人员数据 - 截至2024年12月31日天健所合伙人241人[2] - 截至2024年12月31日天健所注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] 业绩总结 - 2024年度天健所上市公司审计客户707家，收费7.20亿元[2] - 天健所本公司同行业上市公司审计客户544家[2] 审计相关 - 2024年审议通过续聘天健所为审计机构[3][7] - 天健所对公司财务报表和内控出具标准无保留意见报告[6] - 审计委员会认为天健所审计报告真实准确完整[8] 报告日期 - 报告日期为2025年4月28日[10]

证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2025-011 明冠新材料股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 （二）变更前采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相 关规定。 本次会计政策变更系明冠新材料股份有限公司（以下简称"公司"）根 据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）发布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕21 号）、《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财 会〔2023〕11 号）、《企业会计准则解释第 18 号》（财会〔2024〕24 号）的要 求进行的相应变更，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议。 一、本次会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕 21 号，以下简称"解 ...

明冠新材料股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》 和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规及相关规范性文件的规定，以及《明冠 新材料股份有限公司章程》、明冠新材料股份有限公司（以下简称"公司"）《审计委 员会工作细则》的有关规定，报告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原 则，认真履行了审计监督职责，切实有效地开展了工作。现将审计委员会 2024 年度 履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 公司第四届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事罗书章、彭辅 顺、非独立董事闫勇，其中主任委员由会计专业人士罗书章担任。 二、审计委员会会议召开情况 2024 年，审计委员会积极履行职责，共召开 5 次会议，会议的组织、召开及表 决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。公司全体审计 委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下： 1、2024 年 3 月 24 日召开了审计委员会 2024 年第一次会议 ...

业务计划 - 公司拟开展远期结汇等外汇衍生品业务，累计总额不超过1500万美元[2][5][7] - 额度使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内[2][6][7] - 2025年4月28日会议审议通过开展远期结汇业务议案[2][7] 业务详情 - 交易场所为有资格的非关联金融机构[2][6] - 资金来源为自有资金[5] 风险管理 - 业务存在汇率波动等风险[3][9] - 制定制度规范业务行为[10][12][13] - 内审部门审查业务并报告[10] 业务目的与态度 - 开展业务为降低汇率等风险[12] - 保荐机构对业务无异议[13]

明冠新材料股份有限公司 天健所成立于 2011 年 7 月，注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人为钟建国先生，拥有财政部颁发的会计师事务所执业证书。截 至 2024 年 12 月 31 日，天健所合伙人数量为 241 人，注册会计师 2,356 人，其中签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人。2024 年度上市公司（含 A、B 股） 审计客户共计 707 家，收费总额人民币 7.20 亿元。这些上市公司主要行业涉及制造 业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管 理业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和技术服务业，租赁和商务 服务业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔 业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等。本 公司同行业上市公司审计客户 544 家。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2024 年 4 月 8 日召开第四届董事会第十九次会议，于 2024 年 5 月 7 日 召开 2023 年年度股东大会，分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同 意 ...

| 项目 | 2025 年第一季度计提金额 | | --- | --- | | 1.信用减值损失 | -4,943,006.03 | | 2.资产减值损失 | -7,862,333.77 | | 合计 | -12,805,339.80 | 证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2025-019 明冠新材料股份有限公司 关于2025年第一季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 一、本次计提资产减值准备情况概述 为更加客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，根据《企 业会计准则》及公司会计制度的相关规定，本着谨慎性原则，公司对合并报表范 围内截至 2025 年 3 月 31 日各类应收票据、应收账款、其他应收款、存货、合同 资产、长期股权投资、无形资产、商誉等相关资产进行全面清查和资产减值测试 后，2025 年第一季度共计提减值损失-12,805,339.80 元，具体情况如下： 单位：元 二、本次计提资产减值准备的情况说明 （一）信用减值损失 公司以预期信用损失 ...

业绩总结 - 2023年度营业利润从-749.36万元更正为-1,610.75万元[19][20] - 2023年度利润总额从-997.09万元更正为-1,858.63万元[19][20] - 2023年度归母净利润从-1,705.05万元更正为-2,387.54万元[19][20] 内部控制 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 2024年内控评价关注募集资金使用等5个高风险领域[10] - 2024年内控执行有效，未发现重大、重要缺陷[20] 整改与展望 - 2023年子公司投资收购公司管理内控失效，完成出售股权整改[18] - 2023年度业绩快报更正因终止股权激励计划会计处理[19] - 2025年计划加强内控，推进制度建设和监督检查[20]

目录 | 关于本报告 | 01 | 01 | 强化稳健经营 推进固本强基 | 03 | 稳固责任链路 打造品质标杆 | 附录 | 75 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 2024 年亮点绩效 | 03 | | | | | 关键绩效表 | 75 | | | | | | | | 指标索引 | 85 | | 走进明冠新材 | 05 | 规范公司治理 | 27 | 坚守产品质量 | 49 | 反馈意见表 | 86 | | | | 深化合规经营 | 31 | 负责任供应链 | 54 | | | | 公司简介 | 05 | 坚持党建引领 | 33 | 保护数据安全 | 57 | | | | 股权架构 | 06 | | | | | | | | 企业文化 | 07 | | | | | | | | 产业布局 | 07 | | | | | | | | 发展历程 | 09 | | | | | | | | 荣誉成就 | 11 | | | | | | | | 可持续发展治理 | 13 | 02 | 坚持绿色引领 践行低碳使命 | 04 | 坚持以人为本 共建和谐 ...

证券代码：688560 证券简称：明冠新材 公告编号：2025-014 明冠新材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规及相关文件的规定，明冠 新材料股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）编制了《2024年度募集 资金存放与实际使用情况的专项报告》。具体如下： 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票募集资金 1、实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意明冠新材料股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3064号），同意公司首次公开发行股 票的注册申请。并经上海证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通 股（A股）股票4,102.20万股，本次发行价格为每股人民币15.87元，募集资金总 额为人民 ...