募集资金情况 - 公司首次公开发行2000万股A股，发行价每股163元，募集资金总额32.6亿元，净额30.369949亿元[1] - 2022年6月2日募集资金全部到位[2] - 截至2024年12月31日，应结余和实际结余募集资金均为1.967922亿元[6] - 截至2024年12月31日，有23个募集资金专户，余额总计19,679.22万元[13][14][15] - 2022 - 2024年累计用14亿元超募资金永久补充流动资金[21][23] 资金使用情况 - 截至期末累计募集资金项目投入3.125047亿元[5] - 本期超募资金投向回购股份4601.61万元，投向永久性补充流动资金3亿元[5] - 2023年8月30日用23,592.56万元超募资金开展新项目，含1亿元设子公司[24] - 2023年10月13日用2亿元超募资金建设储能电站项目，1亿元增资子公司实施光伏项目[25] - 截至2024年12月31日，已使用1,616.64万元超募资金投入新项目[26] 项目进展情况 - 研发中心建设项目截至期末投入进度25.43%，预计2027年6月达预定可使用状态[44] - 全球营销网络建设项目截至期末投入进度51.91%，预计2027年6月达预定可使用状态[44] - 补充流动资金项目截至期末投入进度100.03%[44] - 永久补充流动资金项目截至期末投入进度100.00%[45] 项目效益情况 - 本年度已并网电站实际实现效益为14389.42元，年化折算为86336.52元[47] 其他情况 - 2022 - 2023年多次对募集资金专项账户进行变更、设立等操作并签署监管协议[7][9][10] - 2024年10月30日增加“昱能30MW分布式光伏电站建设及运营项目”实施地点，新增6个项目实施主体[12] - 公司拟回购股份资金总额不低于1亿元（含），不超过2亿元（含），价格不超220元/股（含），期限12个月[28] - 截至2024年12月31日，自超募资金专用账户转入回购专用证券账户16182.11万元用于回购股份[28][46] - 2024年度不存在变更募集资金投资项目的情况[32]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 我们的责任是在实施审计工作的基础上对昱能科技公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。 本报告仅供昱能科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为昱能科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解昱能科技公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 昱能科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度报告相 关事项（2024 年 5 月修订）》（上证函〔2024〕3305 号）的规定编制汇总表， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 天健审 ...

昱能科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了昱能科技股份有限公司（以下简称昱能科技公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕9554 号 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，昱能科技公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·杭州 中国注册会计师： 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是昱能 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为177,095.54万元[6] - 2024年营业总成本为15.28亿元，上年同期为11.67亿元[22] - 2024年净利润为1.45亿元，上年同期为2.16亿元[22] - 2024年基本每股收益为0.90元，上年同期为1.41元[22] 财务数据对比 - 期末流动资产合计31.27亿元，上年年末为37.36亿元[20] - 期末流动负债合计3.23亿元，上年年末为7.15亿元[20] - 期末非流动资产合计7.23亿元，上年年末为6.71亿元[20] - 期末所有者权益合计35.08亿元，上年年末为36.73亿元[20] - 期末资产总计38.51亿元，上年年末为44.07亿元[20] - 交易性金融资产期末数为112.39825093亿元，上年年末数为107.92643951亿元[18] - 存货期末数为11.6879145662亿元，上年年末数为15.5963231646亿元[18] - 应收账款期末数为3.3757699308亿元，上年年末数为3.1587413962亿元[18] - 应付账款期末数为27.367698133亿元，上年年末数为10.144275554亿元[18] 现金流量情况 - 皇能科技销售商品、提供劳务收到现金本期为19.33亿元，上年同期为17.73亿元[25] - 皇能科技经营活动产生的现金流量净额本期为6.53亿元，上年同期为 - 8.62亿元[25] - 新语歌版销售商品、提供劳务收到现金本期为6.75亿元，上年同期为11.94亿元[27] - 新语歌版经营活动产生的现金流量净额本期为2.86亿元，上年同期为 - 7.77亿元[27] - 皇能科技投资活动现金流入小计本期为25.20亿元，上年同期为33.85亿元[25] - 皇能科技筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.28亿元，上年同期为3.49亿元[25] - 新语歌版投资活动现金流入小计本期为25.90亿元，上年同期为37.09亿元[27] - 新语歌版筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 5.30亿元，上年同期为4.01亿元[27] 其他财务要点 - 公司注册资本为15,627.7435万元，股份总数为15,627.7435万股，每股面值1元[31] - 公司主要经营分布式光伏发电系统中组件级电力电子设备的研发、生产和销售，以及工商业储能系统与相关服务[32] - 公司产品或服务主要有微型逆变器、能量通信器、智控关断器和工商业储能系统等[32] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响；执行《企业会计准则解释第18号》，对可比期间信息追溯调整，2023年度营业成本增加62,322,713.14，销售费用减少62,322,713.14[151][152] 资产相关情况 - 期末货币资金合计941,137,361.03，期初为963,159,684.90，其中境外款项期末为355,459,044.16，期初为109,210,763.48[159] - 应收账款期末账面余额373,292,853.53元，坏账准备35,715,860.45元，账面价值337,576,993.08元；期初账面余额349,776,403.48元，坏账准备33,902,263.86元，账面价值315,874,139.62元[164] - 存货期末账面余额合计为1288196845.96元，跌价准备119405389.34元，账面价值1168791456.62元；期初账面余额合计为1638571976.13元，跌价准备78939659.67元，账面价值1559632316.46元[171] - 在建工程期末数为153960949.68元，期初数为3221991.91元；工程物资期末数为20430895.78元，期初数为6919177.99元；两者合计期末数为174391845.46元，期初数为10141169.90元[187] - 无形资产账面原值期初为64934427.50元，本期增加21383347.41元，期末为86317774.91元[191] 负债相关情况 - 短期借款期末合计为388,496,989.14元，期初合计为523,660,142.90元，本期无已逾期未偿还的短期借款情况[198] - 应付票据期末银行承兑汇票为78,987,288.75元，期初为42,450,923.60元，期末无已到期未支付应付票据情况[199] - 衍生金融负债期末合计为1,329,019.06元，期初为112,926.10元[200]

募集资金 - 公司获准发行2000.00万股，每股163.00元，募资326,000.00万元，净额303,699.49万元[2] - 研发中心建设拟用27,232.43万元，截至2024年底投6,925.38万元，比例25.43%[6] - 全球营销网络建设拟用8,319.32万元，截至2024年底投4,318.62万元，比例51.91%[6] - 补充流动资金拟用20,000.00万元，截至2024年底投20,006.47万元，比例100.03%[6] 研发与人员 - 截至2024年12月底，公司有授权专利188项，发明专利91项[15] - 截至2024年12月底，研发人员266人，占员工总数50.00%[16] 募投项目 - 研发和营销项目预定可使用状态延至2027年6月[7][20] - 募投项目因市场等因素进度延缓[8] - 公司将优化配置，加快推进募投项目[19] - 董事会和监事会审议通过募投项目延期议案[20] - 监事会和保荐机构同意募投项目延期[21][24]

业务内容 - 公司拟开展远期结售汇及外汇衍生品业务，主要结算货币为美元及欧元[1][2] - 公司及子公司拟用不超10000万美元开展业务，每笔期限不超一年[3] 业务安排 - 授权期限自股东大会审议通过起12个月内[4] - 交易对方为有相关业务资格的金融机构[5] - 业务资金源于公司自有资金[6] 业务进程 - 2025年4月29日董事会通过议案，需提交2024年年度股东大会审议[7] 业务风险 - 业务存在汇率波动、内控、交易对手违约和法律风险[8] 风险控制 - 公司采取多种风险控制措施[10] 保荐意见 - 保荐机构认为业务合规，可降低汇率波动对业绩影响[14]

一、担保情况概述 为满足公司及子公司的业务发展和日常经营需要，保证公司业务顺利开展。 在风险可控的前提下，根据实际经营需要和资金安排，公司预计 2025 年在控股 子公司向银行申请综合授信额度时为其提供总额不超过人民币 3 亿元的担保额 度（包含此前该子公司担保余额），具体担保方式与期限，根据届时签订的担保 合同为准。公司董事会授权总经理或其指定的授权代理人根据公司实际经营情况 的需要，在上述综合授信额度及担保额度范围内，全权办理控股子公司向金融机 构申请授信及提供担保相关的具体事项。上述授权有效期为自股东大会审议通过 之日起 12 个月。在授权有效期限内任一时点的担保余额不得超过董事会审议通 过的担保额度，担保余额以单日对外担保最高余额为准，不以发生额重复计算。 截至本公告披露日，公司为上述子公司担保余额为 174,965,516.00 元； 本次担保尚需提交公司股东大会审议。 关于昱能科技股份有限公司 预计 2025 年为控股子公司提供担保的核查意见 东方证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为昱能科技股份有限公 司（以下简称"公司"、"昱能科技"）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐 机构，根据《证 ...

人事变动 - 邱志华申请辞去董事会秘书，张家武申请辞去财务负责人[2] - 2025年3月17日同意聘任朱佳磊为董事会秘书、财务负责人[3] 人员信息 - 朱佳磊1989年8月出生，上海交通大学硕士[6] - 有审计和投资银行业务经验[6] - 未直接或间接持股，与相关方无关联关系[6] 履职情况 - 朱佳磊未取得资格，由邱志华代行职责[3] - 已报名参加科创板董事会秘书任职培训[3]

担保情况 - 公司拟为南京昱中6000万元银行固定资产贷款提供担保[2] - 2024年10月同意为其不超1亿综合授信担保，有效期12个月[3] - 截止披露日公司及子公司对外担保余额18706.83万元[9] 南京昱中财务数据 - 2024年末资产3587.991029万元，负债578.3579万元，净资产3009.633129万元[6] - 2024年营收0元，净利润 - 0.366871万元[6]

文章核心观点 昱能科技今日股价下跌处于破发状态，介绍其上市、募资、分红等情况 [1] 公司股价情况 - 3月5日昱能科技股价下跌，收盘报47.55元，跌幅2.54%，处于破发状态 [1] 公司上市情况 - 2022年6月8日昱能科技在上交所科创板上市，发行价163元/股，发行股份2000万股，保荐人是东方证券承销保荐有限公司，保荐代表人为朱佳磊、卞加振 [1] 公司募资情况 - 首次公开发行股票募集资金总额32.6亿元，实际募集资金净额30.37亿元，比原计划多24.81亿元 [1][2] - 招股书显示公司拟募集资金5.56亿元，用于研发中心建设、全球营销网络建设、补充流动资金 [2] - 首次公开发行股票发行费用合计2.23亿元（不含增值税），其中承销保荐费用1.89亿元 [2] 公司实际控制人情况 - 实际控制人为LING ZHIMIN（凌志敏）和LUO YUHAO（罗宇浩），凌志敏为美国国籍，有美国永久居留权，罗宇浩为中国国籍，有美国永久居留权 [2][3][4] 公司分红情况 - 2023年以总股本8000万股为基数，每股派现金红利2.2元（含税），转增0.4股，共派发现金红利1.76亿元，转增3200万股，分配后总股本1.12亿股，股权登记日为6月20日，除权（息）日为6月21日 [4][5] - 2024年分红方案为每10股转增4股派息(税前)10元，股权登记日为7月2日，除权除息日为7月3日 [5]