主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益为0.36元，同比下降65.71%，2023年为1.05元，2022年为1.71元 [1] - 每股净资产为16.05元，同比下降0.56%，2023年为16.14元，2022年为21.91元 [1] - 每股公积金为10.67元，与2023年持平，2022年为15.26元 [1] - 每股未分配利润为4.07元，同比下降0.73%，2023年为4.10元，2022年为5.14元 [1] - 营业收入为11.27亿元，同比增长9.84%，2023年为10.26亿元，2022年为10.55亿元 [1] - 净利润为0.57亿元，同比下降65.66%，2023年为1.66亿元，2022年为2.42亿元 [1] - 净资产收益率为2.24%，同比下降66.11%，2023年为6.61%，2022年为14.69% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有8488.48万股，占流通股比53.46%，较上期减少92.39万股 [1] - 袁美和持股2528.40万股，占总股本15.92%，持股不变 [2] - 格林美（002340）股份有限公司持股1652.35万股，占总股本10.41%，持股不变 [2] - 谭文清持股1434.64万股，占总股本9.04%，持股不变 [2] - 乐清市德汇股权投资合伙企业(有限合伙)持股937.41万股，占总股本5.90%，持股不变 [2] - 南京精锐创业投资合伙企业(有限合伙)持股615.05万股，占总股本3.87%，持股不变 [2] - 通用技术创业投资有限公司-通用技术高端装备产业股权投资(桐乡)合伙企业(有限合伙)持股441.57万股，占总股本2.78%，持股不变 [2] - 广东粤科纵横融通创业投资合伙企业(有限合伙)持股305.92万股，占总股本1.93%，持股不变 [2] - 马怀义持股246.36万股，占总股本1.55%，增持0.30万股 [2] - 晋江和铭资产管理有限公司-和铭价值发现2号私募证券投资基金持股196.68万股，占总股本1.24%，新进 [2] - 株洲市国有资产投资控股集团有限公司持股130.10万股，占总股本0.82%，新进 [2] - 宁波科力特国际供应链有限公司退出前十大股东，原持股220.20万股，占总股本1.39% [2] - 中欧价值发现混合A退出前十大股东，原持股199.27万股，占总股本1.25% [2] 分红送配方案情况 - 分红方案为10派1.5元(含税) [2]

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 二〇二四年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制审计报告 致同审字（2025）第 441A016429 号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称欧科亿公司） 2024 年 12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 欧科亿公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 Grant Thornton th let 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，株洲欧科亿数控精密刀具公司于 2024年 12月 31日按照《企业 内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。 00000012 中国 ...

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明报告 目 录 1、关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资 金往来的专项说明 第 1-2 页 2、株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况表 第 3-4 页 3、会计师事务所营业执照、资格证书 第 5-8 页 hornton 关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025) 第 441A009873 号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东: 我们接受株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司(以下简称"欧科亿公 司"）委托,根据中国注册会计师执业准则审计了欧科亿公司 2024年 12月 31 日的合并及公司资产负债表, 2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流 量表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2025) 第 441A016428 号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定,欧科亿公司 ...

湖南启元律师事务所 关于 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司2022年限制性股票 激励计划第三个归属期归属条件未成就并作废已授予但尚 未归属的限制性股票事项的 法律意见书 湖南省长沙市芙蓉区建湘路 393 号世茂环球金融中心 63 层 410000 电话：（0731）82953-778 传真：（0731）82953-779 网站：www.qiyuan.com 致：株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受株洲欧科亿数控精密刀具股份 有限公司（以下简称"公司"或"欧科亿"）的委托，作为公司 2022 年限制性股票激 励计划项目（以下简称"本次激励计划"或"本计划"）专项法律顾问为公司本次激 励计划提供专项法律服务。 （五）本所在出具法律意见时，对于法律专业事项履行了法律专业人士特别 2 的注意义务，对会计、评估、资信评级等非法律专业事项履行了普通人的一般注 意义务。 （六）对于本所出具法律意见至关重要而又无法得到独立证据支持的事实， 本所根据公司、有关政府部门以及其他相关机构、组织或个人出具的证明出具意 见。对从国家机关、具有管理公共事务职能的组织、会计师事务所、资产评估机 ...

关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） t and the 目 录 关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2024年度募集资金 1-2 存放与实际使用情况鉴证报告 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2024年度募集资金 1-8 存放与实际使用情况的专项报告 Grant Thornton tt | 关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2023 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同专字（2025）第 441A009875 号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简 称 欧科亿公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 简称 "专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 １ 号——规范运作》的要求编制 2024年度专项报告,保证其内容真实、准确、完 整,不存在虚假记录、误导性陈述或重 ...

民生证券股份有限公司 关于株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查意见 民生证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为株洲欧科亿数控精密 刀具股份有限公司（以下简称"欧科亿"或"公司"）首次公开发行股票并在科创 板上市及 2022 年度向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《科创板上市公司持 续监管办法（试行）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022 年修订）》等有关规定，对欧科亿 2024 年度募集资金存 放与实际使用情况进行了审慎核查，发表如下意见： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 1、首次公开发行股票募集资金金额、资金到位情况 根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2980 号文《关于同意株洲欧 科亿数控精密刀具股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，本公司 向社会公开发行 2,500 万股人民币普通股 A 股股票，每股面值 1 元，每股发行 ...

株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-6 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公司现金流量表 | 4 | | 合并及公司股东权益变动表 | 5-8 | | 财务报表附注 | 9-86 | l hornton 审计报告 致同审字(2025) 第 441A016428 号 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称欧科亿公司） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司 股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制, 公允反映了欧科亿公司 2024年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2024 年度 的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为11.27亿元人民币，同比增长9.81%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为5730.24万元人民币，同比下降65.48%[22] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2628.98万元人民币，同比下降79.71%[22] - 2024年基本每股收益为0.36元/股，同比下降65.71%[23] - 2024年加权平均净资产收益率为2.24%，同比下降4.37个百分点[24] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-3253.02万元人民币[25] - 公司营业收入为112,718.62万元，同比增长9.81%[33] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为5,730.24万元，同比下降65.48%[33] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为8.72亿元人民币，同比增长20.16%[81] - 研发费用为8585.61万元人民币，同比增长34.50%[81] - 主营业务成本为8.56亿元人民币，同比增长18.28%[82] - 制造业总成本为855,927,748.58元，同比增长18.28%，其中直接材料成本占比最高达63.69%[89] - 数控刀具产品总成本为419,444,981.59元，同比增长21.68%，直接人工成本同比大幅增长24.64%[89] - 硬质合金制品总成本为423,863,136.09元，同比增长11.84%，直接材料成本占比达85.63%[89] 各条业务线表现 - 2024年数控刀具产品营业收入为59,790.86万元，同比上升3.35%[33] - 2024年硬质合金制品营业收入为50,112.93万元，同比增长12.5%[33] - 数控刀具产品收入为5.98亿元人民币，毛利率29.85%，同比下降10.57个百分点[84] - 硬质合金制品收入为5.01亿元人民币，毛利率15.42%，同比增加0.49个百分点[84] - 数控刀具产品生产量为8026.90万片/万支，同比下降24.89%[86] - 硬质合金制品生产量为1759.14吨，同比增长15.80%[86] 各地区表现 - 海外销售收入2.09亿元，同比增长49.22%，数控刀具出口收入1.72亿元（占比28.83%），同比增长54.62%[37] - 国外市场收入为2.09亿元人民币，同比增长49.22%[84] 研发投入 - 2024年研发投入占营业收入比例为7.62%，同比增加1.4个百分点[24] - 公司投入研发费用8,585.61万元，占营业收入比例7.62%，同比增加1.4个百分点[36] - 公司研发投入总额为85,856,064.20元，同比增长34.50%[60] - 研发投入占营业收入比例为7.62%，较上年增加1.40个百分点[60] - 公司研发投入资本化比重为0%，无资本化研发投入[60] - 公司年研发投入金额超过6000万元，用于高精密度、高效加工、高性能材料等关键技术研发[173] 管理层讨论和指引 - 公司将持续加大研发投入，聚焦高端刀具材料的创新与应用，开发高精度、高效率、长寿命的刀具产品[116] - 公司将重点研究复合基材、CVD金刚石涂层、纳米梯度复合镀层等底层技术，突破超硬材料刀具、涂层刀具及定制化刀具的技术瓶颈[116] - 公司计划深耕国内重点行业如汽车、机械、模具制造、能源轨道，同时拓展航空航天、新能源、半导体、机器人等核心增量市场[117] - 公司将加快海外销售渠道布局和服务网络建设，提升品牌影响力和市场渗透率[117] - 公司计划推进智能制造，依托自动化生产线和智能检测设备，探索"无人工厂""黑灯工厂"生产管理模式[118] - 公司将建设智能化工厂及仓储物流系统，通过大数据分析和人工智能技术优化生产计划，减少库存积压和资源浪费[118] - 公司将持续关注硬质合金刀具行业的并购机会，寻找在硬质合金材料、涂层技术、精密加工等领域具有领先技术的企业[118] - 公司将通过实施产品事业部制优化组织结构，提升人才管理效率，引进高端技术人才和管理人才[118] - 公司计划加强质量管理体系建设，完善新产品质量体系，强化各产线高标准合格率[118] - 公司将积极部署刀具全生命周期管理系统，集成刀具数据库实时采集切削参数，优化刀具使用策略[116] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3834.13万元人民币，上年同期为-915.40万元人民币[22] - 2024年第四季度经营活动产生的现金流量净额为1.25亿元人民币[25] - 货币资金较上期减少47.80%至300,014,865.67元，主要系募投项目资金使用完毕[102] - 交易性金融资产减少36.99%至371,776,120.34元，主要系公司持有的理财产品减少[102] 资产和负债 - 2024年末总资产为39.60亿元人民币，同比增长2.05%[22] - 固定资产大幅增长39.21%至1,562,289,307.76元，主要系切削刀具产业园募投项目完工转固[102] - 应收账款增长7.01%至389,844,741.67元，主要系报告期收入增长所致[102] - 存货增长27.70%至631,128,754.80元，主要系原材料与库存商品增加[102] - 短期借款减少至466,282,094.45元，同比下降29.89%[103] - 应付票据增加至324,762,418.05元，同比上升39.23%[103] - 合同负债增长至14,458,671.88元，同比上升47.23%[103] - 应交税费增至5,968,909.93元，同比大幅上升108.37%[103] - 递延收益增至105,721,175.54元，同比大幅上升143.26%[103] 股东分红和股本 - 公司2024年度拟向全体股东每10股派发现金红利人民币1.5元（含税），预计共分配现金红利23,629,756.20元，占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的41.24%[6] - 截至2025年3月31日，公司总股本为158,781,708股，扣除回购专用证券账户中股份数1,250,000股后的股本为157,531,708股[6] - 公司最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）为158,168,676.45元，占最近三个会计年度年均净利润的101.96%[157] - 公司以现金方式回购股份计入现金分红的金额为18,202,168.21元，合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的73.00%[156] 研发成果 - 公司新增整硬刀具品种4,470种，数控刀片及刀体刀具品种5,000种[36] - 公司新增申请专利30项，新增授权专利49项，其中发明专利10项[36] - 截至2024年底，公司累计获得国内授权专利187项（发明专利29项），国外授权专利2项[36] - 公司累计获得国内授权专利187项，其中发明专利29项、实用新型专利82项、外观设计专利76项[58] - 报告期内新增授权专利49项，包括发明专利10项、实用新型专利8项、外观设计专利31项[58] - 公司可批量生产轮廓度在0.05mm、尺寸精度±0.013mm、刃口锯齿小于0.005mm的数控刀片[55] - 公司开发了采用CVD涂层技术的OC32系列刀具，通过塑性滑移提升耐磨性能[56] - 公司开发了采用PVD技术的OP6系列刀具，通过高致密表面降低摩擦系数[56] 行业和市场趋势 - 硬质合金刀具在世界范围内占主导地位，比重超过60%[48] - 我国硬质合金刀具产值占比约为53%[49] - 2022年我国刀具市场消费规模为464亿元[49] - 我国进口刀具占比由2015年37.20%降至2022年27.20%[49] - 数控刀具进口替代加速，进口依赖度逐年降低[52] - 刀具行业的市场集中度将逐步提升，小企业将被行业头部企业淘汰[53] - 我国金属切削机床的数控化程度提升空间很大[49] 公司治理和高管信息 - 董事长袁美和持股25,284,000股，年度内无变动，税前报酬总额72万元[126] - 董事兼总经理谭文清持股14,346,360股，年度内无变动，税前报酬总额66万元[126] - 核心技术人员李树强持股从11,200股减少至0股，减持11,200股，税前报酬总额46.56万元[126] - 核心技术人员苏振华持股从11,200股减少至6,200股，减持5,000股，税前报酬总额37.18万元[126] - 核心技术人员刘钢持股从4,480股减少至0股，减持4,480股，税前报酬总额26.96万元[126] - 核心技术人员陈信锗持股从6,300股减少至1,300股，减持5,000股，税前报酬总额45万元[126] - 董秘兼副总经理韩红涛持股11,200股，年度内无变动，税前报酬总额62.4万元[126] - 财务总监梁宝玉持股11,200股，年度内无变动，税前报酬总额45.41万元[126] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持股从39,689,340股减少至39,663,660股，年度内减持25,680股[126] - 公司董事、监事及高级管理人员税前报酬总额合计562.2万元[126] 环保和社会责任 - 报告期内投入环保资金78.02万元[177] - 公司不属于温室气体重点排放单位[181] - 公司光伏发电项目装机总容量为4.55MWp[186] - 报告期内未发生因环境问题受到行政处罚的情况[179] - 公司采取减碳措施，包括优化生产流程和错峰用电[185] - 发电量共为4.22兆瓦时，节约1385吨煤，减少温室气体排放4097吨二氧化碳当量[187] - 公司物资捐赠折款73,070元，公益项目资金捐赠24,000元[194][195] - 公司年纳税总额近亿元[175] - 公司提供就业岗位1000余个，其中残疾人就业岗位10余个[175]

公司第三届董事会成员为 5 名，其中独立董事 2 名，分别为欧阳祖友先生、 查国兵先生。独立董事占董事会人数达到三分之一，符合相关法律法规及公司制 度的规定。 作为株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在 2024 年度工作中，我严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和《独立董事 工作制度》等有关规定和要求，忠实勤勉地履行职责，积极出席相关会议，认真 审议董事会各项议案，并对公司重大事项发表了独立意见，切实维护公司利益和 中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 2024年度独立董事述职报告（欧阳祖友） （二）独立董事任职董事会专门委员会的情况 本人在公司董事会审计委员会、提名委员会任召集人，在董事会薪酬与考 核委员会任委员。 （三）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事人员情况 欧阳祖友，男，1964 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学 位，注册会计师，副教授。1986 年 7 月至 1998 年 1 月 ...

（一）独立董事人员情况 公司第三届董事会成员为 5 名，其中独立董事 2 名，分别为欧阳祖友先生、 查国兵先生。独立董事占董事会人数达到三分之一，符合相关法律法规及公司制 度的规定。 株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司 2024年度独立董事述职报告（查国兵） 作为株洲欧科亿数控精密刀具股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在 2024 年度工作中，我严格按照《公司法》《证券法》《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和《独立董事 工作制度》等有关规定和要求，忠实勤勉地履行职责，积极出席相关会议，认真 审议董事会各项议案，并对公司重大事项发表了独立意见，切实维护公司利益和 中小股东的合法权益。现将 2024 年度履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （二）独立董事任职董事会专门委员会的情况 本人在公司董事会薪酬与考核委员会任召集人，在董事会审计委员会、提 名委员会、战略委员会任委员。 （三）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 查国兵，男，1962 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生 学历，研究员级高级工程师。1985 年 3 月至 199 ...