关于西安康拓医疗技术股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 众环专字（2025）0800009 号 目 录 起始页码 鉴证报告 募集资金专项报告 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1 于西安康拓医疗技术股份有限公司 资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 众环专字(2025)0800009 号 西安康拓医疗技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的西安康拓医疗技术股份有限公司(以下简称"康拓医疗公司") 截至 2024年 12月 31 日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号 -- 规范运作》等有关规定,编制《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及 我们认为必要的其他证据,是康拓医疗公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的 基础上,对《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使 ...

审计机构信息 - 2024年年审会计师事务所为中审众环，年末有执业注会1304人，签过证券服务审计报告注会723人[2] - 中审众环2023年经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3] - 中审众环2023年度上市公司审计客户201家，审计收费26115.39万元，公司同行业上市公司审计客户118家[3] 审计相关决议 - 2024年3月26日审计委员会通过续聘中审众环为2024年度审计机构议案[4] - 2024年4月11日会议审议通过续聘2024年度审计机构议案，5月7日经股东大会审议通过[3] - 2024年12月23日审计委员会沟通2024年度审计初步预审情况，通过财务报表审计计划议案[5] 审计结果与评价 - 中审众环对公司财务报表出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为中审众环年报审计态度公允客观，表现良好[6]

担保情况 - 拟为BIOPLATE提供不超600万美元担保[2] - 已为BIOPLATE担保余额500万美元[2] - 公司及子公司对外担保总额500万美元，占净资产5.65%，总资产4.80%[12] - 担保需股东大会审议，期间至融资到期后三年[2][8] BIOPLATE情况 - 已发行股本142,815股，CFS持股96.90%，增资后公司持股97.34%[4] - 2024年末资产总额3587.02万元，负债7746.29万元，资产净额 -4159.26万元，负债率215.95%[6] - 2024年营收2868.44万元，净利润 -2650.82万元，扣非后 -2763.24万元[6]

募集资金情况 - 首次公开发行A股1451.00万股，募资总额251,603,400.00元，净额208,247,828.42元[4] 项目投资情况 - 三类植入医疗器械项目拟投募集资金20,824.78万元[5] - 补充流动资金项目拟投募集资金0.00万元[5] 现金管理情况 - 拟用不超3000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月可循环[2][4][7][11] - 收益优先补足募投项目资金缺口，到期归还专户[6] 资金管理措施 - 筛选信誉好金融机构产品，财务跟踪，不利时保全[9] - 独立董事、监事会定期监督检查资金使用[9]

审计委员会构成 - 公司第二届董事会审计委员会由三名成员组成，独立董事占比超1/2[1] 会议情况 - 2024年度董事会审计委员会共召开5次会议[1] - 各次会议审议通过相关报告及议案[1][2] 审计评价 - 审计委员会认为外部审计机构恪尽职守[2] - 认为公司财务报告真实准确完整[3] 内控情况 - 公司内部控制运作符合规范治理要求[4]

人事变动 - 公司2025年3月26日通过聘任李放为副总经理议案[1] - 李放任期至第二届董事会任期届满[1] 人员信息 - 李放有西安交大工科学士和西北大制药硕士学位[4] - 李放有多家药企工作经历[4] - 截至公告日，李放无股份及关联关系，符合任职条件[5]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1451.00万股，募集资金总额2.516034亿元，净额2.0824782842亿元，2021年5月13日到位[2] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金2.2540333154亿元，2024年使用4231.650736万元，账户余额3370.473648万元[3] - 2021年6月1日同意用1.076175亿元募集资金置换预先投入募投项目自筹资金，7月完成置换[9] 资金管理 - 2024年4月11日同意用不超7000万元闲置募集资金现金管理，12个月内可循环滚动使用[11] - 截至2024年12月31日，购买浦发银行多笔理财产品，金额2000 - 7000万元不等，均已赎回[11][12] 制度与协议 - 公司制定《募集资金管理制度》，采用专户存储制度[4] - 2021年4月19日与保荐机构及两家银行签《三方监管协议》，截至2024年12月31日履行正常[5] 募投项目 - 三类植入医疗器械产品产业与研发基地项目承诺投资20,824.78万元，截至期末累计投入18,204.78万元，投入进度87.42%[24] - 该项目预定可使用状态日期为2026年4月30日[24] - 补充流动资金项目承诺投资10,000.00万元，调整后投资总额为0[24] - 募投项目一期已完成并投产，二期建设择机启动[25] - 项目建设期由2022年4月30日延长至2026年4月30日[25]

制度建设 - 2023年全面修订8项核心制度[7] - 2024年深化制度建设，细化履职责任，修订分红政策[8] 未来展望 - 2025年提升三类植入医疗器械市场地位，加大研发拓展[1] - 2025年升级生产管理系统，优化供应链[3] - 2025年加大研发投入，促进新品上市[5] 公司治理 - 2025年完善治理结构，强化内控合规，加强风控预警[9] 信息披露 - 2024年e互动平台答复率达100%[10] - 2025年定期报告后组织业绩说明会[10] 激励分配 - 2025年优化薪酬绩效体系，关联长远规划与股东利益[12] - 2025年优化利润分配政策，坚持现金分红[13]

审计机构续聘 - 公司拟续聘中审众环为2025年度财务审计机构，议案待股东大会审议[2] - 2025年3月26日董事会会议9票同意通过续聘议案[8] 审计机构数据 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券审计报告注会723人[3] - 2023年中审众环总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[5] - 2023年中审众环上市公司审计客户201家，收费26115.39万元，康拓医疗同行业审计客户118家[5] 审计机构其他情况 - 中审众环职业保险累计赔偿限额8亿元未使用[5] - 中审众环近3年受行政处罚1次、自律监管措施1次、纪律处分1次、监督管理措施12次[5] - 中审众环43名人员近3年受行政处罚6人次等[6] - 项目合伙人李晓娜近3年签或复核4家上市公司审计报告[6] - 项目质量控制复核合伙人孙晓娜近3年复核6家上市公司审计报告[7]

业绩说明会安排 - 2025年4月10日16:00 - 17:00举行2024年度业绩说明会[3][5][6] - 以网络互动形式在上海证券交易所上证路演中心召开[4][5][6] - 参会人员有董事长胡立人、总经理朱海龙、财务总监沈亮等[7] 投资者参与 - 2025年4月10日16:00 - 17:00在线参与业绩说明会[8] - 2025年4月2日至4月9日16:00前可提问[3][8] 其他信息 - 2025年3月28日发布2024年年度报告[3] - 联系人是董事会办公室，电话029 - 68318314，邮箱public@kontmed.com[9] - 会后可通过上证路演中心查看情况及主要内容[9]