业绩说明会信息 - 2025年9月15日11:00 - 12:00举行半年度业绩说明会[2][4] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[2][4] - 方式为上证路演中心网络互动[2][3][4] 投资者参与 - 2025年9月8日至9月12日16:00前可提问[2][5] - 业绩说明会后可通过上证路演中心查看情况[6] 其他信息 - 2025年8月30日披露半年度报告及其摘要[2] - 公告发布于2025年9月4日[8]

股东大会信息 - 2025年第三次临时股东大会9月16日15点在韶关市创业路5号公司一楼会议室召开[10] - 采取现场和网络投票结合方式表决[7] 审议议案 - 取消监事会，职权由董事会审计委员会行使，《监事会议事规则》废止[14] - 修订《公司章程》，含统一表述等内容[14] - 修订、制定部分治理制度，7项制度需提交审议[18][19] 会议规则 - 股东及代理人发言不超5分钟[6] - 未填错填表决票视为弃权[7] - 律师见证并出具法律意见书，股东费用自理[8] 制度披露 - 修订后制度内容8月30日在上海证券交易所网站披露[18]

财务表现 - 营业总收入2.17亿元 同比上升1.23% 归母净利润-695.88万元 同比下降144.65% [1] - 第二季度营业总收入1.3亿元 同比上升25.85% 第二季度归母净利润-572.86万元 同比下降214.96% [1] - 毛利率12.29% 同比减41.36% 净利率-3.2% 同比减144.11% [1] - 每股收益-0.04元 同比减133.33% 每股净资产5.25元 同比减1.17% [1] 费用结构 - 三费占比上升明显 财务费用、销售费用和管理费用总和3130.9万元 占营收比14.4% 同比增52.93% [1] - 财务费用/近3年经营性现金流均值达150.18% [2] 现金流状况 - 每股经营性现金流0.02元 同比增119.54% [1] - 货币资金/流动负债为79.04% 近3年经营性现金流均值/流动负债为0.75% [2] 资本回报与投资效率 - 去年ROIC为3.69% 净利率6.45% 资本回报率不强 [2] - 上市以来ROIC中位数7.44% 最差年份2019年ROIC为-7% [2] 债务与应收账款 - 有息资产负债率达20.52% 有息负债总额/近3年经营性现金流均值达132.49% [2] - 应收账款/利润达265.96% [3] 商业模式特点 - 业绩主要依靠研发及资本开支驱动 需关注资本开支项目效益与资金压力 [2]

公司治理结构优化 - 取消监事会并将相关职权移交董事会审计委员会行使 以完善治理结构并提升运作效率 [3][4] - 修订《公司章程》以统一"股东会"表述并删除涉及监事会及监事的条款 同时新增控股股东、实际控制人及独立董事等专门章节 [4][5] - 同步修订及制定部分治理制度 包括《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等 以建立健全内部治理机制 [6] 产业链拓展与产能建设 - 通过乳源"欧莱新金属材料生产基地建设项目"向上游拓展业务 重点建设高纯微晶磷铜球、高纯高导铜排及高纯无氧铜杆等铜及铜合金产品生产线 [2] - 生产基地已完成竣工验收并正加快设备调试 争取尽快实现量产供货 以丰富产品体系并开启业绩第二增长曲线 [2] - 项目投产后将延伸高性能溅射靶材上游价值链 增强全产业链供应能力并提升市场竞争力 [2] 财务与股东结构 - 报告期末前10名股东持股情况已披露 但未提供具体数据及变动比例 [1] - 半年度报告未经审计且未实施利润分配或公积金转增股本预案 [1]

公司治理 - 公司第二届第十三次董事会会议于2025年8月28日在公司会议室召开[1] - 会议审议《关于提请召开2025年第三次临时股东大会的议案》等文件[1] 财务表现 - 2024年营业收入构成中平面显示占比54.77%[1] - 残靶业务收入占比17.44%[1] - 其他业务收入占比17.21%[1] - 其他收入占比10.58%[1] 市场表现 - 公司当前收盘价为18.43元[1] - 截至发稿时公司市值为29亿元[1]

财务表现 - 2025上半年营业总收入2.17亿元 同比增长1.23% [1] - 归属母公司股东净利润-695.88万元 上年同期盈利1558.46万元 [1] - 基本每股收益-0.04元 [1]

公司战略布局 - 公司拟以自有资金1000万元投资设立全资子公司广东欧莱贵金属有限公司 [1] - 新子公司主营金、银、铂、钌等贵金属溅射靶材和相关产品的研发、生产、销售和回收业务 [1] - 投资目的在于延伸贵金属产业链，布局高价值靶材市场并切入贵金属靶材国产化赛道 [1] 财务与经营数据 - 公司当前市值29亿元 [2] - 2024年1-12月营业收入构成中平面显示占比54.77%，残靶占比17.44%，其他业务占比17.21%，其他占比10.58% [1] 行业定位 - 公司通过新设子公司正式切入贵金属靶材国产化赛道 [1] - 重点布局高价值贵金属溅射靶材市场，涵盖金、银、铂、钌等核心贵金属材料 [1]

定期报告披露 - 公司应在规定时间内披露年度、半年度、季度报告[18] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[18] - 不能按期披露定期报告需公告原因、方案及预计时间[18] - 应向上交所预约披露时间，变更需提前5个交易日申请[19][20] 业绩相关披露 - 预计年度净利润与上年同期相比升降50％以上需业绩预告[28] - 不能在规定时间披露年度报告需披露业绩快报[28] - 业绩预告与实际差异达20%以上或盈亏变化需更正[28] - 业绩快报与定期报告差异达10％以上需更正[29] - 年度净利润或营收与上年同期相比下降50%以上或为负需说明原因[47] 交易披露 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需披露[32] - 交易成交金额占公司市值10%以上需披露[32] - 日常经营交易金额占最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需披露[36] - 日常经营交易金额占最近一个会计年度经审计营业收入或营业成本50%以上且超1亿元需披露[36] - 日常经营交易预计利润总额占最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需披露[36] - 与关联自然人成交金额30万元以上需披露[38] - 与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元需披露[38] 其他披露 - 年度报告需披露研发支出金额及占销售收入比例等研发信息[43] - 开展新业务或重大交易需披露相关信息[45] - 可披露息税前利润、自由现金流等参考指标[44] - 主动披露对股价或投资者决策有重大影响的行业信息[42] - 年度报告结合行业政策和发展状况披露行业基本特点[43] - 出现重大风险事项需披露对核心竞争力和持续经营能力的影响[48] - 出现重大事故或负面事件需披露具体情况及影响[48] 股份质押披露 - 控股股东及其一致行动人质押股份占所持股份比例达50%以上及之后质押需披露[55] - 控股股东及其一致行动人质押股份占比达50%以上且债务逾期需披露[56] - 持股5%以上股东质押股份应在2个交易日内通知公司并披露[57] 诉讼仲裁披露 - 重大诉讼、仲裁涉案金额超1000万元且占最近一期经审计总资产或市值1%以上需披露[58] 信息披露程序与责任 - 定期报告编制、审议、披露有相应程序[62] - 重大事项报告、传递、审核、披露有相应程序[63] - 对外披露信息需严格履行相应程序[65] - 董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[66] - 董事会办公室负责信息披露日常事务管理[67] - 董事会秘书负责组织和协调信息披露事务[68] 信息问询与保密 - 每季度结束后3个工作日内向控股股东、实际控制人进行重大信息问询[73] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化应主动告知公司[73] - 控股股东、实际控制人涉及重大事项应书面通知公司[75] - 预定披露信息提前泄露等情况应立即披露[81] - 与特定对象交流信息泄漏应报告上交所并公告[84] 违规处理 - 董事、高管对信息披露负责，董事长等对临时报告和财报负主要责任[86] - 人员失职致信息披露违规需处分并可要求赔偿[86] - 信息披露违规被谴责，董事会应检查制度并处分责任人[86] 制度说明 - 制度中“以上”“以下”含本数，“以外”“超过”不含本数[88] - 制度自董事会审议通过后生效施行[90]

制度适用范围 - 制度适用于公司及所属全资、控股子公司[4][5] 决策与职责分工 - 公司实行分层决策对外投资[7] - 投资、财务、审计部及董事会秘书各负其责[10][11][12] 投资管理 - 重大项目异常董事会应处理[18] - 投资处置需按权限审批[18] 信息管理 - 公司投资应履行信息披露义务[23] - 子公司信息需真实准确完整并及时报送[25] 制度生效与解释 - 制度自股东会决议通过生效，修改亦同[28] - 制度由董事会负责解释[28]

独立董事任职资格 - 公司设三名独立董事，至少一名为会计专业人士[4] - 以会计专业人士身份被提名为独立董事候选人，需有5年以上相关全职工作经验[6] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[10] - 最近36个月内有违法违规记录者不得被提名为独立董事[14] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职[15] 独立董事选举与提名 - 董事会、特定股东可提出独立董事候选人[15] - 选举两名以上独立董事应实行累积投票制，中小股东表决单独计票并披露[20][21] 独立董事任期与补选 - 独立董事连续任职不得超过6年，已满6年的36个月内不得被提名为候选人[21] - 独立董事辞职或被解除职务致比例不符规定，公司应60日内完成补选[22][23] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意，公司及时披露行使情况[25] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由，公司披露决议时同时披露异议意见[27][24] - 重大事项独立意见应包含相关内容，独立董事签字确认并及时报告董事会[29][30] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[30] 独立董事会议相关 - 相关事项应经独立董事专门会议审议，由过半数独立董事推举召集人主持[31][32] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，须三分之二以上成员出席方可举行[34] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[36] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[38] 董事会专门委员会 - 召开会议原则上应不迟于会议召开前三日提供相关资料和信息，资料至少保存十年[42] 股东定义 - 主要股东指持有公司百分之五以上股份，或持股不足百分之五但对公司有重大影响的股东[46] - 中小股东指单独或合计持有公司股份未达百分之五，且不担任公司董事和高级管理人员的股东[46] 独立董事津贴与报告 - 公司应给予独立董事与其职责相适应的津贴，标准由董事会制订方案，股东会审议通过并在年报披露[44] - 独立董事年度述职报告最迟在公司发出年度股东会通知时披露[39] 制度相关 - 本制度修改由董事会拟订草案，报股东会批准后生效[48] - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效并施行[50]