第一季度报告等报告[12] 审计相关 - 2023年12月15日聘请天职国际为2024年度财务报告审计机构，费用79.8万元，聘期1年[14] - 2023年12月15日聘请天职国际为2024年度内部控制审计机构，费用20万元，聘期1年[14][15]

独立董事履职 - 2024年应参加董事会10次，现场3次，通讯或视频7次，委托0次，均投赞成票，出席股东大会4次[5] - 2024年战略与可持续发展委员会召开3次会议，独立董事均出席审议6项议案[6] - 2024年专门会议召开2次，独立董事均出席审议2项议案[7] - 2024年累计现场工作时间达22日[9] 公司审议事项 - 2024年3月23日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[11] - 2024年12月30日审议通过全资子公司发起设立合伙企业暨关联交易议案[12] - 2024年2月7日审议通过聘任执行委员会委员、副总裁等议案[13] - 2024年9月26日审议通过选举非独立董事议案[13] - 2024年11月14日同意聘任李洲峰为董事会秘书[14] - 2024年3月23日审议通过2023年度董高薪酬及考核情况专项说明[15] 审计相关 - 2023年12月15日同意聘请天职国际为2024年度财务报告审计机构，费用79.8万元，聘期1年[15] - 2023年12月15日同意聘请天职国际为2024年度内部控制审计机构，费用20万元，聘期1年[15] 报告披露 - 按时编制并披露2023年年度报告、2024年第一季度报告等报告[13]

董事津贴 - 公司按每名独立董事每年税前16万元的标准支付津贴[1] 会议召开情况 - 2024年召开董事会会议10次，董事无缺席[3] - 2024年召开股东大会4次，董事积极出席[3] - 2024年组织召开17次董事会专门委员会会议[3] 董事履职评价 - 公司全体董事履职评价结果均为称职[3]

人员情况 - 截至2024年12月31日，天职国际合伙人90人，注册会计师1097人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师399人[3] - 项目合伙人丁启新近三年签署上市公司审计报告3家，复核1家[4] 保险与基金 - 截至2024年末，天职国际投保职业责任保险累计赔偿限额达15亿元，已提取职业风险基金超1亿元[6] 审计相关决策 - 2023 - 2024年公司经会议审议通过聘任天职国际为2024年度审计机构[8][13] 审计工作进程 - 2025年2 - 4月董事会审计委员会推进2024年度审计工作并审议通过年报议案[13][14] 审计评价 - 天职国际认为公司财务报表编制合规，公司认为其审计工作规范[10][15]