关于深圳市杰普特光电股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、专项审计报告 2、附表 委托单位:深圳市杰普特光电股份有限公司 审计单位:致同会计师事务所(特殊普通合伙) 联系电话:010-82166606 目 录 关于深圳市杰普特光电股份有限公司非经营性资金占用及其他关 1-2 联资金往来的专项说明 深圳市杰普特光电股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其 1 他关联资金往来情况汇总表 \ \ Thornton 致同专字(2024)第 441A008512 号 深圳市杰普特光电股份有限公司全体股东: 我们接受深圳市杰普特光电股份有限公司（以下简称杰普特公司）委托,根据 中国注册会计师执业准则审计了杰普特公司 2023年 12月 31日的合并及公司资产负 债表，2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益 变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2024）第 441A012432 号无保留意见审计 报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 等有关规定,深圳市杰普特光电股份有限公司编制了本专项 ...

业绩总结 - 公司2023年实现营收12.26亿元，同比增加4.46%[1] - 公司2023年Q4单季度业绩营收3.22亿元，同比下降12.31%[1] - 公司2023年营收结构中，激光器实现营收6.65亿元，同比增长11.63%[1] 未来展望 - 公司2024年预计收入为17.16亿元，归母净利润为2.13亿元[2] - 公司2026年预计公司营业收入将达到2,899.8百万元，较2022年增长了147.5%[4] 新产品和新技术研发 - 公司2023年营收结构中，激光/光学智能装备实现营收4.36亿元，同比减少8.11%[1] 市场扩张和并购 - 公司2024年PE为23.00倍，目标价为51.52元，给予"买入-A"投资评级[2] 其他新策略 - 公司2022年净利润率为6.5%，2023年为8.8%[3] - 买入评级表示未来6个月的投资收益率领先沪深300指数15%及以上[5]

业绩总结 - 2023年度公司计提资产减值准备70,993,036.40元[2] - 计提减少2023年度合并利润总额70,993,036.40元[5] 数据详情 - 2023年信用减值损失6,384,868.76元[3] - 存货跌价损失52,660,022.14元[4] - 合同资产减值损失 - 20,611.05元[4] - 期末商誉减值11,968,756.55元[4] 预测数据 - 计算现金流现值折现率10.48%[4] - 预计未来5年后现金流量增长率0%[4] 其他说明 - 计提符合规定，不影响正常经营[5][6]

证券代码：688025 证券简称：杰普特 公告编号：2024-024 深圳市杰普特光电股份有限公司 关于预计 2024 年度日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 是否需要提交股东大会审议：是 日常关联交易对上市公司的影响：本次关联交易为公司日常关联交易，以 公司正常经营业务为基础，以市场价格为定价依据，不影响公司的独立性，不存 在损害公司及股东利益的情形，公司不会因该关联交易对关联人产生依赖。 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 | 关联交易 | 关联人 | 年度 2023 | 年度 2023 | 预计金额与实际发生金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 类别 | | 预计金额 | 实际发生金额 | 差异较大的原因 | | 向关联人 | 武汉长进光子 | | | | | 购买原材 | 技术股份有限 | 2,000.00 | 1,556.86 | 不适用 | | 料 | 公司 | | | | | | 苏州欧亦姆半 | ...

证券代码：688025 证券简称：杰普特 公告编号：2024-026 深圳市杰普特光电股份有限公司 关于 2024 年度申请综合授信额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 深圳市杰普特光电股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日 召开了第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议，审议通过了 《关于公司 2024 年度申请综合授信额度的议案》。现将相关内容公告如下： 一、本次综合授信的基本情况 为补充公司生产经营和业务发展需要，储备发展所需资金，提高融资效率和 资金运营能力，结合公司自身情况，公司 2024 年度拟向合作银行申请综合授信 额度，其总额度不超过人民币 18 亿元，期限为 2023 年年度股东大会审议通过之 日起至 2024 年年度股东大会召开之日止（实际金额、期限、币种、担保方式以 银行的最终审批结果为准）。 上述授信额度及授信产品最终以各家银行实际审批的授信结果为准，授信形 式包括但不限于流动资金贷款、非流动资金贷款、承兑汇票、保理、保函、开立 信用证、 ...

证券代码：688025 证券简称：杰普特 公告编号：2024-025 深圳市杰普特光电股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、外汇套期保值业务情况概述 （一）开展外汇套期保值业务的目的 交易目的：为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对深圳市杰普 特光电股份有限公司（以下简称"公司"）经营业绩造成不利影响，提高外汇资 金使用效率，合理降低财务费用，公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业 务，该业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯 以盈利为目的的投机和套利交易。 交易方式：公司拟开展外汇套期保值业务的交易对方为具有套期保值业务 经营资格的大型商业银行或金融机构，使用的币种为公司生产经营所使用的主要 结算货币，包括但不限于美元等，交易品种包括但不限于远期结售汇、远期外汇 买卖、买入期权及期权组合等产品或上述产品的组合。 交易金额：不超过 2,000 万美元，在授权有效期内，该额度可循环滚动使 用。 已履行的审议程序：公司 ...

利润分配 - 每10股派发现金红利3.5元（含税），不转增股本和送红股[1] - 拟派发现金红利33,168,128.35元（含税），占2023年净利润30.88%[2] 财务数据 - 截至2023年末，母公司可供分配利润223,767,765.68元[2] - 截至2024年3月，总股本94,990,945股，扣减回购股224,864股[2] 审议情况 - 2024年4月19日，董事会、监事会通过利润分配预案[4] - 预案尚需2023年年度股东大会审议[3]

证券代码：688025 证券简称：杰普特 公告编号：2024-030 （五） 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 一、 召开会议的基本情况 （一） 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开日期时间：2024 年 5 月 13 日 10 点 00 分 召开地点：深圳市龙华区观湖街道鹭湖社区观盛五路科姆龙科技园 A 栋 12 楼会议室 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 13 日 深圳市杰普特光电股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 至 2024 年 5 月 13 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 股东大会召开日期：2024年5月13日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 （二） 股东大会召集人：董事会 （三） 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 （四） 现场会议召开的 ...

募集资金 - 2019年10月28日公司公开发行23,092,144股，发行价每股43.86元，募资1,012,821,435.84元，净额915,035,676.77元[2] - 截至2022年12月31日，募集资金账户余额为2,138,127.31元[3] - 2023年度募投项目支出2,103,700.00元，专户利息收入635.69元，手续费支出99.40元[3] - 2023年“研发中心建设项目”结项，转出34,963.60元补充流动资金[8] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额为0元，完成销户[2][6] - 募集资金总额915,035,676.77元，本年度投入2,103,700.00元，累计投入628,802,520.34元[18] 项目投入与效益 - 光纤激光器扩产建设项目承诺投资123,710,000.00元，累计投入93,095,657.21元，进度75.25%，本年度效益45,626.28万元[18] - 激光光学智能装备扩产建设项目承诺投资112,760,000.00元，累计投入99,839,937.52元，进度88.54%，本年度效益15,916.35万元[18] - 半导体激光器扩产建设项目承诺投资92,530,000.00元，累计投入28,927,598.12元，进度31.26%，本年度效益2,925.79万元[18] - 半导体激光加工及光学检测设备研发生产建设项目承诺投资157,590,000.00元，累计投入35,948,852.94元，进度22.81%，本年度效益25,912.57万元[18] - 超快激光器研发生产建设项目承诺投资83,330,000.00元，累计投入25,620,552.63元，进度30.75%，本年度效益433.39万元[18] - 研发中心建设项目承诺投资72,330,000.00元，累计投入72,584,245.15元，进度100.35%[18] - 补充流动资金承诺投资272,785,676.77元，累计投入272,785,676.77元，进度100.00%[18] 项目效益不及预期原因 - 激光光学智能装备扩产建设项目效益不及预期因2023年被动元器件行业需求弱，客户新设备采购需求下降[19] - 半导体激光加工及光学检测设备研发生产建设项目效益不及预期因被动元件厂商扩产完成及下游消费电子行业需求疲软[19]

募集资金情况 - 2019年10月28日公司公开发行23,092.144股，发行价每股43.86元，共募集资金1,012,821,435.84元，扣除费用后净额为915,035,676.77元[12] - 截至2022年12月31日累计使用募集资金626,698,820.34元，余额为2,138,127.31元[12] - 2023年以募集资金直接投入项目2,103,700.00元，累计投入募投项目628,802,520.34元[12] - 2023年募投项目完结补流转出258,292,543.83元[12] - 截至2023年12月31日，公司实际募集资金余额为0元[13] - 截至2019年11月30日，公司以自筹资金预先投入募投项目的实际投资额为31,707,915.40元，2019年12月13日使用等额募集资金完成置换[18] 募集资金管理与使用 - 公司按规定制定《深圳市杰普特光电股份有限公司募集资金管理制度》[14] - 2019年10月28日公司及保荐机构与中国银行深圳龙华支行签三方监管协议[15] - 公司及子公司与多家银行及保荐机构签四方监管协议[15] - 2021年12月3日，公司同意使用额度不超过2亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月[19] - 2021 - 2023年多个募投项目节余资金永久补充流动资金，涉及金额如3443.97万元等[21][22][23][24][25] 募投项目情况 - 2023年度募投项目未发生变更[26] - 2023年度募投项目不存在对外转让或置换的情况[26] - 本年度部分项目实现效益分别为159163544.25元、259125682.50元等[33] - 不同时间节点的投入进度分别为100.35%、75.25%等[33] - 截至期末累计投入金额有628802520.34元、28927598.12元等[33] - 2023年6月30日通过公示年度报告，涉及金额5430万元[34] - 半导体源光晶扩产等项目与目标效益差距较大[33] - 2019年11月30日前公司有相关自有资金投入，金额为915035676.77元[33] - 部分项目本年度投入金额为2103700.00元[33] - 调整后部分项目承诺投资总额分别为23710000.00元、92530000.00元等[33] - 部分项目截至期末未投入金额分别为112760000.00元、83330000.00元等[33]