公司动态 - 公司于2025年10月13日召开第十届第三次董事会会议，审议了包括修订独立董事工作制度在内的议案 [1] - 截至新闻发稿，公司市值为86亿元 [1] 财务与业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入几乎全部来自医药行业，该业务占比达99.25% [1] - 其他业务收入占比仅为0.75% [1]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司担任该职[8] 独立董事选举与任期 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[9] - 独立董事连任时间不得超过六年[12] 独立董事履职规定 - 独立董事每年现场工作时间不少于十五日[26] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[28] - 年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[30] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[17] - 聘请中介机构等费用由公司承担[18] 审计委员会规定 - 审计委员会相关事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[24] - 每季度至少召开一次会议，三分之二以上成员出席方可举行[24] 提名委员会职责 - 负责拟定董事等选择标准和程序，提建议[25] 公司保障措施 - 为独立董事履职提供工作条件和人员支持[32] - 保障独立董事知情权，定期通报运营情况[33] - 承担独立董事聘请专业机构等费用[36] - 可建立独立董事责任保险制度[36] 制度生效与修改 - 本制度经股东会审议通过生效，修改亦同[39]

审计委员会构成 - 由五名董事组成，独立董事过半数且至少1名会计专业人士[4] - 设召集人一名，由独立董事中会计专业人士担任[5] - 任期与董事会一致，任期届满连选可连任[5] 审计委员会职责 - 监督评估外部审计，提议聘请更换及提审计费用建议[7] - 指导评估内部审计，负责内外部审计协调[7] - 审核财务信息披露，关注重大会计审计问题及舞弊可能[9] - 评估内控有效性，督促内控缺陷整改[11] - 督导内审机构至少半年检查重大事件和大额资金往来[11] 审计委员会决策流程 - 部分事项经全体成员过半数同意提交董事会审议[13] - 聘请更换外部审计需形成审议意见并向董事会提建议[13] 审计委员会会议 - 每季度至少开一次定期会议，可开临时会议[16] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[17] 其他 - 会议记录资料由董事会秘书保存十年[18] - 审计工作组提供书面资料，会议评议报告呈报董事会[20][21] - 公司披露人员构成等情况及年度履职情况[23] - 履职重大问题触及标准须披露及整改情况[23] - 审议意见未被采纳须披露事项并说明理由[23] - 议事规则自董事会通过施行，解释权归董事会[25][26]

内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押等一次超30%属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东及其相关人员属内幕信息知情人[7] 重大事件界定 - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%影响公司债券交易价格[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%影响公司债券交易价格[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失影响公司债券交易价格[7] 信息管理要求 - 如实完整记录内幕信息各环节知情人名单及档案[10] - 重大事项做好内幕信息管理，分阶段披露并制作进程备忘录[11] - 重大资产重组等报备内幕信息知情人档案[11] - 披露重大事项后事项变化及时报备知情人档案[12] - 披露前股票及衍生品种交易异常波动报送知情人档案[12] 材料报送与保存 - 重大事项进程备忘录内幕信息披露后五个交易日报深交所[15] - 登记备案材料保存至少十年以上[15] 违规处理 - 发现内幕交易等二个工作日报深交所和江西证监局[21] - 5%以上股份股东不得滥用权利要求内幕信息[21] - 保荐人擅自披露信息公司保留追责权利[22] 责任分工 - 董事会负责登记备案工作，董事会秘书组织实施[15] 信息流转与保密 - 做好内幕信息流转环节知情人登记和档案汇总[14] - 与内幕信息知情人签订保密协议告知义务[20] - 外部信息使用人不得泄露或利用内幕信息[23]

审计工作管理 - 公司设立内部审计部门，对董事会负责，向审计委员会报告工作[4] - 审计工作底稿保管期限为5年，季度财务审计报告保管期限5年，其他审计工作报告保管期限为10年[9] 审计工作频率 - 内部审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[6] - 内部审计部门每年至少向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[8] - 内部审计部门至少每半年对公司重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[8] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计[15] 审计工作内容 - 内部审计部门应以业务环节为基础开展审计工作，涵盖与财务报告和信息披露事务相关业务环节[9] - 内部审计部门负责公司内部控制评价的具体组织实施工作[11] - 内部审计部门在审查发现内部控制缺陷时，督促相关责任部门整改并后续审查[8][11] - 内部审计部门在重要对外投资等事项发生后及时审计[11][13] - 内部审计部门在重要关联交易事项发生后及时审计，关注关联方名单等内容[14] - 内部审计部门审查信息披露管理制度，关注制度制定等内容[16] 审计工作流程 - 审计工作分为审计立项等5个阶段[17] - 专项审计工作可委托社会中介机构进行[18] - 审计项目实施有审前调查等7个具体工作程序[18] 审计相关配合与机制 - 审计委员会与外部审计单位沟通时，内部审计部门应配合[19] - 公司建立内部审计工作激励与约束机制，审计委员会参与负责人考核[19] 审计奖惩 - 对有特定行为的部门和个人，内部审计部门可建议给予行政处分、追究经济责任[21] - 对有特定行为的内部审计人员，公司给予行政处分、追究经济责任[21]

财务报告缺陷标准 - 重大缺陷：与利润相关错报＞利润总额10%或与资产相关错报＞资产总额5%[8] - 重要缺陷：利润总额3%≤与利润相关错报≤10%或资产总额1%≤与资产相关错报≤5%[8] - 一般缺陷：与利润相关错报＜利润总额3%或与资产相关错报＜资产总额1%[8] 重大信息遗漏标准 - 交易涉及资产总额占近一期经审计总资产10％以上[11] - 交易标的营收占近一年经审计营收10％以上且超1000万元[11] - 交易标的净利润占近一年经审计净利润10％以上且超100万元[11] - 交易成交金额占近一期经审计净资产10％以上且超1000万元[12] - 交易产生利润占近一年经审计净利润10％以上且超100万元[12] - 交易标的资产净额占近一期经审计净资产10％以上且超1000万元[12] 业绩预告差异 - 变动幅度或差异幅度达20%以上且无合理解释为重大差异[14] 责任追究 - 公司追究年报信息披露重大缺陷责任人责任，董事长等担主要责任[16] - 因重大缺陷被监管采取措施，内审部门查实原因并追责[18] - 五种恶劣情形从重或加重惩处[17] - 处罚前听取责任人意见[17] - 责任追究形式含通报批评、警告等[18] - 责任追究结果纳入年度绩效考核[19] - 董事会以临时公告披露责任认定及处罚决议[19] 其他 - 季度、半年度报告信息披露差错追责参照执行[21] - 制度未尽事宜按国家法规和公司章程执行[21] - 制度由董事会解释修订，审议通过日生效[21]

会议规则 - 独立董事专门会议至少每年召开一次，半数以上可提议临时会议[10] - 召集人提前三日通知，紧急情况除外[11] - 需半数以上出席方可举行[11] - 表决一人一票，全体过半数同意通过[12] 会议记录与档案 - 记录包含日期、地点、方式等内容[14] - 档案保存期限为10年[14] 审议事项 - 关联交易等事项经会议审议且全体过半数同意后提交董事会[5][6] - 行使特定特别职权需全体过半数同意并及时披露[7] 提名审查 - 审查独立董事被提名人任职资格并提建议[7] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[16][18]

委托理财审批 - 额度占净资产10%以上且超1000万，提交董事会审议[5] - 额度占净资产50%以上且超5000万，经董事会再股东会审议[6] - 未达董事会标准，由董事长或副董事长审批[6] 资金与部门职责 - 委托理财资金为闲置自有及募集资金[4] - 财务部门负责投资论证、执行等[6] - 审计部负责风险评估和监控[6] 信息与资料管理 - 财务部门每月10日内报告[8] - 完成后及时记账、归档资料[10] - 提交董事会审议后及时披露信息[14]

董高人员离职制度 - 制度适用于全体董事及高级管理人员离职情形[2] - 董事辞任提交报告，公司收到日生效且两交易日内披露[3] - 高级管理人员违规经董事会审议可解聘[4] 董高人员任职限制 - 特定情形者不能担任公司董高人员[4] 离职交接与责任 - 董高人员离职需办理工作交接[8] - 离职前未履行承诺公司有权要求赔偿[8] 忠实义务与股份转让 - 董高人员辞任后忠实义务二年内有效[10] - 任职内每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让[10] 违规追责 - 董高人员执行职务违规给公司造成损失应担责[10] - 公司发现离职董高人员违规有权追责追偿[12]

公司股权与资本 - 2006年8月27日仁和集团竞拍获九江化纤67.16%股权[7] - 公司注册资本为139993.8234万元[10] - 已发行股份数为139993.8234万股，全为普通股[20] 股份交易与限制 - 公开发行股份前已发行股份，上市交易起一年内不得转让[29] - 任职期间每年转让股份不超所持同类股份总数25%，上市1年内及离职半年内不得转让[30] - 买入后6个月内卖出或卖出后6个月内买入股票，收益归公司（特定情况除外）[30] 股东权益与维权 - 连续180日以上单独或合计持有1%以上股份股东，可要求审计等对违规人员诉讼[38] - 全资子公司人员违规，符合条件股东可按规定维权[39] 股东会相关规定 - 年度股东会每年一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[52] - 6种情形下公司2个月内召开临时股东会[53] - 单独或合计持10%以上股份股东等提议召开临时股东会，董事会10日内书面反馈[57][58] 股东会审议事项 - 审议1年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%事项[48] - 6种交易情形须经股东会审议[50] - 4种财务资助情形须经股东会审议[51] 股东会投票与决议 - 网络或其他方式投票时间有规定[66] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[66] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过[77] 董事会相关规定 - 董事会由9名董事组成，含1名职工代表董事和3名独立董事，设正副董事长各1人[102] - 每年至少召开两次会议，由董事长召集，提前10日书面通知[113] - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[113] 董事会审议事项 - 6种重大事项交易须经董事会审议[106] - 提供财务资助需全体董事过半数及出席会议三分之二以上董事同意[108] - 与关联自然人成交超30万元，与关联法人成交超300万元且占净资产绝对值超0.5%交易须经董事会审议[111] 独立董事规定 - 特定自然人股东及其亲属不得担任独立董事[122] - 担任需有5年以上相关工作经验[124] 公司财务与利润 - 会计年度结束4个月内披露年报，上半年结束2个月内披露中期报告[148] - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[148] - 满足条件下，三年以现金方式累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润30%[155] 公司合并与清算 - 合并支付价款不超净资产10%，可不经股东会决议[180] - 作出合并决议10日内通知债权人，30日内公告[181] - 因特定情形解散，董事15日内组成清算组清算[189]