莱绅通灵珠宝股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项说明 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是莱绅通灵管理层的责 任。我们对汇总表所载资料与本所审计莱绅通灵 2023 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一 致。除了对莱绅通灵实施 2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的 审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解莱 绅通灵的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的 2023 年度财务报表一并阅读。 一、专项说明 二、附表 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS TLP 地址 (l ...

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《公司章程》等有关 规定，作为莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会成员，我们积极开展工作，认真履行职责，发挥了应有的作用，现就2023年 度审计委员会履职情况作如下报告。 一、 审计委员会基本情况 报告期内，公司董事会审计委员会的组成符合相关法律法规的要求，由2名 独立董事（陈益平先生、黄国雄先生）和1名非独立董事（蔄毅泽女士）组成， 三位委员均未担任除董事以外的其他职务，并由会计专业人士（陈益平先生） 担任召集人。 二、 审计委员会年度会议召开情况 莱绅通灵珠宝股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职报告 报告期内，审计委员会共召开了4次正式会议，所审议议案均全票获得通 过，具体情况如下： | 届次 | | | 召开时间 | 议案名称 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 四届 | 9 | 次 | 2023-4-18 | 2022 年年度报告及摘要 | | | | | | 2022 年度财务决算报告 | | | | | | ...

业绩总结 - 中兴华认为莱绅通灵2023年12月31日财务报告内部控制在所有重大方面保持有效[3][7] - 公司评价2023年12月31日内部控制有效性，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[9][11][13] - 报告期内公司财务报告内控有个别一般缺陷已整改，未发现重大和重要缺陷[26][27] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重大和重要缺陷，一般缺陷均已完成整改[28][29] 未来展望 - 2024年公司以风险为导向确保内部控制有效执行[31] 其他信息 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[16] - 纳入评价范围主要业务和事项包括组织架构、采购业务等[17] - 重点关注高风险领域有采购业务、销售业务等[19] - 公司依据企业内部控制规范体系开展评价，缺陷认定标准与以前年度一致[20][21] - 公司确定财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[22][23][25] - 公司注册资本8276万元，注册日期为2013年11月04日[33]

激励计划授予 - 2022年12月20日以3.33元/股向26名激励对象授予385万股限制性股票[12] - 2023年9月20日以3.33元/股向5名激励对象授予80万股限制性股票[13] 激励计划登记与注销 - 2023年11月27日完成2022年限制性股票激励计划预留授予登记[14] - 2024年4月17日同意回购注销31名激励对象192万股限制性股票[15] 业绩情况 - 2023年度公司营业收入732,816,938.78元、归母净利润 -76,198,098.23元，未达业绩考核条件[17]

审计机构相关 - 公司董事会审计委员会核查认为中兴华具备审计资质和专业能力[2] - 2023年8月16日会议通过续聘中兴华为2023年度审计机构[2] 审计沟通与监督 - 审计前后董事会审计委员会与中兴华充分沟通跟进[3] 审计评价 - 董事会审计委员会认为中兴华态度公允、素质良好[4] - 中兴华按时完成审计，报告客观公正及时[4]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业收入732,816,938.78元，较上年同期912,459,278.63元下降19.69%[25] - 2023年公司营业成本335,677,460.57元，较上年同期406,645,116.48元下降17.45%[25] - 2023年公司销售费用352,074,309.14元，较上年同期409,272,971.57元下降13.98%[25] - 2023年公司管理费用104,221,076.76元，较上年同期124,320,250.74元下降16.17%[25] - 2023年公司财务费用 -3,337,961.77元，较上年同期1,353,530.75元下降346.61%[25] - 2023年公司研发费用1,324,384.08元，较上年同期1,282,226.38元增长3.29%[25] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额 -89,127,548.24元，较上年同期220,033,023.31元下降140.51%[25] - 2023年公司投资活动产生的现金流量净额147,971.21元，较上年同期23,455,880.66元下降99.37%[25] - 2023年公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金98,554.30元，较上年同期49,582,209.34元下降99.8%[25] - 2023年营业收入扣除相关收入后为732,816,938.78元，较上年同期减少19.69%[186] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -76,198,098.23元[186] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -89,127,548.24元，较上年同期减少140.51%[186] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,125,385,685.41元，较上年同期末减少3.33%[186] - 2023年末总资产为2,402,811,992.51元，较上年同期末减少6.08%[186] - 2023年基本每股收益为 -0.22元/股[189] - 2023年加权平均净资产收益率为 -3.51%，较上年减少1.80个百分点[189] - 2023年交易性金融资产期初余额为310,112,671.24元，期末余额为300,236,082.19元，当期变动 -9,876,589.05元[195] - 2023年第四季度营业收入为166,361,919.34元[191] - 公司2023年实现归属于母公司所有者的净利润 -76,198,098.23元，母公司期末可供分配利润为223,340,886.61元[160] 各业务线产品数据关键指标变化 - 珠宝首饰营业收入7.19亿元，同比降19.84%，营业成本3.33亿元，同比降17.07%，毛利率降1.54个百分点[32] - 钻石饰品营业收入5.68亿元，同比降31.34%，营业成本2.46亿元，同比降33.71%，毛利率增1.55个百分点[32] - 翡翠饰品营业收入4942.03万元，同比增15.44%，营业成本1850.06万元，同比增32.74%，毛利率降4.88个百分点[32] - 黄金饰品及产品营业收入7496.83万元，营业成本5530.44万元，毛利率26.23% [32] - 直营模式营业收入615,938,953.73元，营业成本271,077,320.16元，毛利率55.99%，营业收入比上年减少18.54%，营业成本比上年减少15.76%，毛利率减少1.45个百分点[147] - 加盟模式营业收入59,439,746.94元，营业成本39,754,321.35元，毛利率33.12%，营业收入比上年减少37.78%，营业成本比上年减少32.45%，毛利率减少5.27个百分点[147] - 线上模式营业收入43,130,702.72元，营业成本22,228,973.85元，毛利率48.46%，营业收入比上年减少3.42%，营业成本比上年增加5.98%，毛利率减少4.57个百分点[147] - 钻石饰品生产量61,660件，销售量62,646件，库存量262,291件，生产量比上年减少34.77%，销售量比上年减少43.02%，库存量比上年减少10.94%[148] 市场活动数据 - 公司Leysen X keep520特别企划活动总曝光量达4800万+，点击量达80万+[5] - 公司全年推出25场王冠婚礼服务获良好市场反馈[199] 客户与供应商数据 - 前五名客户销售额9837.08万元，占年度销售总额13.42%，关联方销售额为0 [44] - 向深圳市永基泰珠宝有限公司采购额6796.19万元，占年度采购总额16.39% [45] - 向深圳市如如意意珠宝有限公司采购额5978.84万元，占年度采购总额14.42% [45] - 向深圳市粤豪珠宝有限公司采购额2989.54万元，占年度采购总额7.21% [45] - 前五名供应商采购额20,713.05万元，占年度采购总额49.96%，其中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%[154] 研发投入数据 - 本期研发投入132.44万元，占营业收入比例0.18%，资本化比重为0 [46] 资产数据 - 货币资金期末数2.28亿元，占总资产9.48%，较上期期末降38.26% [55] - 存货本期期末数为1,521,192,775.63元，占总资产比例63.31%，较上期期末变动5.13%[59] - 其他流动资产本期期末数为42,586,788.65元，占总资产比例1.77%，较上期期末变动-39.57%[59] - 境外资产9709335.13元，占总资产比例0.40%[74] - 以公允价值计量的金融资产其他类别期初数310112671.24元，期末数300236082.19元[80] 门店数据 - 江苏地区专业店自有物业门店196家，建筑面积2.184万平米；鲁豫皖地区租赁物业门店134家，建筑面积1.010万平米等[61] - 江苏地区门店数量期初到期末从14家变为197家，鲁豫皖从17家变为134家等，合计期初507家，期末438家[62] - 江苏地区门店面积期初23646平方米，期末22016平方米；鲁豫皖期初12199平方米，期末10096平方米等，合计期初44866平方米，期末39449平方米[64][67] - 直营模式门店数量期初293家，期末285家；加盟模式期初214家，期末153家，合计期初507家，期末438家[67] - 江苏地区店均营业收入264.79万元，增长率-22.46%；鲁皖豫店均营业收入155.10万元，增长率-18.08%等，合计店均营业收入213.13万元，增长率-16.15%[69] 会员销售数据 - 非会员年内产生销售的人员数量2541人，销售额4061.87万元，占比3.41%；会员人员数量5055546人，产生销售的人员数量103717人，销售额115108.77万元，占比96.59%[79] 子公司数据 - 公司持有南京通灵珠宝100%股权，其营业收入为1.94亿元，净利润为 - 1524.94万元，净资产为 - 3607.35万元[84] 行业市场规模数据 - 2023年我国珠宝玉石首饰产业市场规模约8200亿元，同比增长14%；黄金产品市场规模约5180亿元，同比增长26.34%；钻石产品市场规模约600亿元，同比下降26.83%[90] - 2023年中国国内金饰消费金额达2820亿元，创历史新高，预计2024年黄金消费需求将保持强劲[90] 2024年业务规划 - 2024年公司围绕“直营店效倍增”“加盟重回增长赛道”“线上业务指数增长”三大OKR进行业务创新和拓展[98] - 2024年公司将通过多种举措实现线上全域平台矩阵渗透，达成月均注册人数指数型增长[99] - 2024年公司全年新增打造数款过千万级和百万级系列单品，实现线上业务指数型增长[100] - 公司通过优化加盟政策等举措打造黄金加盟标杆店，计划新开30家加盟店[103] 公司管理与风险应对 - 公司对组织结构进行革新，完善人才训练计划，聚焦业绩结果强化机制创新[104] - 宏观经济增速缓慢可能影响公司经营业绩，公司将关注形势变化，增强核心竞争力[105] - 加盟店经营问题可能影响公司业绩和品牌，公司加强对加盟商管理，优化加盟合作方式[94][95] - 公司面临钻石原材料价格和金价波动风险，通过判断价格趋势、提升定价能力、创新营销、优化供应链、黄金租赁等应对[108][109][118] - 公司面临存货规模较大风险，将优化产品结构、完善计划体系、加强库存管理、加快产品周转等应对[110] - 公司面临行业品牌竞争风险和加盟店管理风险[115][116] 公司治理与独立性 - 报告期内公司持续提升治理水平，治理结构合理，与控股股东等方面保持独立，无资金占用及违规担保情形[120] - 公司控股股东未干预公司决策和经营活动，公司在多方面独立于控股股东，内部机构独立运作[127] 股东大会与董事会会议 - 2022年年度股东大会于2023年5月25日召开，8项议案均获通过；2023年第一次临时股东大会于2023年11月16日召开，1项议案获通过[121] - 四届18次会议于2023年2月16日召开，议案均获通过，详情见于2023年2月17日披露的决议公告[125] 董监高持股与报酬 - 董事、监事和高级管理人员年初持股总数为102,142,100股，年末持股总数为102,792,100股，年度内股份增减变动量为650,000股，报告期内从公司获得的税前报酬总额为704.48万元[122] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计704.48万元[138] 减持股份转让款 - 截止报告日，2022年减持股份转让款已累计支付108,034,586.00元，占股份转让款总额的29.95%，且支付日期已超过约定付款截止日期[124] 监管措施与整改 - 江苏证监局于2022年5月对公司控股股东等采取监管措施，当事人于2022年6月完成减持股份过户手续并上报整改报告[124] 人员任职信息 - 马峻自2022年1月10日起任公司董事长[132] - 庄瓯自2022年1月至今任公司总裁[132] - 刘靳于2022年8月任公司财务部负责人，2023年2月起任公司财务负责人[132] - 庄瓯自2021年12月起任传世美璟执行董事[135] - 马峻自2009年9月起任南京海阅显示技术有限公司监事[135] - 马艳艳自2019年10月起任江苏中山拍卖有限公司董事[135] - 王峥自2017年1月起任维真珠宝董事长、总经理[135] - 黄国雄自2015年1月起任易泽资本管理有限公司董事、总经理[135] - 陈益平自2000年1月起任南京中亚会计师事务所所长[135] 公司基本信息 - 公司中文名称为莱绅通灵珠宝股份有限公司，法定代表人为马峻[172] - 公司股票为A股，上市于上海证券交易所，简称莱绅通灵，代码603900，变更前简称通灵珠宝[178] 会计师事务所信息 - 公司聘请的境内会计师事务所为中兴华会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为北京市丰台区丽泽路20号院1号楼南楼20层，签字会计师为潘华、张小萍[179] 利润分配方案 - 公司2023年度拟每股派发现金红利0.10元，不送红股、不以公积金转增股本[160]

业绩总结 - 莱绅通灵2023年度营业收入73,281.69万元，上年度91,245.93万元[12] - 2023年度营业收入扣除项目合计561.92万元，占比0.77%[12] - 2023年营业收入扣除后金额为72,719.77万元[12]

一、 2023年经营业绩回顾 莱绅通灵珠宝股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023年，莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章 程》等规定，认真履行职责，积极开展工作，贯彻落实股东大会的各项决议， 不断规范公司治理。现将公司2023年董事会工作汇报如下： 二、 董事会履职情况 （一） 董事参加董事会和股东大会的情况 | 董事 | 是否 | | | | 参加董事会情况 | | | 参加股东 大会情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 独立 | 本年应参 | 亲自 | 以通讯 | 委托 | | 是否连续两 | 出席股东 | | | 董事 | 加董事会 | 出席 | 方式参 | 出席 | 缺席 次数 | 次未亲自参 | 大会的次 | | | | 次数 | 次数 | 加次数 | 次数 | | 加会议 | 数 | | 马峻 | 否 | 7 | 7 | | | | 否 | 2 | | 蔄毅泽 | 否 | 7 | 7 | 7 | | ...

证券代码：603900 证券简称：莱绅通灵 公告编号：2024-020 莱绅通灵珠宝股份有限公司 一、 2023 年年度报告及摘要 公司董事会的编制和审议程序符合法律、行政法规、中国证监会的相关规定， 报告的内容能够真实、准确、完整地反映上市公司的实际情况，不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本议案尚需提交股东大会审议。 二、 2023 年度利润分配方案 公司 2023 年度利润分配方案符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》中 对于分红的相关规定，符合公司现金分红政策，体现了公司对投资者的回报。 同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 莱绅通灵珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第二次会议 通知于 2024 年 4 月 7 日以专人、书面、邮件的形式发出，于 2024 年 4 月 17 日 上午在公司会议室以现场方式召开。本次会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名，董事会秘书和证券事务代表列席了会议。会议 ...

新产品与新赛道 - 开辟“欧金”黄金新赛道，传世金系列受喜爱，品牌亿级曝光[3] - 非婚恋场景产品销售占比超预期且逐年提升[3] 营销活动成果 - 情人节与奚梦瑶合作话题阅读量2.5亿次，讨论3.6万次，微博文娱榜第一[5] - 小红书KOS曝光量141.6万、阅读量13.9万，全年曝光1亿+，笔记2万篇，月搜索指数增幅超50%[5] - Leysen X keep520活动总曝光量4800万+，点击量80万+[7] - 线上发新Light系列获超千万级曝光量[10] 业务服务情况 - 全年推出25场王冠婚礼服务获良好反馈[4] - 全年开展终端业务培训三千余人次[9] - 建立达播矩阵，覆盖淘宝和抖音[9] 未来展望与策略 - 2024年围绕三大全新OKR进行业务创新拓展[10] - 秉持品牌优势，开启全品类经营循环，加速黄金全渠道覆盖[10] - 深化加盟拓展，增强线上及私域运作[10] - 提高渠道协同，强化提质增效[10]