激励计划历程 - 2024年5月15日董事会和监事会审议通过激励计划议案[1][2] - 2024年6月3日股东大会审议通过激励计划议案[3] - 2024年10月14日审议通过授予预留股票期权（第二批）议案[4] 终止情况 - 2025年4月拟终止2024年激励计划并注销88.444万份期权[1][6] - 2024年度未达激励计划业绩考核目标[5] - 股东大会通过终止决议后三月内不再审议[6]

会计政策变更依据 - 2023 - 2024年财政部发布多项准则规定，自对应日期施行[4] 公司决策流程 - 2025年4月相关会议审议通过《关于会计政策变更的议案》[8][9] 变更影响 - 本次变更对财务等无重大影响，不损害公司及股东利益[3] 变更前后政策 - 变更前执行《企业会计准则—基本准则》等[5] - 变更后按《暂行规定》等要求执行[6]

业绩总结 - 2024年公司营业收入13.04亿元，同比降10.42%[2] - 2024年净利润8376.16万元，同比降21.57%[2] - 2024年自主品牌业务收入77383.88万元，同比降16.43%[2] - 2024年OEM/ODM业务收入52895.24万元，同比降0.03%[2] 公司治理 - 2024年董事会召开8次会议[3] - 2024年召开3次股东大会[7] - 董事会下设三个专门委员会[8] - 三名独立董事对2024年事项无异议[9][10] 未来展望 - 2025年为玩家升级打造户外产品[13] - 2025年董事会加强内控和风控体系建设[13]

利润分配政策 - 2025 - 2027年每年现金分配利润不少于当年度可供分配利润的20%[4] - 未来三年累计现金分配利润不少于近三年年均可分配利润的30%[4] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红比例最低80%[4] - 成熟期有重大支出，现金分红比例最低40%[4] - 成长期有重大支出，现金分红比例最低20%[4][5] 重大支出界定 - 未来十二个月累计支出达或超最近一期经审计净资产20%且绝对值达5000万元[5] 分配流程 - 利润分配预案经董事会审议提交股东大会批准[6] - 方案通过后董事会2个月内完成实施[6] 政策调整 - 调整利润分配政策议案需经出席股东所持表决权三分之二以上通过[7]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额均为100%[9] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[13] 内控缺陷标准 - 财务报告内控利润总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥利润总额5%[14] - 资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额8%[14] - 经营收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥经营收入总额2%[14] - 非财务报告内控直接财产损失金额重大缺陷定量标准为损失金额≥1000万元[15] 未来展望 - 公司将深化以风险为导向的内控体系建立健全工作[17] - 完善内部控制制度与业务流程，强化内部管理控制[17] - 提升内部控制水平，优化运行机制，防范各类风险[17] 其他 - 董事长为陆暾华[18]

证券代码：603908 证券简称：牧高笛 公告编号：2025-014 牧高笛户外用品股份有限公司 关于调整高级管理人员范围并修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 牧高笛户外用品股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日召 开第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于调整高级管理人员范围并修订< 公司章程>的议案》。 | 1、交易涉及的资产总额（同时存 | 1、交易涉及的资产总额（同时存 | | --- | --- | | 在账面值和评估值的，以高者为 | 在账面值和评估值的，以高者为 | | 准）占公司最近一期经审计的总资 | 准）占公司最近一期经审计的总资 | | 产10%以下的对外投资、购买出售 | 产10%以下的对外投资、购买出售 | | 重大资产、资产抵押、委托理财等 | 重大资产、资产抵押、委托理财等 | | 交易事项； | 交易事项； | | 2、交易的成交金额（包括承担的 | 2、交易的成交金额（包括承担的 | | 债务和费用）占公司最近一期经审 | ...

证券代码：603908 证券简称：牧高笛 公告编号：2025-016 牧高笛户外用品股份有限公司 关于向全资子公司增资的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 增资的全资子公司名称：衢州天野户外用品有限公司（以下简称"衢州 天野"） 增资金额：以牧高笛户外用品股份有限公司（以下简称"公司"）对衢州 天野的债权 5,000 万元进行增资，其中注册资本增加 1,524 万元，资本公积增加 3,476 万元。 本次增资不构成关联交易和上市公司重大资产重组事项。本次增资已经 公司第七届董事会第三次会议审议通过，本次增资事项在公司董事会审议权限范 围之内，无需提交股东大会审议。 一、本次增资情况概述 2、注册地址：衢州市世纪大道 895 号 3 幢 1、基本情况 根据公司发展战略以及业务发展的需要，为提高子公司衢州天野户外用品有 限公司（以下简称"衢州天野"）的资金实力和综合竞争力，以公司对衢州天野 的债权 5,000 万元进行增资，其中注册资本增加 1,524 万元，资本公积增加 3,47 6 万元 ...

一、说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对2024年度及2025年一季 度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露 允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 二、说明会召开的时间、地点 （一） 会议召开时间：2025 年 05 月 08 日 （星期四） 16:00-17:00 证券代码：603908 证券简称：牧高笛 公告编号：2025-015 牧高笛户外用品股份有限公司 关于召开 2024 年度暨 2025 年第一季度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 牧高笛户外用品股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 29 日发 布公司 2024 年度报告及 2025 年第一季度报告，为便于广大投资者更全面深入地 了解公司 2024 年度及 2025 年第一季度经营成果、财务状况，公司计划于 2025 年 05 月 08 日 （星期四） 16:00-17:00 举行 2024 年度暨 2025 年第一季度业绩 说明 ...

2023 年 10 月，财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》（简称"解释第 17 号"），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排 的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2023 年 8 月，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（简称 "《暂行规定》"），适用于符合《企业会计准则》相关规定确认为无形资产或存货 等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、 但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的 披露提出了具体要求，该规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》（简称"解释第 18 号"），规定"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债"的相 关内容，该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 牧高笛户外用品股份有限公司 监事会关于会计政策变更的说明 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因 根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应的变更，自 2024 ...

牧高笛户外用品股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定 和要求，董事会审计委员会本着对股东负责的态度，保持与会计师事务所的沟通 与联系，加强对其履职情况的监督。现将本委员会对会计师事务所 2024 年度履 行监督职责情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计泰斗 潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制 的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。 立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前 具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监 督委员会（PCAOB）注册登记。 2、聘任会计师履行的程序 公司第六届董事会审计委员会第十次会议对立信 2023 年年度审计事项进行 了评价，并向董事会提议聘任其为 2024 年年度审计 ...