会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按财政部规定变更会计政策[2][3][4] - 2025年3月相关会议审议通过变更议案[5][9] - 变更不追溯调整，不影响财务等状况，无损公司及股东利益[8]

业绩总结 - 公司2024年度拟计提资产减值损失3891.24万元[1] - 2024年度计提资产减值准备较上年度减少1895.57万元[2] - 2024年计提减值减少公司净利润和所有者权益2979.38万元[4] 数据详情 - 2024年度信用减值损失计提3594.22万元[2] - 2024年度资产减值损失计提297.02万元[2]

审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年3月21日对建发合诚公司2024年财报出具无保留意见审计报告[3] 往来金额 - 船舶重工股份有限公司2024年度往来累计发生金额为2.01万元[10] - 家园(厦门)物业管理公司2024年度往来累计发生金额为0.15万元[10] - 厦门联发欣悦里置业有限公司2024年度往来累计发生金额为2.16万元[10] - 建发城服发展股份有限公司2024年度往来累计发生金额为69.73万元[10] - 厦门翔安建发城建集团有限公司2024年度往来累计发生金额为42.51万元[10] - 兆赫置业有限公司2024年度往来累计发生金额为9.94万元[10] - 山市悦发房地产开发有限公司2024年度往来累计发生金额为6.22万元[10] - 厦门市建鑫置业有限公司2024年度往来累计发生金额为0.90万元[10] - 城优建设有限公司2024年度往来累计发生金额为10.83万元[10] 合同资产与工程管理 - 兆嘉房地产开发有限公司合同资产为11.60，工程管理为2.51[12] - 非兆钦房地产开发有限公司合同资产为75.70，工程管理为11.35[12] - 迁兆悦房地产开发有限公司合同资产为20.0，工程管理为20.01[12] 应收账款 - 兆析房地产开发有限公司应收账款为548.62和9529.05[26] - 弘富智悦房地产开发有限公司应收账款为592.6和10041.24[26] - 厦门兆腾达房地产开发有限公司应收账款为7139.7和5745.7[26] 应收账款增长 - 西恒融晨房地产开发有限公司应收账款从44.23增加到45.23[30] - 山市兆悦房地产开发有限公司应收账款从20.79增加到33.58[30] - 市建鑫置业有限公司应收账款从17.92增加到29.49[30]

说明会信息 - 2025年3月28日14:00 - 15:00举行2024年度业绩暨现金分红说明会[2][4] - 地点为上证路演中心，方式为网络互动[2][5] 参与人员 - 总经理黄和宾等四人参加[5] 投资者参与 - 2025年3月22 - 27日16:00前可提问[2][5] - 28日14:00 - 15:00可在线参与[5] 后续查看 - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[6]

董事会换届 - 2024年12月20日公司完成董事会换届选举，第五届审计委员会3名董事，独董占比超1/2[1] 审计工作 - 2024年审计委员会召开5次会议，议案全通过[2] - 认为2024年财报真实完整准确，反映财况及成果[4] - 选聘容诚为2024年审计机构，审查认为其具备资质[5] 内控审查 - 审阅内审报告和计划，认可可行性，认为内控有效[7] - 检查评估内控有效性，认为管控体系完善，制度执行有效[8] 事项审议 - 审议关联交易，认为符合监管，未损公司及股东利益[9] - 认为变更会计政策合规，未损股东利益[10] - 审查资产减值准备，认为符合准则政策，依据充分[12]

股东回报规划 - 未来三年股东回报规划时间为2025 - 2027年[11] 利润分配政策 - 优先考虑现金分红，原则上每年一次，可中期分红[3][4] - 每年现金分配利润不低于净利润20%[4] - 满足条件可发股票股利[5] 决策与限制 - 预案经董事会审议后提交股东会批准[7] - 盈利未提分红需说明原因及资金用途[8] - 调整政策需董事会论证并履行程序[9] - 分配不超累计可分配利润，违规占资扣减红利[10]

审计机构情况 - 截至2024年末，容诚有合伙人212名、注册会计师1552名，签过证券服务审计报告的781名[1] 审计人员履历 - 项目合伙人李仕谦1996年成注会，1998年开始上市公司审计，2020年在容诚执业[2] - 项目签字注册会计师郭清艺2013年成注会并开始相关业务，2019年在容诚执业[2] - 项目签字注册会计师沈淑芬2024年成注会，2019年在容诚执业[2] - 项目质量复核人林志忠2012年成注会并开始相关业务，2019年在容诚执业[2] 审计相关决策 - 公司通过聘任容诚为2024年度审计机构的议案[4] 审计工作内容 - 容诚对公司2024年度财报、内控有效性审计，核查资金往来并出专项报告[5] 审计评价 - 公司认为容诚能满足2024年度审计要求，按时完成工作且行为规范[6]

会计师事务所聘任 - 2024年8月9日相关会议通过聘任容诚为2024年度会计师事务所议案[1] - 2024年8月21日第四届董事会第二十四次会议通过聘任议案[2] - 2024年9月10日2024年第三次临时股东大会通过聘任议案[2] 审计过程 - 2024年11月容诚审计项目组进驻公司审计[6] - 2025年1月审计委员会沟通2024年度审计相关事项[7] - 2025年3月沟通2024年度审计调整等事项并完成审计提交报告[7] 审计结果 - 容诚认为公司财务报表按规定编制，出具标准无保留意见审计报告[5]

现金管理计划 - 拟用不超12亿自有闲置资金，12个月内滚动使用[2] - 产品为安全、流动好、低风险收益类，无关联交易[2][3] 审批与实施 - 按职能分离原则建程序，需股东会审议[2][4] - 授权法定代表人决策、管理层实施[5] 预期效果 - 提升资本配置效能获稳健财务收益[6]

董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 建发合诚工程咨询股份有限公司 经核查独立董事林朝南、张光辉、黄炳艺的任职经历以及签署的 相关自查文件,上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务, 也未在公司主要股东公司担任任何职务,与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系,因此,公 司 独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》中对独立董事独立性的相关 要求。 建发合 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等要求, 建 发 合 诚 工 程 咨 询 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 公 司" ) 董 事 会, 就 公 司在 任 独 立 董 事 林 朝 南、张 光 辉 、 黄 炳 艺 的 独 立 性 情 况 进 行 评 估 并 出 具如下专项意见: ...