兴业证券股份有限公司关于福建福光股份有限公司 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意福建福光股份有限公司首次公开发行 股票注册的批复》（证监许可【2019】1166 号）核准，福光股份向社会公众公开 发行人民币普通股（A 股）38,800,000 股，每股发行价格为人民币 25.22 元，共 募集资金总额为人民币 978,536,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 60,839,543.97 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 917,696,456.03 元。 上述资金已于 2019 年 7 月 16 日汇入福光股份募集资金监管账户。华兴会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"华兴所"）对上述募集资金到位情况进行了 审验，并出具闽华兴所（2019）验字 G-003 号《验资报告》。 （二）募集资金使用及结余情况 截至 2024 年 12 月 31 日，福光股份累计使用募集资金金额为 496,586,872.24 元（含以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 31,134,300.00 元），福光股份募 集资金余额为 179,882,962.47 元（包含现金管理 ...

审计相关 - 审计对象为福光股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 华兴认为福光股份于2024年12月31日保持有效财务报告内控[6] - 华兴出具报告日期为2025年4月18日[7] 事务所信息 - 华兴批准执业日期为2013年11月29日[10] - 华兴执业证书编号为35010001[10]

关于福建福光股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 华兴专字[2025]24013630067 号 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 关于福建福光股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 华兴专字[2025]24013630067 号 福建福光股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了福建福光股份有限 公司(以下简称福光股份) 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现 金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 18 日出具了华兴审字华兴审字[2025]24013630023 号无保留意见 的审计报告。在此基础上，对后附的福光股份管理层编制的《2024 年度营业 收入扣除情况表》(以下简称"营业收入扣除情况表")进行了专项核查。 一、管理层对明细表的责任 根据《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自 律监管指南第 2 号—业务办理》（以下简称上市规则）相关规定，福光股份编 制了营业收 ...

业绩总结 - 2024年度合并口径主营业务收入为60,934.29万元[6] - 2024年度营业总收入621,389,816.99元，较2023年度增长约5.82%[1] - 2024年度净利润7,991,385.62元，2023年度净亏损68,855,755.75元[1] - 2024年度基本每股收益0.06元/股，2023年度为 - 0.43元/股[1] - 2024年度营业收入为455,329,580.76元，2023年度为366,858,124.29元[28] - 2024年度营业利润为25,952,810.00元，2023年度为 - 31,497,699.35元[28] 财务数据 - 2024年末货币资金较2023年末增长约31.47%[18] - 2024年末应收票据较2023年末下降约65.29%[18] - 2024年末应收账款较2023年末增长约36326.13%[18] - 2024年末流动资产合计较2023年末增长约25.85%[18] - 2024年末流动负债合计较2023年末增长约631.85%[18] - 2024年末非流动负债合计较2023年末增长约233988.77%[18] - 2024年末归属于母公司所有者权益较2023年末增长约7163.34%[18] 现金流情况 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为377,704,701.46元，2023年为433,995,585.64元[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 89,314,098.83元，2023年为43,528,522.82元[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为164,645,705.69元，2023年为131,742,823.29元[30] - 2024年筹资活动现金流入小计为487,254,420.03元，2023年为379,000,000.00元[30] - 2024年现金及现金等价物净增加额为82,056,788.93元，2023年为99,792,527.86元[30] 会计政策与核算 - 公司以12个月作为一个营业周期，以人民币作为记账本位币[40][41] - 公司将金融资产划分为三类，金融负债分为两类[67][71] - 存货发出计价采用月末一次加权平均法，盘存制度采用永续盘存制[101] - 房屋建筑物等固定资产有不同折旧年限和残值率[127] - 使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销[140] 其他信息 - 公司2024年度财务报表于2025年4月18日经第四届董事会第五次会议批准通过[35] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[37]

业绩总结 - 华兴会计师事务所于2025年4月18日对福光股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）为41,161.03，利息19,813.50，期末余额74,879.02[9] - 多笔关联方其他应收款有期初、期末余额及年度发生额，原因多为资金周转和租金保证[9]

收入和利润（同比环比） - 公司2025年第一季度营业收入为1.141亿元，同比增长15.61%[5] - 公司2025年第一季度营业总收入为1.141亿元，同比增长15.6%[16] - 公司2025年第一季度营业收入为80,973,382.45元，同比增长9.6%[26] - 归属于上市公司股东的净利润为-1988.55万元，上年同期为-2006.01万元[5] - 净利润亏损1989万元，较2024年同期亏损2018万元略有收窄[17] - 公司2025年第一季度净利润为-9,148,123.86元，同比亏损收窄0.4%[26] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为1.376亿元，同比增长12.3%，其中营业成本占比最高达9397万元[16] - 研发投入合计1501.13万元，占营业收入比例为13.15%，同比下降2.10个百分点[6] - 研发费用为1501万元，与去年同期基本持平[16] - 公司2025年第一季度研发费用为6,524,137.83元，同比下降17.1%[26] - 公司2025年第一季度投资收益为342,219.94元，同比下降71.1%[26] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1736.14万元，同比大幅下降196.08%[5][7] - 经营活动产生的现金流量净额为-1736万元，较2024年同期1807万元大幅下降[19] - 公司2025年第一季度经营活动现金流量净额为-34,968,982.88元，同比下降183.9%[28] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额为3805万元，主要来自收回投资5210万元[19][20] - 投资活动现金流出小计为1,631,362.00，同比减少60.4%[29] - 投资活动产生的现金流量净额为52,925,824.39，同比大幅增长1,952.8%[29] 筹资活动现金流量 - 筹资活动现金流入1.43亿元，其中借款1.43亿元[20] - 取得借款收到的现金为130,000,000.00，同比增长160%[29] - 筹资活动现金流入小计为130,000,000.00，同比增长137.8%[29] - 偿还债务支付的现金为102,000,000.00，同比增长3.6%[29] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为3,103,258.32，同比减少3.4%[29] - 筹资活动产生的现金流量净额为19,008,698.48，去年同期为-55,046,517.17[29] 现金及现金等价物 - 期末现金及现金等价物余额为3.304亿元，较期初增加4299万元[20] - 现金及现金等价物净增加额为37,711,390.72，去年同期为-9,974,394.19[29] - 期末现金及现金等价物余额为298,512,620.68，同比增长76.9%[29] 资产变化 - 公司货币资金从2024年底的291,475,073.60元增至2025年3月31日的333,906,718.01元，增长14.5%[12] - 交易性金融资产从2024年底的105,228,458.63元降至2025年3月31日的53,181,044.39元，下降49.5%[12] - 应收账款从2024年底的328,766,110.09元降至2025年3月31日的317,238,980.25元，下降3.5%[12] - 存货从2024年底的356,150,997.97元增至2025年3月31日的378,089,170.37元，增长6.2%[13] - 公司流动资产合计1,398,998,136.37元，同比增长9%[23] - 公司非流动资产合计947,003,629.87元，同比下降0.6%[23] - 货币资金余额为3.02亿元，交易性金融资产为5008万元[22] - 应收账款为2.853亿元，较2024年底2.71亿元有所增加[22] 负债变化 - 短期借款从2024年底的472,325,737.50元降至2025年3月31日的463,297,651.40元，下降1.9%[13] - 长期借款从2024年底的108,760,000.00元增至2025年3月31日的148,610,000.00元，增长36.6%[14] - 公司短期借款287,206,784.72元，同比下降7.1%[23] - 公司长期借款146,750,000.00元，同比增长51.3%[24] - 公司2025年第一季度应付账款为133,232,540.84元，同比增长278.3%[23] 股东权益及股权结构 - 归属于上市公司股东的所有者权益为16.82亿元，较上年度末下降1.04%[6] - 报告期末普通股股东总数为7227户[9] - 第一大股东中融（福建）投资有限公司持股比例为27.57%[9] - 第二大股东福建省国有资产管理有限公司持股比例为19.24%[9] - 中融（福建）投资有限公司持有44,270,923股人民币普通股，占比27.6%[10] - 福建省国有资产管理有限公司持有30,887,869股人民币普通股，占比19.3%[10] - 公司回购专用证券账户持股数为2,734,732股，持股比例为1.70%[10] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为167.15万元[7]

收入和利润 - 2024年营业收入为6.21亿元，同比增长5.82%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为949.4万元，相比2023年亏损6827.5万元实现扭亏为盈[24] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为4325.5万元，贡献全年主要利润[28] - 公司2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润未直接披露，但通过分红比例可推算约为9,492,000元[7][8] - 公司2024年实现营业收入62,138.98万元，同比增长5.82%[38] - 归属于母公司所有者的净利润949.40万元，实现扭亏为盈[38] - 息税折旧摊销前利润15,165.81万元，同比增长222.03%[38] - 公司营业收入为6.2139亿元人民币，同比增长5.82%[93] - 公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为9,494,015.76元，母公司未分配利润为312,029,995.27元[181] - 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润为9,494,015.76元[187] 成本和费用 - 2024年营业成本为4.7187亿元人民币，同比增加0.20%[93] - 销售费用为946.97万元人民币，同比下降22.61%[93] - 管理费用为8839.60万元人民币，同比上升7.21%[93] - 财务费用为1515.28万元人民币，同比上升17.51%[93] - 研发费用为6428.06万元人民币，同比下降0.52%[93] - 销售费用同比下降22.61%至946.97万元，管理费用同比上升7.21%至8,839.60万元[113] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为5904.4万元，同比下降19.89%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为5904.40万元人民币，同比下降19.89%[93] - 投资活动产生的现金流量净额为1.1170亿元人民币，同比上升70.48%[93] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.0358亿元人民币[93] - 经营活动现金流量净额同比下降19.89%至5,904.40万元，投资活动现金流量净额同比上升70.48%至11,170.09万元[114] 分红和回购 - 公司2024年度拟派发现金红利8,996,130.22元（含税），占归属于上市公司股东净利润的94.76%[7] - 公司2024年度现金分红和回购金额合计39,022,256.51元，占归属于上市公司股东净利润的411.02%[7] - 若员工持股计划完成，公司可参与利润分配的总股本为158,837,896股，拟派发现金红利9,053,760.07元（含税），占净利润的95.36%[8] - 公司已实施股份回购金额30,026,126.29元[7] - 公司每股现金分红比例为0.057元（含税）[7] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.57元(含税)，预计派发现金红利8,996,130.22元，占净利润的94.76%[181][182] - 公司2024年度现金分红和股份回购金额合计39,022,256.51元，占净利润的411.02%[182] - 现金分红金额（含税）为8,996,130.22元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的94.76%[186] - 合计分红金额（含税）为39,022,256.51元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的411.02%[186] 业务线表现 - 定制产品业务实现营业收入14,635.64万元，同比增长113.26%[39] - 非定制光学镜头毛利率提高至19.64%，较上年增加8.52个百分点[39] - 主营业务毛利率为24.38%，较上年增加4.60个百分点[39] - 定制产品收入增加7772.93万元，毛利增加3056.65万元[26] - 2024年非定制光学镜头毛利率为19.64%，同比提升8.52个百分点[26] - 仪器仪表制造业营业收入为6.09亿元，同比增长5.31%，毛利率为24.38%，同比增加4.6个百分点[96] - 定制产品营业收入为1.46亿元，同比增长113.26%，毛利率为40.23%，同比减少1.02个百分点[96] - 非定制光学镜头营业收入为3.79亿元，同比下降12.30%，毛利率为19.64%，同比增加8.52个百分点[96] - 光学元件及其他营业收入为8400万元，同比增长7.95%，毛利率为18.20%，同比减少30.76个百分点[96] - 定制产品生产量为2.25万套，同比增长434.45%，销售量为2.51万套，同比增长603.27%[99] - 非定制光学镜头生产量为1463.91万套，同比增长63.06%，销售量为1153.24万套，同比增长24.73%[99] - 光学元件及其他生产量为5934.28万套，同比增长146.23%，销售量为4935.94万套，同比增长99.16%[99] 地区表现 - 境内营业收入为3.39亿元，同比增长3.42%，毛利率为18.02%，同比增加15.1个百分点[96] - 境外营业收入为2.71亿元，同比增长7.79%，毛利率为32.36%，同比减少9.44个百分点[96] - 境外资产5,216.42万元，占总资产的2.03%[120] 研发投入 - 2024年研发投入占营业收入比例为10.34%，同比下降0.66个百分点[25] - 研发费用率达10%以上，2024年新增授权专利153项，其中发明专利104项[40] - 本年度费用化研发投入为64,280,552.59元，较上年度的64,618,353.45元下降0.52%[68] - 研发投入总额占营业收入比例为10.34%，较上年度的11.00%减少0.66个百分点[68] - 公司研发人员数量为243人，占总员工比例的13.39%，研发人员平均薪酬为136,779.22元[77] - 公司研发费用合计355,457,710元，其中已支出162,362,845.18元[75] - 公司研发人员薪酬合计34,435,727.39元，与上期基本持平[77] - 最近三个会计年度累计研发投入金额为190,402,098.24元，占累计营业收入比例的9.57%[187] 资产和负债 - 2024年末总资产为25.71亿元，同比下降1.44%[24] - 货币资金同比增长31.47%至2.91亿元，占总资产的11.34%[118] - 交易性金融资产同比下降56.67%至1.05亿元，占总资产的4.09%[118] - 应收账款同比增长17.95%至3.29亿元，占总资产的12.79%[118] - 短期借款同比下降7.07%至4.72亿元，占总资产的18.37%[118] - 交易性金融资产当期变动-137,635,888.64元，对当期利润影响金额-335,888.64元[35] - 其他非流动金融资产当期变动7,380,000.00元，对当期利润影响金额7,380,000.00元[35] - 结构性存款期末数为105,228,458.63元，较期初减少137,300,000元[125] - 应收款项融资期末数为7,398,108.29元，较期初增加1,965,709.49元[125] 管理层讨论和指引 - 公司2025年战略聚焦创新驱动，目标提升营业收入及盈利能力[135] - 2025年研发重点包括高海拔米级光学天文望远镜项目验收及多光谱共光路光学系统量产[137] - 商业航天领域计划实现可见光方案量产、短波红外方案样机生产及星敏感器量产[138] - 精密加工目标实现200mm口径离轴抛物面技术，开发PV＜1μm大口径非球面模压工艺[138] - 公司计划深化红外热成像、机器视觉、医疗等高端技术产业布局[138] - 推进精益制造升级，优化成本管控以实现运营成本全方位下降[139] 其他重要内容 - 公司拥有971项有效授权专利，其中发明专利518项，较2023年新增授权专利153项（新增发明专利104项，实用新型专利49项）[54] - 公司2024年新申请专利85项，获得授权专利153项，其中发明专利104项、实用新型专利49项[66] - 公司完成6亿像素拼接定焦镜头的设计，达到世界先进水平[63] - 公司完成小凸轮红外变焦镜头的研制并批量交付，可实现整机重量减轻20%[64] - 公司微透镜阵列最小单元实现30μm以下，微透镜精度达到世界先进水平[62][64] - 公司硅材料非球面加工工艺实现加工口径200mm，面形精度＜0.5μm，达到国内领先水平[64] - 公司千量级微流道的加工一致性达0.002μm以下[64] - 公司完成玻塑架构低畸变超广角镜头设计，实现视场角130°及4K像素[63] - 公司小型化两组元变焦镜头变焦倍率提升到4.5倍以上，处于行业领先地位[63] - 公司2021年获得"单项冠军产品"称号（超高清监控镜头），2023年被评为国家级专精特新"小巨人"企业[61] - 公司报告期内累计获得发明专利518项，实用新型专利434项[66]

会议与治理 - 2024年召开4次股东大会、10次董事会[5] - 2024年召开6次审计委员会、3次薪酬与考核委员会及2次独立董事专门会议[6] - 2024年第三次临时股东大会完成董事会换届选举[12] 人员履职 - 独立董事罗妙成出席董事会、股东大会情况[5] - 聘任谢思恒为财务总监[12] 交易与计划 - 第三届董事会独立董事专门会议审议通过2个关联交易议案[9] - 追光者2号持股计划于2024年3月14日完成非交易过户[13] 报告与制度 - 2024年按时披露多份报告及财务数据[10][11] - 公司建立完备内部控制制度[11] 未来展望 - 2025年独立董事将推进公司治理结构完善优化[14]

公司基本信息 - 公司于2019年7月22日在上海证券交易所上市，首次公开发行3880万股A股[4] - 公司注册资本为16056.1578万元[7] - 公司发行的面额股每股面值1元[18] - 公司股份总数为160561578股，均为普通股[15] 股东信息 - 中融(福建)投资有限公司持股4700.00万股，持股比例42.73%[15] - 福建省电子信息(集团)有限责任公司持股3400.00万股，持股比例30.91%[15] - 常州启隆企业管理合伙企业（有限合伙）持股900.00万股，持股比例8.18%[15] 股份相关规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助累计总额不得超过已发行股本总额的10%[17] - 公司因特定情形收购股份后，特定情形合计持有的本公司股份数不得超过已发行股份总数的10%[21] - 公司董事、高级管理人员任职等期间转让股份有相关限制[23][25] 股东会相关 - 年度股东会每年召开1次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[43] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[62] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司2个月内实施方案[68] 董事会相关 - 公司董事会由9名董事组成，含3名独立董事和1名职工代表董事[79] - 董事会制订公司增减注册资本等方案，拟订重大收购等方案[79] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知全体董事[90] 独立董事相关 - 直接或间接持有公司已发行股份百分之一以上等人员不得担任独立董事[95] - 独立董事行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[98] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[111] - 公司每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可供分配利润的10%[114] 信息披露 - 公司在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告[110] - 公司预计年度经营业绩净利润与上年同期相比上升或下降50％以上等情形，应在会计年度结束之日起1个月内进行业绩预告[110] 其他 - 公司接受国家军品订货，保证军品科研生产任务完成[144] - 公司严格执行国家安全保密法律法规，涉密信息按豁免机制豁免披露[144][145] - 收购方持有公司5%以上（含5%）股份时须向主管部门备案[146]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会[7] - 董事会应在收到请求后10日内反馈[7] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发出通知[6][7] - 独立董事提议召开临时股东会需全体过半数同意[6] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈[6] - 审计委员会或股东自行召集股东会，应书面通知董事会并向上交所备案[8] 通知与提案 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知各股东[11] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案[10] - 召集人应在收到后2日内发出补充通知[10] 股权与投票 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且一旦确认不得变更[12] - 股东买入公司有表决权的股份违反规定，超过规定比例部分的股份在买入后的三十六个月内不得行使表决权[19] - 公司董事会、独立董事、持有百分之一以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[20] - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在百分之三十以上，或股东会选举两名以上独立董事的，应当采用累积投票制[20] - 累积投票制下，每一有表决权的股份享有与应选董事人数相同的表决权[20][21] - 累积投票制下，股东投给董事候选人的表决权数之和不得超过其拥有的表决权总数，否则投票无效[21] - 累积投票制下，当选董事职务的每位候选人的得票数应超过出席股东会的股东所持有表决权股份总数的半数[21] - 股东会对有关关联交易事项作出决议，普通决议由出席股东会的非关联股东所持表决权的过半数通过，特别决议由三分之二以上通过[20] - 同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以首次投票结果为准[22] - 未填、错填等表决票视为弃权[22] 会议流程 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[15] - 股东会对提案表决前推举两名股东代表计票和监票，不足由董事填补[22] - 股东会会议现场结束时间不得早于网络或其他方式[23] - 股东会决议应及时公告，列明出席股东等信息[21][23][24] - 提案未通过或变更前次决议应在公告中特别提示[23] 其他规定 - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，若出现需在原定召开日前至少2个工作日公告并说明原因[12] - 会议记录保存期限为10年[24] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在会后2个月内实施[24] - 股东可在决议作出之日起60日内请求法院撤销召集程序、表决方式违法或内容违反章程的决议[25] - 股东会可对董事会授权，授权内容、期限应明确且提案由普通决议通过[29]