业绩总结 - 2023年度营业收入32327.73万元，上年度44538.20万元[11] - 2023年度营收扣除项目合计748.34万元，上年度806.20万元[11] - 2023年度营收扣除后金额31579.39万元，上年度43732.00万元[13] 其他 - 广东司农会计师事务所2024年4月19日出具无保留意见审计报告[2] - 审核认为2023年度营业收入扣除情况表编制合规，反映公允[7]

业绩数据 - 2023年度公司营业收入为323,277,259.89元，较2022年同比下降约27.41%[6][24] - 2023年净利润为 -242,574,592.43元，较2022年同比下降约304.80%[24] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为42,624,132.37元，较2022年同比增长约179.57%[26] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为76,803,599.24元，较2022年同比下降约9.10%[26] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 -10,846,173.06元，较2022年同比下降约64.91%[26] 财务状况 - 2023年12月31日资产总计1,841,724,750.08元，较2022年下降8.64%[22] - 2023年12月31日负债合计209,130,888.43元，较2022年下降7.68%[22] - 2023年12月31日所有者权益合计1,632,593,861.65元，较2022年下降8.77%[22] - 2023年12月31日货币资金为249,689,720.62元，较2022年增长76.29%[22] - 2023年12月31日长期股权投资为238,121,398.76元，较2022年增长44.81%[22] - 2023年12月31日在建工程为3,543,818.56元，较2022年增长12.00倍[22] 审计事项 - 将收入确认识别为关键审计事项，存在管理层操纵收入确认时点的固有风险[6] - 将商誉减值测试识别为关键审计事项，商誉金额重大且减值测试涉及管理层重大判断和估计[9] 会计政策 - 金融资产划分为三类，初始以公允价值计量，不同类别交易费用处理不同[82][83] - 金融负债初始确认分为四类，初始以公允价值计量，不同类别交易费用处理不同[88][89] - 2023年度收入确认原则为在客户取得相关商品控制权时确认收入[188] 其他 - 公司注册资本为人民币43,814.9272万元，法定代表人为李忠[46] - 公司自报告期末起12个月具备持续经营能力[51]

广东甘化科工股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 司农审字[2024]23007830089 号 目 录 内部控制审计报告…………………………………………1-2 内部控制审计报告 司农审字[2024]23007830089 号 广东甘化科工股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东甘化科工股份有限公司（以下简称"甘化科工公司"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是甘化 科工公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 ...

公司基本信息 - 公司股票代码为000576，股票上市证券交易所为深圳证券交易所[6] - 公司主营业务为电源及相关产品、高性能特种合金材料制品等军工产品的研发、生产、销售[9] - 公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业，属于国防科技工业的重要组成部分[19] - 公司预计2027年实现建军百年奋斗目标，2035年基本实现国防和军队现代化[19] - 公司是一家为军工电子化关键部件提供特种电源的民营军工集团企业[19] 财务表现 - 公司2023年营业收入为445,381,991.65元，同比下降27.42%；净利润为119,160,090.71元，同比下降295.59%[11] - 公司2023年度净利润同比下降8.64%，为1,609,597,227元[13] - 公司2023年度净资产同比下降8.30%，为59元[14] - 公司2023年度营业收入为323,277,259.89元，较上一年下降27.5%[16] - 公司2023年度经营活动产生的现金流量净额为-81,087,607.43元[17] - 升华电源2023年度营业收入为3.23亿元，同比下降27.42%，净利润为-2.33亿元，同比下降295.59%[25] - 沈阳含能主要从事钨合金预制破片的研发及制造，产品特性为高密度、抗拉强度大、弹性模量高、热膨胀系数低[23] 经营情况 - 公司2023年度销售费用为28,119,402.16元，同比下降6.88%；管理费用为57,003,175.36元，同比下降6.12%；财务费用为526,671.61元，同比下降62.43%[30] - 公司2023年研发费用为94,494,116.95元，同比增长29.73%，主要是公司注重技术研发并持续加大投入[30] - 公司2023年研发投入占营业收入比例为29.23%，同比增长12.88%，主要原因是为提升研发实力和发展后劲加大了研发投入[31] - 公司2023年经营活动现金流量净额为42,624,132.37元，同比增长180.32%，主要是销售回款增加[32] - 公司2023年投资活动现金流入净额为76,803,599.24元，同比下降9.10%，主要是赎回理财产品金额减少[32] 内部控制与合规 - 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律、法规、规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，加强内控体系建设，规范公司运作[51] - 公司严格遵守信息披露规定，确保重大信息及时、公平披露，保证股东权益[54][55] - 公司拥有独立的研发、生产、采购、销售系统，具备独立经营能力，不存在同业竞争和显失公平的关联交易[56] - 公司设立了健全的组织结构体系，股东大会、董事会、监事会等内部机构规范运行，形成完善的法人治理结构[57] - 公司设有独立的财务部门和财务核算体系，独立进行财务决策，不存在干预公司资金使用的情况[57] 股东信息 - 公司控股股东为德力西集团，成立于1991年，主要经营机械电气设备制造和销售[149] - 公司实际控制人为胡成中，为德力西集团有限公司董事局主席，过去10年曾控股的上市公司为德新科技[153] - 公司报告期内未发生控股股东变更[152]

2023 年度企业社会责任报告 2023 年度企业社会责任报告 披露日期：2024 年 4 月 20 日 1 2023 年度企业社会责任报告 前 言 本报告是广东甘化科工股份有限公司（以下简称"甘化科工或本 公司"）单独发布的首份年度企业社会责任报告，报告时间涵盖 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日，部分内容根据具体事项适当延伸。 本报告涉及范围包括公司及控股子公司。 2023 年度，公司依法合规运作，积极履行社会责任，承担对投资 者、供应商、客户、员工等利益相关者责任和义务，共同为社会和谐 发展贡献力量。 第一章 公司概况 广东甘化科工股份有限公司简称"甘化科工"、证券代码000576； 甘化科工历史悠久，前身为大型国有企业，最早可追溯到 1957 年兴 建的广东省江门市北街糖厂，系亚洲第一大糖厂，荣获周恩来总理题 名。 1992 年，广东江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司成立； 1994 年，公司在深圳证券交易所挂牌上市。 2 2023 年度企业社会责任报告 材料制造有限公司及沈阳非晶金属材料制造有限公司三家主要子公 司，在持续提升现有业务版块市场竞争力的同时不断进行横向及纵 ...

业绩总结 - 2023年度公司财务报告经审计出具标准无保留意见，真实准确完整反映财务状况和经营成果[4] 会议情况 - 2023年公司监事会共召开7次会议[2] 未来展望 - 2024年公司监事会将围绕经营计划履行监督职责，加强自身能力建设[12]

商誉相关数据 - 合并沈阳含能含100%商誉相关资产组评估基准日可收回金额为915.47万元[2] - 合并升华电源含100%商誉相关资产组评估基准日可收回金额不低于43964.37万元[2] - 合并沈阳非晶含100%商誉相关资产组评估基准日可收回金额不低于13869.96万元[2] - 合并沈阳含能分摊商誉原值为2.3348974631亿元，资产组账面金额为2.4291971亿元[5] - 合并升华电源分摊商誉原值为5.4519268472亿元，资产组账面金额为5.908338573亿元[5] - 合并沈阳非晶分摊商誉原值为1.2063830936亿元，资产组账面金额为1.3732044721亿元[5] - 合并沈阳含能归属于母公司股东的商誉账面价值为1.0507038584亿元，归属于少数股东的为1.2841936047亿元[12] - 合并升华电源归属于母公司股东的商誉账面价值为5.4519268472亿元，归属于少数股东的为0元[12] - 合并沈阳非晶归属于母公司股东的商誉账面价值为0.6836170864亿元，归属于少数股东的为0.5227660072亿元[12] 商誉减值情况 - 合并沈阳含能和升华电源含商誉相关资产组存在减值迹象需计提减值，沈阳非晶不存在减值迹象无需计提[3] - 合并升华电源相关资产组整体商誉减值准备为151,190,139.84元[15] - 沈阳含能金属材料制造有限公司已计提商誉减值准备57,668,942.23元，本年商誉减值损失金额为105,070,385.84元[20] 未来营收预测 - 合并沈阳含能2024 - 2028年营业收入增长率为1.13% - 65.98%，利润率为7.15% - 9.95%，现值为6,999,232.45~8,951,753.22元[16] - 合并升华电源2024 - 2028年营业收入增长率为1% - 12.91%，利润率为30.73% - 31.72%，现值为77,180,295.46~87,659,410.43元[16] - 合并沈阳非晶2024 - 2028年营业收入增长率为15.70% - 106.60%，利润率为 - 6.02% - 14.63%，现值为 - 3,118,165.62~33,543,651.73元[16] 其他情况 - 沈阳含能金属材料制造有限公司首次业绩下滑50%以上的年度为2023年度，下滑趋势未扭转[20] - 合并沈阳含能所形成包含商誉的相关资产组未入账资产为242,919,710.00元[21]

会议召开 - 2023年召开8次董事会会议、2次股东大会[3] - 董事会提名委员会召开3次会议[4] - 董事会薪酬与考核委员会召开2次会议[5] - 2023年召开1次独立董事专门会议[6] 人员变动 - 2024年1月独立董事因任期届满不再担任[1][2] - 2023年3月聘任陈波为董事会秘书[17] - 2023年10月聘任彭占凯为财务总监[17] - 2024年1月董事会提前换届选举[22] 议案审议 - 2023年4月审议通过2023年度日常关联交易预计议案[12] - 2023年12月审议通过关联人支付承诺补偿款议案[12] - 2023年4月审议通过考核发放高管2022年度薪酬议案[18] - 2023年5月审议通过限制性股票激励计划解除限售议案[20] 其他事项 - 按时披露2022 - 2023年多份报告[14] - 2023年4 - 6月审议通过续聘审计机构[15]

会计政策变更 - 公司2023年4月8日披露会计政策变更公告，2023年报对2022财报追溯调整[1] 合并报表调整 - 2022年12月31日递延所得税资产调整后增9,291,598.38元[2] - 2022年12月31日递延所得税负债调整后增8,823,595.67元[2] - 2022年未分配利润调整后增468,002.71元[2] - 2022年所得税费用调整后增248,088.80元[2] 母公司报表调整 - 2022年12月31日递延所得税资产调整后增371,887.30元[5] - 2022年12月31日递延所得税负债调整后增436,294.13元[5] - 2022年未分配利润调整后减64,406.83元[5] - 2022年所得税费用调整后增51,501.23元[5] - 2022年净利润调整后减51,501.23元[5]

广东甘化科工股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （廖义刚） 各位股东： 作为广东甘化科工股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，2023 年度，本人严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法 规和《公司章程》《独立董事工作制度》等有关规定，勤勉尽责履行独 立董事法定的责任和义务，积极出席公司董事会和股东大会会议，对 公司的业务发展及经营管理提出合理的建议，维护了公司和股东特别 是中小股东的切身利益。现将本人 2023 年度的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人廖义刚，男，1977 年 6 月出生，博士研究生学历，会计学 教授。现任江西财经大学会计学院教授，广东甘化科工股份有限公 司、江西赣粤高速公路股份有限公司、江西新余国科科技股份有限 公司独立董事。 本人自 2021 年 2 月 5 日起任公司独立董事。经自查，本人任 职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不 存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 1、出席董事会会议及股东大会情况 2023 年度，公司共召开了 8 次董事会会议、 ...