明冠新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（彭辅顺） 本人作为明冠新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格按照 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 等相关法律法规及《明冠新材料股份有限公司章程》《独立董事工作制度》的要求和 规定，勤勉地履行独立董事的职责和义务，积极发挥独立董事的作用，对公司重大 事项发表客观审慎的独立意见，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将本人 2024 年履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人彭辅顺，1967年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。 1999年7月至今，历任湖南大学法学院讲师、教研室主任、副教授、教授；2012年5 月至今，任湖南通程律师事务所兼职律师。现任公司独立董事。本人在公司董事会 提名委员会担任主任委员，在审计委员会担任委员。 作为公司董事会独立董事，本人具有《上市公司独立董事管理办法》第六条、 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》第4.4.2条所 要求的独立性及任职资格。在履职过程中，本人始终保持客观独立的判断、维护全 体 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年独立董事参加相关委员会会议共3次，各1次[4] - 2024年独立董事现场工作时间不少于15日[6] 合规情况 - 2024年无重大关联交易、变更或豁免承诺、被收购情形[7] - 2024年按规定披露多份报告[7] - 2024年募集资金存放与使用符合规定，程序规范[10] 人事变动 - 2024年4月8日聘任李珊珊为副总经理兼首席执行官[9] - 2024年6月13日通过2024年度高级管理人员薪酬方案[9] 财务相关 - 2023年度不进行现金分红，未分配利润结转以后年度[10] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[8] 未来展望 - 2025年独立董事将继续发挥作用，维护股东权益[12]

财务数据关键指标变化（收入和利润） - 2024年度归属于母公司股东的净利润为-67,077,291.60元[7] - 2024年营业收入为8.638亿元，同比下降38.13%[25] - 归属于上市公司股东的净利润为-6,707.73万元[38] - 公司2024年营业收入为86,387.68万元，同比下降38.13%[38] - 公司营业收入为86,387.68万元，同比下降38.13%[98] - 归属于上市公司股东的净利润为-6,707.73万元，扣非净利润为-6,793.57万元[98] - 主营业务收入84,871.81万元，同比下降37.33%，主营业务成本82,554.29万元，同比下降34.68%[102] 财务数据关键指标变化（成本和费用） - 营业成本中直接材料占比达80%左右[94] - 研发费用40,940,440.89元，同比下降25.64%[101] - 销售费用28,045,980.99元，同比上升3.65%[100] - 销售费用同比增长3.65%至28,045,980.99元，主要因业务推广费增加[120] - 管理费用同比下降13.58%至52,389,228.24元，主要因工资福利及中介咨询费用减少[122] - 研发费用同比下降25.64%至40,940,440.89元，主要因物料消耗减少[122] 各条业务线表现（光伏组件封装胶膜） - 光伏组件封装胶膜销售出货8,335.93万平米，同比增长30%[41] - 2024年背板产品出货量占比从2023年的58%下降到26%，胶膜产品出货量占比从39%提升到70%[42] - 光伏封装材料营收达8.1亿元，胶膜营收占总营收比重从40%提升到67%[43] - 公司2024年胶膜销量同比增长30%，销售收入同比增长5%，完成胶膜出货8,327.76万平米[59] - 太阳能电池封装胶膜收入同比增长4.81%，销售量同比增长30.38%[104][106] 各条业务线表现（太阳能电池背板） - 太阳能电池背板销售出货3,048.71万平米，同比下降60%以上[41] - 太阳能电池背板收入同比下降68.59%，主要因需求疲软和市场竞争加剧导致量价齐跌[104] - 太阳能电池背板生产量同比下降68.95%，销售量同比下降68.16%[106] 各条业务线表现（锂电池铝塑膜） - 锂电池铝塑膜销售出货401.36万平米，同比下降13%[41] - 锂电池铝塑膜实现营收3,803.33万元，同比下降34%[41] - 2024年锂电池铝塑膜销售出货401.36万平米，同比下降13%，营收3,803.33万元，同比下降34%[66] - 铝塑膜收入同比下降27.26%，营业成本同比下降36.65%[104][110] 各地区表现 - 国内营业收入同比下降71.56%，主要因国内销售订单减少[105] - 海外营业收入同比增长24.44%，毛利率下降2.79个百分点[104] - 越南明冠公司本期收入54,509.30万元，净利润3,455.63万元[136] - 苏州明冠公司本期收入1,990.78万元，净亏损635.77万元[136] - 境外资产规模为317,175,264.58元，占总资产的10.82%[127] 管理层讨论和指引 - 公司战略采购委员会通过降低采购成本等措施提升盈利能力[44] - 公司以"技术领先、质量领先、成本领先"为经营发展战略[141] - 公司计划通过技术创新提升新产品研发与创新能力[142] - 公司计划在2025年初上线PLM、MES、WMS、ERP等信息系统[144] - 2024年完成公司文化焕新，2025年主抓文化落地[144] - 公司计划申请组建省级企业技术中心平台以吸引人才[145] 研发和技术进展 - 2024年研发投入占营业收入的比例为4.74%，同比增加0.8个百分点[26] - 研发投入总额为40,940,440.89元，较上年下降25.64%[76] - 研发投入总额占营业收入比例为4.74%，较上年增加0.8个百分点[76] - 报告期内新增1个发明专利和14个实用新型专利[74] - 累计发明专利数量为40个，实用新型专利为48个[74] - 公司研发的高分子透明材料已通过客户测试，重量减轻，适用于光伏建筑一体化，涉及金额4,000,000.73元[79] - 钙钛矿叠层电池完成实验室小批量试制，涉及金额8,000,000.90元[80] - 公司研发的高透光率材料可替代传统玻璃，满足光伏建筑一体化封装要求[80] - 高分子透明材料已实现2,723,017.73元批量出货[79] - 公司研发的热塑性弹性体封装材料可保护钙钛矿电池不被氧化失效[80] - 公司开发的新型无主栅电池专用Actinia系列网栅膜已实现5,000,000.42元批量出货[79] - Actinia系列网栅膜可降低无主栅电池片45%的银浆用量[79] - 新型无主栅电池专用Actinia系列网栅膜可降低电池片碎片率，提升组件长期可靠性[79] 行业和市场趋势 - 2024年中国光伏新增装机277.57GW，同比增长28.3%，12月单月装机达71.27GW[56] - 2024年全国晶硅组件产量约588GW，同比增长13.5%，出口量238.8GW，同比增长12.8%[56] - 光伏组件价格同比下降29%，行业产能过剩导致价格竞争加剧[58] - 2024年光伏行业应收账款周转天数增加，现金流危机加剧，企业亏损面扩大[54] - 国家政策推动分布式光伏发展，目标2030年重点领域绿色转型取得进展[55] - 2030年全球光伏装机乐观预测达1078GW，行业长期趋势向好[58] - 2024年全球锂电池出货量1,545GWh，同比增长28.5%，其中储能电池出货量369.8GWh，同比增长64.9%[64] - 2024年中国企业储能电池出货量345.8GWh，占全球储能电池出货量的93.5%[64] - 2024年全球铝塑膜出货量4.5亿平米，同比微增5.6%，进口铝塑膜均价比国产高34.9%[62] - N型光伏组件占比从2023年的24.7%提升至2024年的72.5%[65] - 双玻组件占比已超过67%，且结构变化趋势持续[59] - 全球新增清洁能源装机量预计到2030年80%将来自太阳能[139] 公司治理和股东信息 - 公司2024年度不进行现金分红、资本公积转增股本和其他形式的利润分配[7] - 公司上市时未盈利且尚未实现盈利[4] - 公司上市后累计分红金额达1.1亿元[47] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为35,101,137.96元[191] - 最近三个会计年度现金分红比例高达755.10%[192] - 2023年度和2024年度公司均未进行现金分红，未分配利润结转以后年度分配[186][187] - 公司利润分配政策要求单一年度现金分红比例不低于可分配利润的10%[185] - 董事长兼总经理闫洪嘉持股数量为51,000,000股，年度内无增减变动[154] - 副董事长闫勇年度内增持公司股票830,000股，年末持股数为830,000股[154] - 公司高管年度税前报酬总额为939.79万元，其中首席执行官司李珊珊报酬最高为267.19万元[154][155] - 独立董事彭辅顺、罗书章、张国利年度税前报酬均为12.00万元[154] - 财务总监赖锡安年度税前报酬为72.35万元[154] - 核心技术人员的年度税前报酬在28.67万元至65.28万元之间[155] - 公司董事、监事和高级管理人员2023年实际获得的报酬合计为811.09万元，核心技术人员实际获得的报酬合计为307.25万元[164] 风险和内控 - 公司因信息披露不及时、不准确等问题，于2023年4月和5月分别收到上海证券交易所和中国证监会江西监管局的监管警示[164][165] - 公司2023年股权激励终止费用616.84万元未及时入账，导致2023年半年报和三季报利润虚增616.84万元，资本公积金虚减616.84万元[167] - 公司于2024年7月因业绩快报披露不准确再次收到上海证券交易所监管警示[166] - 公司已针对监管处罚完成整改，包括完善内控体系、强化合规意识等措施[165][168] - 公司2023年12月才将股权激励终止费用616.84万元入账，导致后续业绩预告和快报不准确[167] - 公司现有内控制度能够为经营管理、资产安全、财务报告真实性提供合理保证，报告期内未发现重大缺陷[195] - 天健会计师事务所出具标准无保留意见的内控审计报告[197] 其他重要内容 - 截至2024年12月31日母公司期末可供分配利润为533,749,304.56元[7] - 2024年度以集中竞价方式累计回购公司股份金额为58,496,796.61元[7] - 公司完成第二期股份回购489.0141万股，占总股本2.43%，累计回购1262.7198万股，占总股本6.27%[48] - 实控人闫勇2024年累计增持830,000股，占总股本0.4123%，并计划增持300万至319万股（占总股本1.4903%-1.5847%）[48] - 公司2024年公益总投入8.45万元，用于教育捐赠活动[47] - 报告期内环保资金投入126.43万元[200]

收入和利润（同比环比） - 营业收入同比下降46.94%至1.736亿元[4] - 归属于上市公司股东的净利润同比下滑392.22%至亏损2317万元[4] - 扣非净利润同比下滑422.17%至亏损2397万元[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均为-0.12元，同比下降400%[4] - 加权平均净资产收益率为-0.85%，同比下降1.13个百分点[5] - 2025年第一季度营业总收入为1.736亿元，同比下降46.9%，相比2024年第一季度的3.272亿元[18] - 2025年第一季度净利润为-2317万元，同比下降392.2%，相比2024年第一季度的793万元[19] - 2025年第一季度归属于母公司股东的净利润为-2317万元，同比下降392.2%，相比2024年第一季度的793万元[19] - 2025年第一季度基本每股收益为-0.12元，同比下降400.0%，相比2024年第一季度的0.04元[19] - 2025年第一季度综合收益总额为-2457万元，同比下降476.6%，相比2024年第一季度的652万元[19] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度营业总成本为1.856亿元，同比下降41.0%，相比2024年第一季度的3.145亿元[18] - 研发投入同比下降3.88%至845万元，占营收比例提升至4.87%[5] - 2025年第一季度研发费用为845万元，同比下降3.9%，相比2024年第一季度的880万元[18] 经营活动现金流 - 经营活动现金流净额为-1.286亿元，同比恶化[4] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为-1.286亿元，同比下降132.5%，相比2024年第一季度的-5535万元[20] - 2025年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金为9317万元，同比下降60.5%，相比2024年第一季度的2.361亿元[20] 投资活动现金流 - 收到其他与投资活动有关的现金为1,573,819.70元[21] - 投资活动现金流入小计为11,590,816.96元[21] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为19,302,221.93元[21] - 投资支付的现金为30,000,000.00元[21] - 投资活动现金流出小计为49,302,221.93元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-37,711,404.97元[21] 筹资活动现金流 - 筹资活动现金流出小计为1,010,209.63元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1,010,209.63元[21] 汇率变动影响 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1,091,347.67元[21] 现金及现金等价物 - 期末现金及现金等价物余额为1,392,957,813.85元[21] - 2025年3月31日货币资金为1,469,154,697.18元，较2024年末下降164,836,869.61元[14] 资产变动 - 2025年3月31日应收账款为193,752,679.04元，较2024年末增加75,380,571.76元[14] - 2025年3月31日存货为120,756,985.00元，较2024年末增加26,378,135.06元[14] - 2025年3月31日固定资产为484,497,337.85元，较2024年末减少12,445,153.36元[15] - 总资产同比下降1.32%至28.92亿元[5] 负债变动 - 2025年3月31日短期借款为2,654,219.96元，较2024年末减少5,086,677.88元[15] - 2025年3月31日应付账款为91,610,179.82元，较2024年末增加15,864,456.28元[15] - 2025年第一季度流动负债合计为1.599亿元，同比下降7.8%，相比2024年第一季度的1.733亿元[16] 股东权益 - 归属于上市公司股东的所有者权益同比下降0.89%至27.18亿元[5] 非经常性损益 - 非经常性损益合计为80.23万元，主要包括政府补助48.28万元[6][7] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为9,165[10] - 第一大股东闫洪嘉持股51,000,000股，占比25.34%[10][11] - 第二大股东上海博强投资有限公司持股21,517,700股，占比10.69%[10][11] - 公司回购专用证券账户持有股份12,627,198股，占总股本6.27%[11]

中信建投证券股份有限公司 根据中国证券监督管理委员会《关于同意明冠新材料股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2040 号），公司获准向特定对象增 1 发人民币普通股（A 股）股票 3,721.42 万股，每股发行价格为人民币 45.02 元， 募集资金总额为人民币 167,538.25 万元，扣除发行费用人民币（不含增值税） 1,950.09 万元后，实际募集资金净额为人民币 165,588.15 万元。本次发行募集资 金已于 2022 年 11 月 22 日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审验，于 2022 年 11 月 23 日出具了《验资报告》（天健验〔2022〕3-108 号）。 关于明冠新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券""保荐人"或"持 续督导机构"）作为明冠新材料股份有限公司（以下简称"明冠新材""公司"或 "发行人"）首次公开发行股票及 2022 年度向特定对象发行 A 股股票的持续督 导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票 上市规 ...

人员数据 - 截至2024年12月31日天健所合伙人241人[2] - 截至2024年12月31日天健所注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] 业绩总结 - 2024年度天健所上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[2] - 天健所本公司同行业上市公司审计客户544家[2] 审计相关 - 2024年审议通过续聘天健所为审计机构[3][7] - 天健所对公司财务报表和内控出具标准无保留意见报告[6] - 审计委员会认为天健所审计报告真实准确完整[8] 报告日期 - 报告日期为2025年4月28日[10]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定于2025年4月29日公告会计政策变更[3][8] - 变更后执行《解释第17号》《暂行规定》《解释第18号》[5][7] - 变更无需审议，未产生重大影响，不追溯调整[4][7]

业绩总结 - 审计明冠新材2024年度财务报表及汇总表，认为汇总表如实反映情况[6][12] 数据相关 - 表中涉及7277.05万元、24579.03万元等多笔资金往来金额[15] - 总计其他应收款资金余额为2,630.85等多项金额[18]

审计委员会构成 - 公司第四届董事会审计委员会由3名成员组成[1] 会议召开情况 - 2024年审计委员会共召开5次会议[2] 会议审议事项 - 各次会议分别审议通过财务报表审计、相关报告、会计差错更正等议案[2][3] 审计评价 - 认为天健会计师事务所具备资质和专业能力[4] - 认为公司财务报告真实准确完整，内控体系运行良好[5]

业务计划 - 公司拟开展远期结汇等外汇衍生品业务，累计总额不超过1500万美元[2][5][7] - 额度使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内[2][6][7] - 2025年4月28日会议审议通过开展远期结汇业务议案[2][7] 业务详情 - 交易场所为有资格的非关联金融机构[2][6] - 资金来源为自有资金[5] 风险管理 - 业务存在汇率波动等风险[3][9] - 制定制度规范业务行为[10][12][13] - 内审部门审查业务并报告[10] 业务目的与态度 - 开展业务为降低汇率等风险[12] - 保荐机构对业务无异议[13]