核心观点 - 公司因实施2024年度权益分派方案 对可转换公司债券"银微转债"的转股价格进行调整 从31.53元/股下调至31.30元/股 调整自2025年6月10日起生效 [1][3][7] 权益分派方案 - 2024年度权益分派方案以股权登记日总股本扣减回购专用账户股份为基数 每10股派发现金红利2.30元（含税） [4] - 因可转债转股导致股本变动 公司维持每股分配比例不变 相应调整现金分红总额至29,249,165.09元（含税） [4] - 实际差异化分红虚拟分派的现金红利为0.2269元/股 [7] 转股价格调整机制 - 转股价格调整依据中国证监会相关规定及公司《募集说明书》约定 当发生派送现金股利等情况时需依次调整转股价格 [3][5] - 具体调整公式为派送现金股利情形：P₁ = P₀ － D（其中P₀为调整前转股价 D为每股派送现金股利） [5][7] - 本次调整后转股价格精确计算为31.53元/股 － 0.2269元/股 ≈ 31.30元/股 [7] 可转债基本条款 - "银微转债"发行总额50,000.00万元（500.00万张 每张面值100元） 于2022年8月2日在上交所挂牌交易 债券代码118011 [3] - 可转债转股价格调整实施日期为2025年6月10日 调整前转股价格为31.53元/股 [1][3][7] 交易安排 - "银微转债"于权益分派公告前一交易日（2025年6月3日）至股权登记日（2025年6月9日）期间停止转股 2025年6月10日起恢复转股 [1][7]

现金分红调整情况 - 维持每10股派发现金红利2.30元不变，现金分红总额由29,249,157.96元调整为29,249,165.09元（含税）[1] - 调整后实际利润分配总额计算公式为每股现金红利0.23元乘以可参与分配股本数127,170,283股[2] 调整原因 - 因可转债"银微转债"转股导致公司总股本由128,903,136股增至128,903,167股[1] - 扣除回购专用证券账户中的1,732,884股后，实际可参与利润分配的股本数为127,170,283股[2] - 公司遵循每股分配比例不变原则对总额进行动态调整[1][2] 利润分配方案依据 - 2024年度利润分配方案经2025年5月19日年度股东大会审议通过[1] - 分配基数以扣除回购股份后的股本为准，每股分红比例锁定为0.23元[1][2] - 若股权登记日前总股本变动，公司将按相同原则调整总额并另行公告[1] 可转债转股安排 - "银微转债"自2025年6月3日起至权益分派股权登记日期间停止转股[2] - 转股期变动信息已通过2025年5月28日公告披露[2]

利润分配方案 - 公司实施差异化分红方案，每股派发现金红利0.23元（含税），以总股本128,903,136股扣减回购专用账户1,732,884股为基数，合计派发现金红利29,249,157.96元（含税）[1][2] - 因可转债转股导致总股本变动至128,903,167股，调整后现金红利总额以公告为准[3] - 分配方案不涉及送红股或资本公积金转增股本[2] 差异化分红计算 - 除权除息参考价计算公式为（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例），因流通股份无变动，虚拟分派现金红利为0.2269元/股[3] - 调整后除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.2269）元/股[3] 实施时间安排 - 股权登记日、除权（息）日及现金红利发放日具体日期未在公告中明确[1][3] 红利派发方式 - 除公司自行派发的股东外，其他股东现金红利通过中国结算上海分公司系统派发[3][4] - 回购专用账户股份不参与利润分配，特定股东（如常州银河星源投资有限公司等）红利由公司直接发放[4] 税务处理细则 - 自然人股东及证券投资基金持股超1年免征个人所得税，持股1年以内暂不扣税，实际派发0.23元/股[4] - QFII及非居民企业股东按10%税率代扣所得税，税后派发0.207元/股[5][6] - 沪股通投资者按10%税率代扣税，税后派发0.207元/股[6] - 其他机构投资者自行申报纳税，税前派发0.23元/股[6]

债券发行与交易 - 公司于2022年7月4日发行500.00万张可转换公司债券，总额50,000.00万元[6][7] - 可转换公司债券于2022年8月2日起在上交所挂牌交易，简称“银微转债”，代码“118011”[7] 转股相关 - “银微转债”2025年6月3 - 9日停止转股，6月10日起恢复转股[4] - 调整前转股价格31.53元/股，调整后31.30元/股，实施日期2025年6月10日[6] - 转股价格调整公式为P₁=P₀－D[12][14] 权益分派 - 2024年度权益分派方案为每10股派发现金红利2.30元（含税）[9] - 截至2024年12月31日，总股本128,903,136股，扣减回购专用账户股份1,732,884股[9] - 参与2024年度现金分红股份数量为127,170,283股[10] - 拟派发现金红利先为29,249,157.96元（含税），后调整为29,249,165.09元（含税）[9][11] - 每股派送现金股利0.2269元/股[14]

股份回购 - 2024年累计回购股份1,732,884股，占总股本1.34%[14] 分红派息 - 拟每10股派现金红利2.30元（含税）[15] - 扣减回购股份后拟派现金红利约2924.92万元（含税）[15][16] 转股情况 - 2024年12月31日至法律意见书出具日，“银微转债”转股31股[16] 股价相关 - 2025年5月20日收盘价22.90元/股[18] - 虚拟分派除权（息）参考价22.6731元/股[19] - 实际分派除权（息）参考价22.6700元/股[19] - 差异化分红对除权（息）参考价影响约0.014%[19]

现金红利 - 每股现金红利0.23元[3] - 拟派发现金红利29,249,165.09元[8] - 虚拟分派现金红利约0.2269元/股[8] 时间安排 - 股权登记日为2025/6/9[3][10] - 除权（息）日和现金红利发放日为2025/6/10[3][10] 股本情况 - 2024年末总股本128,903,136股，扣减后拟派现[7] - 因可转债转股总股本变更为128,903,167股[8] 税收政策 - 不同股东持股征税政策不同[13][14][15] 除权参考 - 除权（息）参考价格=（前收盘 - 0.2269）元/股[9]

业绩总结 - 2024年度权益分派每10股派现金红利2.30元（含税）[4] - 2024年度利润分配每股现金红利0.23元（含税）[7] 数据相关 - 截至2024年12月31日总股本128,903,136股，扣减后拟派红利29,249,157.96元（含税）[4] - 2024年12月31日至2025年6月2日总股本变更为128,903,167股[3][6] - 调整后现金分红总额为29,249,165.09元（含税）[3][6][7]

权益分派方案 - 公司2024年度权益分派方案为每10股派发现金红利2.30元（含税）[1] - 以1,732,884股为基数计算，合计拟派发现金红利29,249,157.96元（含税）[1] - 2024年度不送红股，不进行公积金转增股本[1] - 如在权益分派股权登记日前公司总股本发生变动，将维持每股分配比例不变，相应调整分配总额[1] 停牌安排 - "银微转债"将于2025年6月3日至权益分派股权登记日期间停止转股[1] - 公司将于2025年6月4日披露权益分派实施公告及转股价格调整公告[2] - 权益分派股权登记日后的第一个交易日恢复"银微转债"转股[2] 可转债相关 - 权益分派方案实施后，公司将根据募集说明书调整"银微转债"转股价格[2] - 欲享受2024年年度权益分派的可转债持有人需在2025年5月30日（含）之前进行转股[2]

权益分派 - 2024年度每10股派发现金红利2.30元（含税）[6] - 拟派发现金红利29,249,157.96元（含税）[6] - 2024年度不送红股，不进行公积金转增股本[6] 股本情况 - 截至2024年12月31日，总股本128,903,136股，扣减回购股份1,732,884股[6] 时间安排 - 2025年5月19日召开2024年年度股东大会审议利润分配预案[6] - 2025年6月3日至股权登记日“银微转债”停止转股[4] - 2025年5月30日（含）前可转债持有人可转股[8] - 2025年6月4日披露权益分派及转股价格调整公告[8] 价格调整 - 权益分派实施后调整“银微转债”当期转股价格[7] 公告日期 - 公告日期为2025年5月28日[10]

股东大会召开情况 - 股东大会于2025年5月19日在常州银河世纪微电子股份有限公司一楼会议室召开 [1] - 出席会议的普通股股东人数为42人，持有表决权数量86,086,126股，占公司表决权数量的67.6936% [1] - 会议采用现场投票与网络投票相结合的表决方式，由董事长杨森茂主持 [1] 议案审议情况 - 所有议案均获得通过，无被否决议案 [1][2] - 普通股股东对议案的表决情况为：同意票85,822,396股（99.6936%），反对票230,597股（0.2679%），弃权票33,133股（0.0385%） [2] - 部分议案表决出现微小差异：最高同意票85,852,396股（99.7285%），最低同意票85,816,696股（99.6870%） [2] 律师见证情况 - 律师李文君、柏德凡认为股东大会程序合法有效 [3] - 律师确认会议召集、召开程序符合《公司法》等法律法规及公司章程规定 [3] - 律师认定出席人员资格和表决结果合法有效 [3]