收入和利润（同比环比） - 公司2021年营业收入为25.84亿元人民币，同比增长12.20%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为3.40亿元人民币，同比增长13.27%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.96亿元人民币，同比增长11.32%[22] - 母公司2021年度实现净利润2.60亿元人民币[4] - 净利润3.40亿元，同比增加3982万元[65] - 营业收入25.84亿元，同比增长12.20%[65][66][68] - 公司总营业收入为24.96亿元人民币，同比增长12.34%[94] - 基本每股收益同比增长13.6%至1.42元/股[23] - 扣除非经常性损益后基本每股收益同比增长10.81%至1.23元/股[23] - 第四季度营业收入环比下降53.8%至4.999亿元[25] - 第三季度归母净利润达2.705亿元，为全年峰值[25] 成本和费用（同比环比） - 营业成本9.79亿元，同比增长11.01%[66][68] - 销售费用10.04亿元，同比增长11.78%[66] - 销售费用同比增加1.06亿元人民币，上升11.78%[78] - 食品行业原材料成本7.73亿元人民币，同比增长10.9%，占总成本79.4%[77] - 蛋糕产品原材料成本1.42亿元人民币，同比大幅增长47.7%[77] - 合同履约成本1.07亿元人民币，同比增长19.7%[77] 各业务线表现 - 蛋糕产品收入9.52亿元，同比增长28.08%[70] - 中西糕点礼盒收入为14.64亿元人民币，同比增长5.43%，毛利率为51.51%[94] - 蛋糕产品收入为9.52亿元人民币，同比增长28.08%，毛利率为78.84%[94] - 蛋糕销售量5,563,233个，同比增长33.45%[73] - 中西糕点礼盒销售量51,444,064盒，同比增长32.07%[73] - 公司产品覆盖蛋糕、中西式糕点等100多个品种，按三节四季节奏上市[107] 各地区表现 - 大陆地区收入24.74亿元，同比增长12.31%[70] - 境外资产规模110.91百万元占总资产3.61%[86] - 四川元祖子公司净利润为1.51亿元人民币，营业收入为9.58亿元人民币[98] - 江苏元祖子公司净利润为6487万元人民币，营业收入为9.06亿元人民币[98] 线上与线下渠道表现 - 线下门店营业收入14.59亿元人民币，同比下降7.66%[71] - 线上电商营业收入10.37亿元人民币，同比大幅增长61.55%[71] - 线上销售收入为10.37亿元人民币，同比增长61.55%，毛利率为76.95%[94] - 线下销售收入为14.59亿元人民币，同比下降7.66%，毛利率为49.60%[94] - 线上销售营业收入占比从27.87%提升至40.13%[96] - 元祖电商子公司净利润为1324万元人民币，营业收入为10.37亿元人民币[98] 毛利率变化 - 食品行业毛利率60.96%，同比增加0.39个百分点[70] - 蛋糕产品毛利率78.84%，同比减少1.76个百分点[70] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为6.52亿元人民币，同比增长35.12%[22] - 经营活动产生的现金流量净额6.52亿元，同比增长35.12%[66] - 第二季度经营活动现金流净额达2.068亿元[25] - 投资活动产生的现金流量净额-3.38亿元，同比减少117.11%[66] - 经营活动现金流量净额增加169.52百万元[84] - 投资活动现金流量净额减少182.18百万元[84] - 筹资活动现金流量净流出增加116.83百万元[84] 资产和金融资产 - 2021年末总资产为30.75亿元人民币，同比增长20.52%[22] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为15.97亿元人民币，同比增长6.61%[22] - 货币资金减少33.89%至177.16百万元[85] - 交易性金融资产增长29.41%至1300.87百万元[85] - 其他流动资产下降50.10%至50.31百万元[85] - 使用权资产新增402.52百万元[85] - 合同负债增长8.73%至773.36百万元[85] - 公司持有以公允价值计量的金融资产13.01亿元人民币，主要为理财产品[97] 利润分配与股东回报 - 母公司可供股东分配的利润为4.28亿元人民币[4] - 公司2021年度利润分配方案为每10股派发现金股利10元，共计派发现金股利2.40亿元人民币[4] - 剩余未分配利润为1.88亿元人民币结转以后年度[4] - 公司单一年度分配利润不少于当年度可分配利润的40%[151] - 成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低达80%[151] - 成熟期有重大资金支出时现金分红比例最低达40%[151] - 成长期有重大资金支出时现金分红比例最低达20%[151] - 现金分红政策符合公司章程且决策程序完备[153] 非经常性损益 - 政府补助金额同比增长97.1%至1656万元[28] - 理财产品投资收益及公允价值变动损益为3315万元[28] - 非经常性损益总额同比增长28.6%至4366万元[29] - 非流动资产处置损益同比转正为899万元[27] 管理层和治理 - 公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名，占比33.3%[120] - 报告期内董事会共召开4次会议[121] - 监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，占比33.3%[121] - 报告期内监事会共召开4次会议[121] - 审计委员会2021年度召开4次会议，审议通过财务决算、利润分配等9项关键议案[139][140] - 战略委员会召开1次会议审议年度计划及工作重点[138] - 薪酬与考核委员会召开1次会议审核董事及高管薪酬[141] - 提名委员会召开1次会议审核董事候选人资格[142] - 全体董事出席率100%，无缺席或连续两次未参会记录[135][136] - 第三届董事会已于2022年1月21日完成换届[129] 高管薪酬与持股 - 董事长张秀琬持股105,603,827股，年度报酬总额62.4万元[126] - 董事兼副总经理肖淼年度报酬总额184.2万元[126] - 董事兼副总经理陈兴梅年度报酬总额166.7万元[126] - 董事兼董事会秘书沈慧年度报酬总额79.2万元[126] - 独立董事年度报酬均为9.6万元[126] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内实际获得报酬合计820.6万元[133] - 总经理张乙涛持有公司股份6,408,965股[127] - 财务总监朱蓓芹2021年领取报酬51.0万元[127] - 副总经理张汉明2021年领取报酬84.5万元[127] 员工构成 - 母公司员工总数519人，主要子公司员工总数4,315人，合并员工总数4,834人[144] - 员工专业构成中销售人员占比最高达81.7%（3,950/4,834）[144] - 员工教育程度中专科学历占比22.1%（1,069/4,834），本科学历占比8.3%（399/4,834）[145] - 研究生学历员工仅9人，占员工总数0.2%[144][145] - 2021年劳务外包总工时数276,978小时，较2020年增加37,402小时[149] - 劳务外包支付报酬总额8,591,173元，较2020年增加2,298,745元[149] 产品与营销创新 - 公司2021年节令产品包括春节招财进宝礼盒、端午糕粽礼盒谐音高中、中秋新增花弄月凤梨和松露明月酥两款月饼[41] - 公司推出四季产品踏青季草莓大福和艾团团、冰品季冰淇淋铜锣烧和雪贝烧、丰收季5号栗子慕斯蛋糕、补冬季核枣糕等升级产品[49] - 公司聚焦场景化推出圆梦蛋糕系列包括牛气冲天、糖福禄、多肉森林、珍珠奶茶、黑芝麻汤圆等新系列[52] - 公司常规产品进行推陈出新和配方升级包括蛋卷、小圆慕思、海盐乳酪蛋糕、圆梦桶、雪魔方、凤凰酥等[54] - 公司水果礼盒推出台湾柚礼盒、台湾春柑礼盒、台湾莲雾礼盒、新西兰樱桃礼盒[58] - 公司推出全新唐风礼盒包装以唐朝纹样结合元祖超级符号[60] - 公司首次尝试跨界联名包括端午与混知联名诠释民俗、与七分甜联名线下快闪[62] - 公司中秋拍摄《人生900格》暖心视频演绎不同人生轨迹引发情感共鸣[62] - 公司覆盖微博微信小红书抖音B站五大热门平台结合实时热点营造软性生活场景[62] - 线上营销覆盖抖音、小红书、微博等平台，结合KOL和直播带货提升品牌声量[108] - 线下采用地铁、公交、户外广告等多形式营销，升级门店打造"宜家式"购买场景[109] 市场趋势与行业数据 - 中国烘焙糕点市场2021年市场规模超2800亿元[36] - 烘焙糕点行业2016-2020年复合增速达11%[36] - 预计2023年中国烘焙食品行业市场规模将达到3070亿元[36] - 40元以上价格带商品呈现加速增长[37] - 冰淇淋蛋糕高增长 跨品类融合受青睐[38] - 低糖低脂和低卡需求呈现高增长[39] - 鲜奶销售额规模大 鲜果增长显著[38] - 迷你 纸杯销量增长迅猛[38] - 线上日常茶歇场景生日蛋糕销量高增长[38] - 烘焙行业主营业务收入4530亿元同比增长8%[88] - 2017年中国人均烘焙食品消费量为6.9公斤，远低于世界平均水平18.7公斤/人[103] - 中国人均烘焙消费量从2009年4公斤/人增长至2018年6.6公斤/人[103] - 2013年至2019年人均消费量从5.4公斤/人增长至7.8公斤/人，保持高个位数增长[103] - 日本(18.6公斤/人)、中国香港(12.4公斤/人)和新加坡(10.1公斤/人)的人均消费量显示中国存在翻倍增长空间[103] - 上海政策扶持"四大品牌"战略，为当地烘焙企业提供辐射全国的发展机遇[103] 公司战略与运营 - 公司品牌定位为精致礼品名家致力于健康好吃有故事的产品[61] - 公司实行直营与加盟共同发展的营销体系稳健拓展门店网络[112] - 公司建立服务承诺规范服务赔付标准和流程提升线上线下服务质量[113] - 公司开拓B端市场加强与银行交通等国企央企网络平台合作[114] - 公司稳步升级可视化生产线智慧化供应链等系统全面布局数智化战略[114] - 公司优化供货模式降低周转天数对生产仓储物流进行降本减存增效[114] - 公司重点执行FSSC22000食品安全管理体系落实全程冷链系统管控[115] - 公司通过ISO 22000食品安全管理体系认证，并研发食品履历管理系统实现可追溯性[109] - 建立会员数据库进行精准营销，通过线上线下结合拓展市场占有率[109] - 公司采用平衡计分卡绩效管理体系，覆盖财务/客户/流程/学习四个维度[146] - 公司未实施股权激励但建立高管KPI考核体系[155] - 2021年集团年度总体业绩提升12.2%[149] 关联交易与资金占用 - 关联方上海元祖启蒙乐园有限公司非经营性资金占用期初余额为人民币6,639,838.01元[174] - 报告期内新增关联方非经营性资金占用金额为人民币77,388.93元[174] - 报告期内偿还关联方非经营性资金占用总额为人民币6,717,226.94元[174] - 截至报告期末关联方非经营性资金占用余额已清零为0元[174] - 期末关联方非经营性资金占用余额占最近一期经审计净资产比例为0%[174] - 关联方资金占用源于2018年12月25日转让启蒙乐园股权时形成的应付款项[174] - 关联方于2019及2020年共偿还人民币400万元[174] - 关联方于2021年2月10日归还借款人民币6,636,593.15元[174] - 关联交易表决时实际控制人需回避投票[167] 租赁与合同 - 公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币357,018,188.90元[180] - 公司于2021年1月1日确认使用权资产人民币405,564,560.13元[180] - 公司加权平均增量借款利率为4.75%[180] - 2020年披露重大经营租赁未支付最低付款额为人民币80,860,982.80元[180] - 因不行使终止选择权增加租赁付款额人民币314,789,082.90元[180] - 与上海盒马网络科技有限公司签订房屋租赁合同年租金为人民币190万元[192] - 与上海星巴克咖啡经营有限公司签订房屋租赁合同年租金为净销售额的6%或7%[193] - 与沈吉芳签订房屋租赁合同前三年年租金为人民币7万元[194] - 与朱闻君签订房屋租赁合同第一年租金为人民币56.25万元[194] - 与上海元祖启蒙乐园有限公司签订房屋租赁合同年租金为人民币142.86万元[191] - 与浙江人地律师事务所签订房屋租赁合同年租金为人民币77.87万元[192] - 与上海梦世界商业管理有限公司签订房屋租赁合同年租金为人民币6.86万元[191] - 上海梦世界商业管理有限公司租赁公司上海青浦区场地年租金9.6万元[195] - 上海元祖启蒙乐园有限公司租赁公司4170平方米场地年租金75万元[195] - 浙江中冶勘测设计有限公司租赁694.04平方米场地年租金36.57万元[196] - 四川汇金商贸有限公司租赁280平方米场地年租金32.7万元[196] - 浙江人地律师事务所租赁524.37平方米场地年租金59.33万元[197] - 杭州同硕国际旅行社有限公司租赁301.84平方米场地年租金33.05万元[197] - 个人王介勇租赁无锡500平方米商铺首三年年租金17万元[198] - 个人王介勇租赁无锡商铺第四五年年租金升至18万元[198] 会计政策变更 - 运输成本会计政策变更使2021年营业成本增加人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本会计政策变更使2021年销售费用减少人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本会计政策变更使2020年营业成本增加人民币89,605,000.33元[184] - 运输成本会计政策变更使2020年销售费用减少人民币89,605,000.33元[184] - 新租赁准则实施导致一年内到期非流动负债增加人民币127,705,368.06元[184] 研发投入 - 研发投入总额1,725万元，占营业收入比例0.67%[82] 客户集中度 - 前五名客户销售额3,336.13万元，占年度销售总额1.29%[78] 股东会与股权结构 - 2020年年度股东大会出席股东代表股份157,643,570股，占公司有表决权股份总数的65.6848%[123] - 董事长张秀琬在股东单位元祖国际有限公司担任唯一董事[130] - 董事长张秀琬同时担任上海元祖梦世界置业有限公司董事长[131] - 控股股东元祖国际承诺若招股书有虚假记载将依法回购全部新股[163] - 元祖国际承诺锁定期届满后两年内减持股份总数不超过上市时所持股份总数的5%[164] - 元祖国际承诺不从事与公司业务构成竞争的业务[164] - 元祖国际承诺不越权干预公司经营管理活动 不侵占公司利益[164] - 控股股东单次增持股份资金上限为上市后累计现金分红金额的20%[165] - 控股股东单一会计年度增持资金上限为上市后累计现金分红金额的50%[165] - 实际控制人张秀琬股价稳定措施资金上限为公开发售股份所得资金净额的50%[166] - 股价稳定措施触发条件为股价低于最近一期经审计每股净资产[165][166] - 控股股东需在触发条件后3个交易日内提出增持方案[165] - 增持计划披露后3个交易日开始实施[165] - 实际控制人通过二级市场买入价格不高于最近一期经审计每股净资产[166] - 若股价在增持计划披露后3个交易日内回升则无需实施[165][166] - 张秀琬承诺30天内赔偿投资者因招股书虚假记载造成的损失[166] 审计与合规 - 毕马威出具标准无保留意见内部控制审计报告[156][157] - 境内会计师事务所报酬为人民币83万元[186] - 内部控制审计会计师事务所报酬为人民币45万元[186] - 境内会计师事务所审计年限为12年[186] - 公司未发生违规担保情况[175] - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[158] - 报告期内公司未出现因环境违法违规而受到处罚的情况[158] 公益与社会责任 - 公司设立上海市元祖

根据您的要求，我将关键点按照单一主题进行了分组。 收入和利润 - 营业收入4.36亿元人民币，同比增长7.94%[2] - 归属于上市公司股东的净亏损1981.23万元人民币，上年同期为盈利134.70万元人民币[2] - 营业总收入同比增长7.9%至4.36亿元人民币[16] - 归属于母公司股东的净亏损达1981万元人民币[17] - 营业收入同比增长2.3%至2.04亿元人民币[27] - 净利润由盈转亏亏损208万元人民币而去年同期盈利1746万元[27] - 基本每股收益由盈转亏至-0.08元/股[18] 成本和费用 - 销售费用同比增长13.95%，主要由于销售人员增加及广告费用增长[7] - 营业成本同比上升15.9%至1.87亿元人民币[16] - 销售费用同比增长13.9%至2.28亿元人民币[16] - 营业成本同比上升9.6%至1.62亿元人民币[27] - 销售费用激增58.3%至2620万元人民币[27] - 研发费用增长37.9%至459万元人民币[27] - 会计政策变更导致营业成本增加1965.77万元人民币，销售费用减少相应金额[4] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为负3764.38万元人民币，上年同期为负1474.48万元人民币[3] - 经营活动现金流入的销售商品收款额同比增长11.6%至5.57亿元人民币[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-3764.38万元，同比恶化155.4%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为2.49亿元，去年同期为-3648.55万元[22] - 经营活动现金流量净流出1865万元人民币较去年同期改善34.2%[29] - 投资活动现金流量净额2.62亿元人民币主要来自收回投资5.14亿元[30] - 筹资活动现金流入7.78亿元同比增长18.1%[30] 资产和负债变化 - 货币资金余额同比增长105.74%，主要由于理财产品赎回[7] - 预付款项同比大幅增长995.18%，主要由于支付端午产品原材料预付款[7] - 货币资金从2021年末的1.77亿元增长至2022年3月31日的3.64亿元，增幅105.7%[13] - 交易性金融资产从2021年末的13.01亿元下降至2022年3月31日的10.42亿元，减少19.9%[13] - 应收账款从2021年末的5801万元增至2022年3月31日的7941万元，增长36.9%[13] - 预付款项从2021年末的309万元大幅增至2022年3月31日的3386万元，增长995.3%[13] - 合同负债从2021年末的7.73亿元增至2022年3月31日的8.19亿元，增长6.0%[14] - 应付职工薪酬从2021年末的9407万元降至2022年3月31日的4349万元，减少53.8%[14] - 流动负债合计略降1.0%至12.45亿元人民币[15] - 租赁负债同比增长3.1%至2.17亿元人民币[15] - 递延所得税负债同比大幅增长111.6%至310万元人民币[15] - 货币资金从9630.67万元增至2.72亿元，增长182.6%[24] - 交易性金融资产从12.91亿元降至10.32亿元，减少20.0%[25] - 应收账款从7844.12万元降至7117.48万元，减少9.3%[25] - 预付款项从260.51万元增至2563.31万元，增长883.9%[25] - 短期借款从8.07亿元降至7.40亿元，减少8.4%[25] - 未分配利润从4.28亿元降至4.26亿元，减少0.5%[26] - 总资产从24.09亿元降至23.30亿元，减少3.3%[25] - 期末现金及现金等价物余额为3.64亿元，较期初增长105.7%[22] - 期末现金及等价物余额2.72亿元较期初增长182.6%[31] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为19,308名[9] - 第一大股东元祖國際有限公司持股118,791,000股，占比49.50%[9] - 第二大股东元祖聯合國際有限公司持股17,907,525股，占比7.46%[9] - 第三大股东珠海兰馨成长咨询管理合伙企业持股14,417,180股，占比6.01%[9] 其他财务指标 - 加权平均净资产收益率为负1.25%，同比下降1.34个百分点[3] - 总资产30.46亿元人民币，同比下降0.93%[3] - 其他综合收益由正转负减少315万元人民币[15] - 公允价值变动收益783万元同比增长14.4%[27] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，政府补助881.96万元人民币，金融资产收益966.55万元人民币[6]

收入和利润（同比环比） - 2021年公司营业收入为25.84亿元人民币，同比增长12.20%[22] - 归属于上市公司股东的净利润为3.40亿元人民币，同比增长13.27%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.96亿元人民币，同比增长11.32%[22] - 2021年度母公司实现净利润2.60亿元人民币[4] - 基本每股收益1.42元同比增长13.6%[23] - 扣除非经常性损益后基本每股收益1.23元同比增长10.81%[23] - 加权平均净资产收益率21.67%同比提升1.9个百分点[23] - 第四季度营业收入4.999亿元环比下降53.8%[25] - 第三季度归属于上市公司股东净利润2.705亿元为全年峰值[25] - 公司2021年营业收入为25.84亿元人民币，同比增长12.20%[65][66][68] - 公司2021年净利润为3.40亿元人民币，比去年增加3982万元[65] - 2021年集团年度总体业绩提升12.2%[149] 成本和费用（同比环比） - 食品行业原材料成本7.73亿元同比上升10.9%占总成本79.4%[77] - 蛋糕原材料成本1.42亿元同比大幅上升47.70%占总成本14.52%[77] - 中西糕点礼盒原材料成本5.79亿元同比上升6.04%占总成本59.38%[77] - 销售费用增加1.06亿元同比上升11.78%主要因用人费用增加7118.15万元[78] - 研发投入总额1724.94万元占营业收入比例0.67%[82] 各业务线表现 - 蛋糕产品收入为9.52亿元人民币，同比增长28.08%[70] - 中西糕点礼盒收入为14.64亿元人民币，同比增长5.43%[70] - 食品行业毛利率为60.96%，同比增加0.39个百分点[70] - 蛋糕产品毛利率为78.84%，同比减少1.76个百分点[70] - 公司水果业务营业收入为2227.89万元人民币，同比大幅下降48.87%[94] - 公司产品覆盖蛋糕、中西式糕点礼盒等100多个品种[107] - 蛋糕销售量556.32万个同比上升33.45%生产量558.87万个同比上升32.23%[73] - 中西糕点礼盒销售量5144.41万盒同比上升32.07%库存量123.21万盒同比下降37.12%[73] 各地区表现 - 四川元祖子公司营业收入为9.58亿元人民币，净利润为5.02亿元人民币[98] - 江苏元祖子公司营业收入为9.06亿元人民币，净利润为6487万元人民币[98] - 元祖电商子公司营业收入为10.37亿元人民币，净利润为1324万元人民币[98] - 台湾地区业务营业收入为2143.50万元人民币，同比增长15.98%，毛利率为47.01%且同比上升5.20个百分点[94] - 境外资产占总资产比例3.61%达110.91百万元[86] 销售渠道表现 - 公司拥有700多家线下门店完成销售闭环[63] - 线下门店营业收入14.59亿元同比下降7.66%毛利率49.60%同比下降6.64个百分点[71] - 线上电商营业收入10.37亿元同比上升61.55%毛利率76.95%同比上升5.73个百分点[71] - 公司线上销售营业收入为10.37亿元人民币，同比增长61.55%，毛利率为76.95%且同比上升5.73个百分点[94] - 公司线上销售营业收入占比从上年度的27.87%提升至40.13%[96] - 公司线下销售营业收入为14.59亿元人民币，同比下降7.66%，毛利率为49.60%且同比下降6.64个百分点[94] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为6.52亿元人民币，同比增长35.12%[22] - 经营活动现金流量净额Q3达6.366亿元为全年最高[25] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.38亿元人民币，同比减少117.11%[66] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4.05亿元人民币，同比减少40.57%[66] - 经营活动现金流量净额增加169.52百万元[84] - 投资活动现金流量净额减少182.18百万元[84] - 筹资活动现金流量净流出增加116.83百万元[84] 资产和负债状况 - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为15.97亿元人民币，同比增长6.61%[22] - 2021年末总资产为30.75亿元人民币，同比增长20.52%[22] - 截止2021年12月31日母公司可供股东分配的利润为4.28亿元人民币[4] - 货币资金减少33.89%至177.16百万元[85] - 交易性金融资产增长29.41%至1300.87百万元[85] - 其他流动资产下降50.10%至50.31百万元[85] - 使用权资产新增402.52百万元[85] - 合同负债增长8.73%至773.36百万元[85] - 公司以公允价值计量的金融资产为13.01亿元人民币，主要为理财产品投资[97] 利润分配 - 2021年度利润分配方案为每10股派发现金股利10元（含税），共计派发现金股利2.40亿元人民币[4] - 利润分配后剩余未分配利润为1.88亿元人民币结转以后年度[4] - 公司单一年度分配利润不少于当年度可分配利润的40%[151] - 成熟期无重大资金支出时现金分红比例最低达80%[151] - 成熟期有重大资金支出时现金分红比例最低达40%[151] - 成长期有重大资金支出时现金分红比例最低达20%[151] - 现金分红政策符合公司章程且决策程序完备[153] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助1656.29万元[27][28] - 交易性金融资产投资收益及公允价值变动损益3315.36万元[28] - 非流动资产处置损益899.3万元主要来自征地补偿[27][28] - 全年非经常性损益总额4365.73万元[29] 市场趋势与消费者偏好 - 中国烘焙糕点市场2021年市场规模超2800亿元[36] - 烘焙糕点行业2016-2020年复合增速达11%[36] - 预计2023年中国烘焙食品行业市场规模将达到3070亿元[36] - 40元以上价格带商品呈现加速增长[37] - 冰淇淋蛋糕高增长且跨品类融合受青睐[38] - 低糖低脂和动物奶油需求有明显增长[38] - 鲜果销售额增长显著[38] - 迷你及纸杯规格销量增长迅猛[38] - 柠檬等清爽新兴口味增长显著[38] - 低糖低卡需求呈现高增长趋势[39] - 烘焙行业主营业务收入4530亿元同比增长8%[88] - 2017年中国人均烘焙食品消费量为6.9公斤，远低于世界平均水平的18.7公斤/人[103] - 中国人均烘焙食品消费量从2009年的4公斤/人增长至2018年的6.6公斤/人[103] - 中国人均烘焙食品消费量从2013年的5.4公斤/人增长至2019年的7.8公斤/人[103] 产品与营销策略 - 公司根据三节四季推出节令性常规性及场景性产品包括春节端午节中秋节和踏青季冰品季丰收季补冬季[41] - 中秋节推出多款新口味月饼包括花弄月中凤梨口味和松露明月酥[41] - 端午节推出藤椒牛肉粽菌菇粽蜜玉粽及单双黄玉子礼盒大小端阳糕礼盒[41] - 踏青季推出草莓大福升级乳酪慕斯馅料和艾团团产品[49] - 冰品季推出脆豆巧克力味红豆抹茶味冰淇淋铜锣烧及巧克力榴莲口味雪贝烧[49] - 丰收季推出5号栗子慕斯蛋糕蕴含栗蓉奶油慕斯[49] - 补冬季升级核枣糕芝麻糕贵圆糕补冬三宝产品[49] - 公司推出全新礼盒包装以唐朝纹样结合元祖超级符号形成唐风礼盒[60] - 公司首次尝试跨界联名方式包括端午与混知联名诠释民俗与七分甜联名合作线下快闪[62] - 中秋节令期间拍摄《人生900格》暖心视频演绎不同人生轨迹引发消费者情感共鸣[62] - 公司营销覆盖抖音、小红书、微博、大众点评等线上平台[108] - 公司采用地铁、公交、户外大牌等多形式线下广告覆盖[109] - 公司建立会员数据库进行精准营销以拓展市场占有率[109] - 公司门店推行"宜家式"购买场景和微笑专案服务升级[109] - 公司持续深挖公域平台开拓新渠道并加强与银行交通等国企央企合作[114] 公司治理与董事会 - 报告期内公司召开一次股东大会并由律师出席见证[119] - 公司董事会成员法定9名其中独立董事3名占比33.3%[120] - 报告期内董事会共召开四次会议[121] - 监事会设监事3名其中职工代表监事1名占比33.3%[121] - 2020年年度股东大会出席股东代表股份157,643,570股占公司有表决权股份总数65.6848%[123] - 第三届董事会、监事会已于2022年1月21日完成换届[129] - 公司董事会在2021年共召开4次会议，所有董事均亲自出席，无缺席情况[135][136] - 审计委员会在2021年召开4次会议，审议通过多项财务报告和议案[139][140] - 战略委员会在2021年召开1次会议，审议公司年度计划及工作重点安排[138] 高管薪酬与持股 - 董事长张秀琬持股105,603,827股年度报酬62.4万元[126] - 董事兼副总经理肖淼年度报酬184.2万元[126] - 董事兼副总经理陈兴梅年度报酬166.7万元[126] - 独立董事年度报酬均为9.6万元[126] - 董事兼副总经理兼董事会秘书沈慧年度报酬79.2万元[126] - 监事年度报酬均为3.6万元[126] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内实际获得报酬合计820.6万元[133] - 总经理张乙涛持有公司股份6,408,965股[127] - 财务总监朱蓓芹2021年从公司获得报酬51.0万元[127] - 副总经理张汉明2021年从公司获得报酬84.5万元[127] 关联交易与资金占用 - 关联方上海元祖启蒙乐园有限公司非经营性资金占用期初余额为人民币6,639,838.01元[174] - 报告期内新增关联方非经营性资金占用金额为人民币77,388.93元[174] - 报告期内偿还关联方非经营性资金占用总额为人民币6,717,226.94元[174] - 期末关联方非经营性资金占用余额降至人民币0元[174] - 期末非经营性资金占用余额占最近一期审计净资产比例为0%[174] - 关联方资金占用源于2018年股权转让形成的应付款余额人民币10,598,353.44元[174] - 2019-2020年累计偿还关联方资金占用人民币400万元[174] - 2021年2月10日归还关联方借款人民币6,636,593.15元[174] - 公司及关联方不存在应披露未披露的资金占用情况[167] 控股股东承诺 - 控股股东元祖国际承诺股份锁定期满后两年内减持不超过上市时持股数的5%[164] - 控股股东元祖国际承诺不从事与公司构成竞争的业务[164] - 控股股东元祖国际承诺不干预公司经营及不侵占公司利益[164] - 控股股东承诺若招股书有虚假记载将依法回购全部新股[163] - 控股股东承诺若招股书有虚假记载将依法赔偿投资者损失[163] - 控股股东单次增持股份资金上限为上市后累计现金分红金额的20%[165] - 控股股东单一会计年度增持总资金上限为上市后累计现金分红金额的50%[165] - 实际控制人张秀琬可使用公开发售股份所得资金净额的50%实施股价稳定措施[166] - 股价稳定措施触发后需在3个交易日内提出增持方案[165] - 增持计划披露后需在3个交易日后开始实施[165] - 买入股份价格不得高于最近一期经审计每股净资产[166] - 实际控制人承诺30天内依法赔偿投资者因招股书虚假陈述造成的损失[166] - 控股股东承诺不干预公司经营管理及不侵占公司利益[165] - 实际控制人承诺避免同业竞争及关联交易损害公司利益[167] 董事及高管股价稳定承诺 - 公司董事及高管承诺单次稳定股价资金不超过上年度税后薪酬的20%[169] - 公司董事及高管承诺年度稳定股价总资金不超过上年度税后薪酬的50%[169] 租赁与会计政策变更 - 公司于2021年1月1日确认租赁负债人民币357,018,188.90元[180] - 公司于2021年1月1日确认使用权资产人民币405,564,560.13元[180] - 公司加权平均增量借款利率为4.75%[180] - 2020年披露的重大经营租赁未支付最低付款额为人民币80,860,982.80元[180] - 因不行使终止选择权增加的租赁付款额为人民币314,789,082.90元[180] - 简化处理的短期租赁承担减少人民币3,274,763.97元[180] - 运输成本重分类使2021年合并营业成本增加人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本重分类使2021年合并销售费用减少人民币107,292,917.31元[184] - 运输成本重分类使2020年合并营业成本增加人民币89,605,000.33元[184] - 运输成本重分类使2020年合并销售费用减少人民币89,605,000.33元[184] 员工与劳务外包 - 公司共有在职员工4,834人，其中母公司员工519人，主要子公司员工4,315人[144] - 员工专业构成中销售人员数量最多，为3,950人，占员工总数81.7%[144] - 员工教育程度以其他学历为主，共3,357人，占员工总数69.4%[145] - 专科学历员工1,069人，占员工总数22.1%[145] - 本科学历员工399人，占员工总数8.3%[145] - 研究生学历员工9人，占员工总数0.2%[144] - 公司设有38名需承担费用的离退休职工[144] - 2021年劳务外包总工时数276,978小时，较2020年增加37,402小时[149] - 劳务外包支付报酬总额8,591,173元，较2020年增加2,298,745元[149] 食品安全与质量管理 - 公司通过ISO 22000食品安全管理体系认证并采用食品履历管理系统[109] - 公司2011年研发上线SAP管理系统增强食品安全追溯性能[109] - 公司稳步升级可视化生产线智慧化供应链和透明化食品安全系统[114] - 公司重点执行FSSC22000食品安全管理体系落实全程冷链系统管控[115] - 公司优化生产基地环境管理体系严格监控水源空气等重要指标[117] - 公司主要采购原料为面粉油脂糖和鸡蛋等受价格波动影响毛利率[117] 对外租赁 - 房屋租赁给上海盒马网络科技年租金1,900,000元人民币[192] - 房屋租赁给上海星巴克咖啡年租金为净销售额的6%或7%[193] - 房屋租赁给沈吉芳第1-3年租金70,000元人民币[194] - 房屋租赁给朱闻君第1年租金562,500元人民币[194] - 房屋租赁给上海元祖启蒙乐园年租金1,428,571元人民币[191] - 房屋租赁给浙江人地律师事务所年租金778,711元人民币[192] - 房屋租赁给上海梦世界商业管理年租金68,571元人民币[191] - 上海梦世界商业管理有限公司租赁公司上海青浦区办公室年租金9.6万元[195] - 上海元祖启蒙乐园有限公司租赁公司上海青浦区4170平方米场地年租金75万元[195] - 浙江中冶勘测设计有限公司租赁浙江元祖杭州694.04平方米场地年租金36.57万元[196] - 四川汇金商贸有限公司租赁浙江元祖杭州280平方米场地年租金32.7万元[196] - 浙江人地律师事务所租赁浙江元祖杭州524.37平方米场地年租金59.33万元[197] - 杭州同硕国际旅行社租赁浙江元祖杭州301.84平方米场地年租金33.05万元[197] - 王介勇个人租赁江苏元祖无锡500平方米商铺首三年年租金17万元[198] - 王介勇个人租赁江苏元祖无锡商铺第四五年年租金18万元[198] 审计与内部控制 - 境内会计师事务所毕马威华振报酬为830,000元人民币[186] - 内部控制审计会计师事务所毕马威华振报酬为450,000元人民币[186] - 境内会计师事务所审计年限为12年[186] - 毕马威出具标准无保留意见内部控制审计报告[156][157] 社会责任与公益 - 公司设立上海市元祖公益基金会资助贫困儿童和孤儿等公益项目[111] - 元祖公益基金会于2021年7月13日完成注册登记[159] - 星星许愿计划2021年覆盖上海四川江苏浙江广西湖北等地[160] - 公司2022年计划扩大星星许愿区域并增加小星星目标数量[160] 关联方信息

营业收入表现 - 第三季度营业收入为10.82亿元人民币，同比增长5.12%[4] - 年初至报告期末营业收入为20.84亿元人民币，同比增长11.83%[4] - 营业总收入为20.84亿元人民币，同比增长11.8%[20] 净利润表现 - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为2.70亿元人民币，同比增长1.08%[4] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3.32亿元人民币，同比增长13.40%[4] - 净利润为3.32亿元人民币，同比增长13.4%[22] - 归属于母公司股东的净利润为3.32亿元人民币，同比增长13.4%[22] 每股收益表现 - 年初至报告期末基本每股收益为1.38元/股，同比增长13.11%[5] - 基本每股收益为1.38元/股，同比增长13.1%[23] 营业利润与成本 - 营业总成本为16.69亿元人民币，同比增长11.0%[20] - 营业利润为4.21亿元人民币，同比增长16.6%[22] - 销售费用为8.61亿元人民币，同比增长15.1%[20] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为8.29亿元人民币，同比增长29.52%[5] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长29.5%至8.287亿元[26] - 经营活动现金流入小计为26.21亿元人民币，同比增长21.1%[25] - 购买商品、接受劳务支付的现金为8.85亿元人民币，同比增长36.4%[25] - 支付职工现金同比增长18.6%至4.082亿元[26] - 支付税费同比增长46.2%至1.644亿元[26] - 投资活动现金流出同比增长14.2%至22.57亿元[26] - 投资支付的现金同比增长32.8%至21.799亿元[26] - 分配股利等支付的现金同比下降16.7%至2.4亿元[26] - 期末现金及现金等价物余额同比下降52.2%至1.656亿元[27] 资产变动 - 报告期末总资产为35.33亿元人民币，较上年度末增长38.48%[5] - 资产总计从2020年末的25.51亿元增至2021年9月末的35.33亿元，增幅38.5%[17] - 资产总额从25.51亿元人民币增加到29.08亿元人民币，增加3.57亿元人民币[30] - 货币资金从2020年末的2.68亿元降至2021年9月末的1.66亿元，降幅38.2%[15] - 交易性金融资产从2020年末的10.05亿元增至2021年9月末的14.29亿元，增幅42.2%[15] - 其他流动资产因准则调整减少4,855万元[28] - 使用权资产新增4.056亿元导致非流动资产增加[29] 应收账款与预付款项 - 应收账款同比增长338.51%，主要因中秋销售旺季赊销增加[10] - 预付款项同比增长368.32%，主要因预付中秋原物料采购款增加[10] - 应收账款从2020年末的5977万元增至2021年9月末的2.62亿元，增幅338.4%[15] - 预付款项从2020年末的1225万元增至2021年9月末的5736万元，增幅368.2%[15] 负债变动 - 负债合计为19.45亿元人民币，同比增长84.7%[18] - 合同负债从2020年末的7.11亿元增至2021年9月末的8.51亿元，增幅19.7%[17] - 流动负债合计从10.40亿元人民币增加到11.67亿元人民币，增加1.28亿元人民币[30] - 非流动负债合计从1305.21万元人民币增加到2.42亿元人民币，增加2.29亿元人民币[30] - 负债总额从1.05亿元人民币增加到1.41亿元人民币，增加3.57亿元人民币[30] - 一年内到期非流动负债新增1.277亿元[29] - 租赁负债新增2.29亿元人民币[30] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为15.87亿元人民币，较上年度末增长6.00%[5] - 所有者权益总额保持14.98亿元人民币不变[30] - 归属于母公司所有者权益保持14.98亿元人民币不变[30] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为20,817名[13] - 元祖国际有限公司持股118,791,000股，占比49.50%[13] - 元祖联合国际有限公司持股19,057,825股，占比7.94%[13] - 卓傲国际有限公司持股14,417,180股，占比6.01%[13] 会计政策变更 - 公司自2021年1月1日起执行新租赁准则[30] - 递延收益保持1174.91万元人民币不变[30] - 递延所得税负债保持130.30万元人民币不变[30]

收入和利润（同比环比） - 营业收入10.03亿元人民币，同比增长20.09%[17] - 归属于上市公司股东的净利润6177.55万元人民币，同比增长143.04%[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4628.60万元人民币，同比增长519.35%[17] - 基本每股收益0.26元人民币，同比增长136.36%[18] - 稀释每股收益0.26元人民币，同比增长136.36%[18] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.19元人民币，同比增长533.33%[18] - 加权平均净资产收益率4.04%，同比增加2.35个百分点[18] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率3.03%，同比增加2.53个百分点[18] - 营业收入同比增长20.09%至10.03亿元人民币[40] - 营业总收入同比增长20.1%至10.03亿元人民币[103] - 净利润同比增长143.1%至6175.23万元人民币[104] - 营业收入同比增长20.2%至5.01亿元人民币[107] - 营业利润同比增长86.9%至4536.88万元人民币[108] - 净利润同比增长82.6%至3035.58万元人民币[108] - 基本每股收益从0.11元/股增至0.26元/股[105] - 公允价值变动收益增长56.0%至1565.15万元人民币[108] - 本期综合收益总额为5982.23万元[118] - 2021年上半年综合收益总额为人民币16,622,788.65元[124] - 合并报表综合收益总额28,425,330.01元[120] - 本期综合收益总额为30,355,770.39元[123] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长13.04%至3.59亿元人民币[40] - 销售费用同比增长15.73%至4.87亿元人民币[40] - 销售费用同比增长15.7%至4.87亿元人民币[103] - 研发费用同比下降2.70%至703.45万元人民币[40] - 研发费用同比下降2.7%至703.45万元人民币[103] - 财务费用因新租赁准则影响增至887.46万元人民币[40][41] - 管理费用同比增长5.99%至5078.97万元人民币[40] - 所得税费用同比增长26.6%至2277.5万元人民币[104] - 支付职工现金增长24.4%至2.84亿元人民币[110] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1.92亿元人民币，同比增长42.86%[17] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长42.86%至1.92亿元人民币[40] - 投资活动产生的现金流量净额由正转负至-7221.43万元人民币[40] - 销售商品收到现金增长21.9%至12.22亿元人民币[110] - 经营活动现金流入增长22.0%至12.38亿元人民币[110] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长42.8%至1.92亿元[111] - 投资活动现金流入同比下降24.9%至8.2亿元[111] - 投资支付的现金同比下降7.8%至8.4亿元[111] - 分配股利利润偿付利息支付现金同比下降53.8%至1.33亿元[111] - 期末现金及现金等价物余额同比下降14.3%至1.88亿元[112] - 母公司销售商品提供劳务收到现金同比增长45.9%至5.02亿元[114] - 母公司取得借款收到现金同比增长27.5%至15.72亿元[115] - 母公司偿还债务支付现金同比增长38.5%至14.88亿元[115] - 母公司分配股利利润偿付利息支付现金同比下降51.8%至1.43亿元[115] - 母公司期末现金等价物余额同比下降21.4%至1.07亿元[115] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金减少至1.88亿元人民币，占总资产比例6.45%，同比下降29.67%[43][44] - 应收账款增长至1.26亿元人民币，占总资产比例4.32%，同比上升111.20%[43][44] - 使用权资产新增3.86亿元人民币，占总资产比例13.20%[43][44] - 其他应付款增长至2.06亿元人民币，占总资产比例7.03%，同比上升130.37%[43][45] - 未分配利润减少至4.13亿元人民币，占总资产比例14.14%，同比下降30.13%[43][45] - 货币资金减少至1.88亿元人民币，较期初下降29.7%[95] - 交易性金融资产为9.36亿元人民币，较期初减少6.9%[95] - 应收账款增长至1.26亿元人民币，较期初大幅增加111.2%[95] - 预付款项增至3659.67万元人民币，较期初增长198.7%[95] - 合同负债达7.84亿元人民币，较期初增长10.2%[96] - 资产总计增长至29.23亿元人民币，较期初增长14.6%[96] - 应付股利为1.07亿元人民币[96] - 未分配利润为4.13亿元人民币，较期初下降30.1%[97] - 母公司货币资金减少至1.07亿元人民币，较期初下降37.9%[99] - 母公司应收账款增长至1.36亿元人民币，较期初增长62.9%[99] - 短期借款同比增长12.9%至7.38亿元人民币[100] - 应付账款同比增长39.3%至1.5亿元人民币[100] - 未分配利润同比下降51.4%至1.98亿元人民币[101] - 长期股权投资同比下降1.2%至7.81亿元人民币[100] - 投资性房地产同比下降5.4%至1482.34万元人民币[100] - 其他综合收益从年初的258.45万元减少至期末的66.58万元，降幅为74.2%[118][119] - 未分配利润从年初的5.9159亿元减少至期末的4.1336亿元，降幅为30.1%[118][119] - 归属于母公司所有者权益总额从年初的14.9769亿元减少至期末的13.1755亿元，降幅为12.0%[118][119] - 所有者权益合计从年初的14.9830亿元减少至期末的13.1812亿元，降幅为12.0%[118][119] - 少数股东权益从年初的60.83万元减少至期末的57.38万元，降幅为5.7%[118][119] - 公司期初所有者权益总额为1,422,710,025.55元[123] - 本期所有者权益减少209,644,229.61元[123] - 对股东分配利润240,000,000.元[123] - 合并报表期初所有者权益总额1,486,514,011.35元[120] - 合并报表本期所有者权益减少259,574,669.99元[120] - 合并报表对股东分配利润288,000,000元[120] - 合并报表其他综合收益增加3,003,782.18元[120] - 2021年上半年未分配利润为人民币198,420,548.77元[124] - 2021年上半年所有者权益合计为人民币1,213,065,795.94元[124] - 2020年上半年未分配利润为人民币444,756,886.71元[124] - 2020年上半年所有者权益合计为人民币1,459,402,133.88元[124] - 2021年上半年对所有者（或股东）的分配为人民币-288,000,000元[124] 业务运营和门店 - 公司在全国拥有近700家线下实体店[23] - 公司产品涵盖100多种类别包括蛋糕、糕点和节令食品[23] - 公司采用中央工厂加零售的全链条运营模式[24] - 公司拥有上海和成都两家中央烘焙工厂[25] - 公司线下门店总数达699家其中直营店576家加盟店123家[27] - 公司通过小红书、微博、抖音等年轻化平台进行品牌推广[28] - 全国门店数量近700家[31] - 预付卡结转收入影响营业收入增加1437.74万元人民币[42] 地区表现 - 境外资产规模2.10亿元人民币，占总资产比例7.19%[46] - 四川元祖净利润4569万元人民币，总资产7.76亿元人民币[48] - 江苏元祖总资产5.57亿元人民币，净利润亏损227万元人民币[48] - 浙江元祖净利润亏损1633万元人民币，总资产1.57亿元人民币[48] - 元祖电商营业收入3.95亿元人民币，净利润269万元人民币[48] 非经常性损益 - 公司非经常性损益中政府补助为8648353.81元[20] - 公司非经常性损益中金融资产公允价值变动及投资收益为16249759.95元[20] - 公司非经常性损益中营业外支出为-3098017.85元[21] - 公司非经常性损益合计为15489549.37元[21] 租赁和房产交易 - 公司与上海盒马网络科技有限公司签订房屋租赁合同年租金190万元人民币[78] - 上海盒马网络科技有限公司租赁公司商铺面积800平方米租赁期8年[78] - 租赁合同约定每三年租金递增5%[78] - 报告期内公司自有房产出租给上海盒马网络科技有限公司产生租赁收益101.4万元人民币[78] - 公司出租给上海星巴克咖啡经营有限公司产生租赁收益10.6万元人民币[78] - 公司出租给沈吉芳产生租赁收益3.3万元人民币[78] - 公司出租给朱闻君产生租赁收益35.7万元人民币[78] - 浙江元祖食品有限公司出租产生租赁收益17.4万元人民币[78] - 浙江元祖食品有限公司另项出租产生租赁收益49.6万元人民币[78] - 江苏元祖食品有限公司出租产生租赁收益8.1万元人民币[78] - 公司与上海星巴克签订租赁合同，面积172平方米，租赁期15年，年租金为净销售额的6%或7%（净销售额≤54万元按6%，>54万元按7%）[79] - 公司与沈吉芳签订租赁合同，面积12.5平方米，租赁期5年，第1-3年租金7万元，第4-5年租金7.35万元[79] - 公司与朱闻君签订租赁合同，面积734.9平方米，租赁期10年，第1年租金56.25万元，第2年68.75万元，第3-5年75万元，第6-10年78.75万元[80] - 浙江元祖与浙江中冶勘测签订租赁合同，面积694.04平方米，租赁期4年，年租金365,655元[80] - 浙江元祖与浙江人地律所签订租赁合同，面积524.37平方米，租赁期3年，年租金593,325元[81] - 江苏元祖与王介勇签订租赁合同，面积500平方米，租赁期5年，第1-3年年租金17万元，第4-5年18万元[81] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数26,815户[85] - 元祖国际有限公司持股118,791,000股，占比49.50%[88] - 元祖联合国际有限公司持股19,357,825股，占比8.07%，报告期内减持1,100,000股[88] - 卓傲国际有限公司持股16,817,180股，占比7.01%，报告期内减持2,542,500股[88] - 公司实收资本（或股本）为2.4亿元人民币[118][119] - 资本公积为5.1488亿元人民币[118][119] - 母公司实收资本保持240,000,000元未变动[123] - 公司实收资本（股本）为人民币240,000,000元[124][128] - 资本公积为人民币654,645,247.17元[124] - 盈余公积为人民币120,000,000元[124] - 公司首次公开发行A股60,000,000股，增加股本人民币60,000,000元[128] 承诺和协议 - 控股股东元祖国际承诺锁定期届满后两年内减持股份总数不超过上市时所持股份总数的5%[64] - 控股股东元祖国际承诺不从事与公司业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务[64] - 控股股东元祖国际承诺不越权干预公司经营管理活动且不侵占公司利益[64] - 控股股东元祖国际承诺在特定条件下启动股价稳定措施进行股份增持[65] - 控股股东单次用于增持股份的资金不超过其上市后累计获得现金分红金额的20%[65] - 控股股东单一会计年度用于稳定股价的增持资金不超过上市后累计获得现金分红金额的50%[65] - 实际控制人张秀琬承诺在控股股东元祖国际公开发售股份所得资金净额的50%范围内实施股价稳定措施[66] - 股价稳定措施触发条件为股价低于最近一期经审计每股净资产[66][68] - 买入股份价格限制为不高于最近一期经审计每股净资产[66][68] - 承诺生效后需在3个交易日内开始执行股份买入计划[66][68] - 实际控制人及关联方承诺避免与公司发生同业竞争业务[66][67] - 关联交易表决时相关方将回避投票[67] - 承诺严格限制占用公司及其子公司资金[67][68] - 公司董事及高管承诺在证监会认定违法事实后30天内赔偿投资者损失[68] - 公司董事（不含独立董事）及高管共同承担股价稳定责任[68] - 承诺不要求公司垫支工资福利保险广告等费用[68] 环境和社会责任 - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[59] - 报告期内公司及子公司未因环境违法违规受到行政处罚[59] 会计政策和财务报告 - 公司财务报表符合企业会计准则和证监会信息披露规定，真实完整反映财务状况、经营成果及现金流量[133][134] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[135] - 公司营业周期通常小于12个月[136] - 记账本位币为人民币，子公司外币报表按外币业务准则折算[137] - 非同一控制企业合并中商誉按购买日公允价值与可辨认净资产份额差额确认[139] - 分步实现非同一控制合并时，原持有股权按购买日公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[140] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包含所有子公司[141] - 丧失子公司控制权时，处置收益或损失计入当期投资收益[142] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、低风险的投资[145] - 购买少数股权或部分处置子公司股权产生的差额调整资本公积或留存收益[144] - 外币货币性项目于资产负债表日采用即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[146] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算[146] - 境外经营利润表项目采用交易发生日的即期汇率折算[146] - 金融资产初始确认时均以公允价值计量[147] - 金融资产分为以摊余成本计量 以公允价值计量且变动计入其他综合收益 以公允价值计量且变动计入当期损益三类[148] - 以摊余成本计量的金融资产需满足业务模式以收取合同现金流量为目标且现金流量仅为对本金和利息的支付[148] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产产生的利得或损失计入当期损益[151] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法进行后续计量[151] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债[152] - 金融资产和金融负债在满足法定抵销权利和净额结算计划时可相互抵销后列示[152] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或转移几乎所有风险和报酬[154] - 金融资产终止确认时公司计入当期损益的差额计算涉及终止确认日账面价值与收到对价及累计公允价值变动[154] - 公司对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资计提减值准备[154] - 预期信用损失定义为以违约风险为权重的金融工具信用损失加权平均值[155] - 应收账款始终按整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[155] - 除应收账款外部分金融工具按未来12个月内预期信用损失金额计量损失准备[156] - 金融工具逾期超过30日时公司确定其信用风险已显著增加[157] - 已发生信用减值的金融资产证据包括债务人重大财务困难或违约逾期等可观察信息[157] - 资产负债表日重新计量预期信用损失形成的损失准备变化计入当期损益[158] - 存货按成本与可变现净值孰低计量单个存货项目成本高于可变现净值时计提跌价准备[160] - 投资性房地产年折旧率房屋及建筑物为4.5%[168] - 厂房及建筑物折旧年限20-40年残值率10%年折旧率2.25%-4.5%[170] - 机器设备折旧年限8-15年残值率0-10%年折旧率6%-12.5%[171] - 电子设备折旧年限2-8年残值率0-10%年折旧率11.25%-50%[171] - 运输工具折旧年限10年残值率0-10%年折旧率9%-10%[171] - 其他设备折旧年限5-8年残值率0-10%年折旧率11.25%-20%[171] - 房屋装修折旧年限3-5年残值率0%年折旧率20%-33.3%[170] - 土地所有权台湾分类为无限使用寿命不计提折旧[168] - 借款费用资本化需满足资产购建活动开始且资本支出发生，

收入和利润表现 - 营业收入4.04亿元，同比增长28.57%[5] - 营业收入同比增长28.57%，达到40362.85万元，较去年同期增加8969.67万元[11] - 营业总收入同比增长28.6%至4.036亿元人民币[24] - 公司2021年第一季度营业收入为1.99亿元人民币，同比增长33.0%[27] - 归属于上市公司股东的净利润135万元，去年同期为亏损3087万元[5] - 净利润实现扭亏为盈，从去年同期亏损3087.58万元转为盈利133.31万元，改善3220.89万元[13] - 净利润由2020年第一季度亏损3087.6万元转为盈利133.3万元[25] - 净利润为1746.20万元人民币，相比2020年同期的亏损282.91万元人民币显著改善[29] - 营业利润由2020年第一季度亏损2894.8万元转为盈利1239.3万元[25] - 营业利润为2479.04万元人民币，相比2020年同期的亏损248.71万元人民币实现扭亏为盈[29] - 基本每股收益0.01元/股，去年同期为-0.13元/股[5] - 基本每股收益为0.01元/股，相比2020年同期的-0.13元/股实现转正[26] - 加权平均净资产收益率0.09%，较去年同期增加2.19个百分点[5] 成本和费用变化 - 销售费用同比增长11.0%至2.196亿元人民币[24] - 研发费用为333.05万元人民币，同比下降3.7%[27] - 应付职工薪酬下降41.86%，从8701.42万元降至5059.40万元，因支付计提的年终奖[11] - 应交税费减少54.17%，从2869.40万元降至1314.94万元，因支付了四季度的税金[11] - 所得税费用激增529.94%，从160.28万元增至1009.67万元，反映一季度盈利状况改善[13] 非经常性损益 - 非经常性损益总额1181万元，主要包含政府补助751万元及金融资产公允价值变动收益878万元[8][9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1046万元[5] - 其他收益大幅增长189.34%，从259.59万元增至751.09万元，主要因政府补助增加[13] - 公允价值变动收益同比增长32.3%至684.8万元人民币[24] - 公允价值变动收益为684.75万元人民币，同比增长9.9%[27] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-1474万元，去年同期为-3362万元[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-1474.48万元人民币，较2020年同期的-3362.23万元人民币有所改善[32] - 经营活动产生的现金流量净额为负2834.88万元，较上年同期亏损收窄32.2%[35] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4.99亿元人民币，同比增长23.9%[32] - 投资活动产生的现金流量净额为-3648.55万元人民币，主要由于投资支付现金4.88亿元人民币[33] - 投资活动产生的现金流量净额为负1682.60万元，同比扩大83.3%[35] - 筹资活动产生的现金流量净额为负2048.68万元，同比转负[35] - 现金及现金等价物净减少额达6566.16万元，同比扩大83.4%[35] - 期末现金及现金等价物余额为1.86亿元人民币，较期初减少8201.0万元[33] - 期末现金及现金等价物余额为1.07亿元，同比上升14.0%[35] 资产和投资变动 - 总资产28.4亿元，较上年度末增长11.33%[5] - 货币资金减少30.61%，从2.68亿元降至1.86亿元[16] - 货币资金为1.72亿元人民币[41] - 交易性金融资产增长2.23%，从10.05亿元增至10.28亿元[16] - 交易性金融资产为10.05亿元人民币[41] - 预付款项大幅增加165.96%，从1224.72万元增至3257.25万元，主要因端午预付款增加[11] - 其他流动资产减少47.48%，从10081.40万元降至5295.15万元，因执行新租赁准则待摊费用转入租赁负债[11] - 其他流动资产减少4854.64万元，主要重分类至使用权资产[37] - 流动资产合计为12.99亿元人民币[42] - 流动资产总额减少2.1%至12.722亿元人民币[20] - 流动资产总额减少4854.64万元，非流动资产总额增加4.06亿元[37] - 长期股权投资减少0.6%至7.863亿元人民币[20] - 长期股权投资为7.91亿元人民币[42] - 资产总计为22.41亿元人民币[42] - 因执行新租赁准则，公司资产总额增加3.57亿元至29.08亿元[37][39] - 使用权资产新增4.06亿元，一年内到期的非流动负债新增1.28亿元[37][38] - 租赁负债新增2.29亿元，非流动负债总额增至2.42亿元[38][39] 负债和权益变动 - 短期借款减少3.1%至6.334亿元人民币[20][21] - 短期借款为6.54亿元人民币[42] - 应付账款减少15.5%至9081.7万元人民币[20][21] - 流动负债合计为8.13亿元人民币[42] - 负债合计为8.18亿元人民币[43] - 未分配利润环比增长4.3%至4.255亿元人民币[21] - 所有者权益合计为14.23亿元人民币[43] - 期末股东总数为29,875户[9] - 第一大股东元祖国际有限公司持股比例为49.50%[9]

收入和利润（同比环比） - 2020年公司营业收入23.03亿元人民币，同比增长3.63%[23] - 公司2020年营业收入为23.03亿元，同比增长3.63%[88] - 公司营业收入总额2,303,268,400.06元，同比增长3.63%[90] - 归属于上市公司股东的净利润3.00亿元人民币，同比增长21.09%[23] - 公司2020年净利润为3亿元，较去年增加5218.7万元[78] - 扣除非经常性损益的净利润2.66亿元人民币，同比增长25.81%[23] - 基本每股收益1.25元/股，同比增长21.36%[24] - 加权平均净资产收益率为19.77%，同比增加2.60个百分点[25] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为17.53%，同比增加2.88个百分点[25] - 第四季度营业收入为4.39亿元人民币，环比第三季度10.29亿元下降57.3%[26] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润达2.68亿元，为全年单季最高[26] - 第一季度扣非净利润为-4290.51万元，第四季度为-96.91万元，均呈现亏损[26] - 2020年母公司实现净利润2.51亿元人民币[5] 成本和费用（同比环比） - 2020年公司营业成本为7.92亿元，同比下降2.18%[88] - 公司营业成本792,318,168.66元，同比下降2.18%[90] - 销售费用987,434,224.62元，同比增长4.73%，主要因广告费增加约2,350万元及运输费用增加约1,429万元[98] - 研发费用17,015,805.67元，同比增长14.39%，研发投入占营业收入比例0.74%[99][90] - 食品行业原材料成本697,512,500元，同比增长9.80%，占总成本比例88.69%[96] 各产品线表现 - 公司产品分为节令产品圆梦蛋糕常规产品和水果礼盒四大类[37][42][46][50] - 节令产品包含春节端午中秋及四季系列如踏青季冰品季丰收季补冬季[37][42] - 圆梦蛋糕系列包含鲜奶蛋糕慕思蛋糕冰淇淋蛋糕巧克力蛋糕等[42][43] - 常规产品包括蛋卷小圆慕思海盐乳酪蛋糕雪魔方海苔脆等[46][47] - 水果礼盒主要推出台湾柚礼盒澳柑礼盒红龙果礼盒新西兰樱桃台湾莲雾礼盒[50][51] - 蛋糕产品营业收入743,337,115.53元，同比增长26.32%，毛利率84.94%，同比增加0.17个百分点[91] - 蛋糕产品营业收入7.43亿元，同比增长26.32%，毛利率84.94%[112] - 中西糕点礼盒营业收入1,388,374,399.72元，同比增长3.24%，毛利率55.96%，同比下降2.08个百分点[91] - 水果类产品营业收入4357.12万元，同比下降31.83%[112] - 蛋糕生产量4,226,377个，同比增长11.44%，销售量4,168,743个，同比增长11.41%[93] - 中西糕点礼盒生产量40,077,720盒，同比增长53.98%，销售量38,953,357盒，同比增长51.07%[93] 各地区表现 - 台湾地区营业收入1848.16万元，同比下降1.85%，毛利率41.81%[112] - 四川元祖子公司净利润1.13亿元，江苏元祖子公司净利润6449万元[120] - 福建元祖与山东元祖子公司已完成注销清算[119] 渠道表现 - 线上电商渠道营业收入6.42亿元，同比增长46.47%，毛利率71.22%[112][115] - 线上销售渠道营收占比从19.72%提升至27.87%[115] - 公司采用直营为主加盟为辅连锁经营模式线上覆盖天猫京东等电商平台[57][58] - 公司持续深挖微商城、天猫、京东等电商平台及美团、饿了么等外卖平台[141] - 公司全国门店数量近700家，提供7公里内免费配送服务[76] 门店和运营 - 公司在全国共开设677家门店相比2019年末净增长29家[58] - 截至报告期末公司共开设677家门店其中直营店558家[68] - 公司门店中加盟店数量为119家[68] - 公司采用中央工厂加零售全链条运营模式拥有上海成都两家中央烘焙工厂[53][56] - 公司实行直营与加盟共同发展营销体系，直营为主加盟为辅方针稳健拓展网络[137] - 门店升级打造"宜家式"购买场景，统一元祖红/元祖紫招牌设计[129][132] 供应链和生产 - 公司建立供应链中心通过SRM供应商资源管理体系优化采购流程[54] - 生产模式以自主生产为主OEM供应为辅严格管控产品质量[55][56] - 公司通过优化生产计划降低周转天数，对生产、计划、仓储、物流进行降本减存增效[142] - 公司主要采购原料为面粉、油脂、糖和鸡蛋等，价格受收成质量、天气变化和市场供求影响[146] 营销和客户服务 - 公司加强微商城及电商平台建设，扩展客户服务部门[75] - 公司增加网络广告投入，覆盖小红书抖音等多平台投放[81] - 公司上线客户服务系统，直接服务元祖粉丝[75] - 公司通过每月百余店次神访收集顾客体验评价[82] - 公司通过抖音/小红书/微博等线上平台与KOL合作进行精准营销[132] - 建立会员数据库进行精准营销，线上线下结合拓展市场占有率[132] - 公司上线自有线上商城并提供一对一专属客服服务[133] - 公司建立元祖服务承诺规范服务、赔付标准和流程，提升线上线下双向服务质量[138] 研发和创新 - 公司申报多项发明专利如桂花酿曲芝士蛋糕配方等[68] - 公司获得实用新型专利如食品生产线均匀撒粉装置等[68] - 公司申报多个发明专利及实用新型专利如酥皮食品加工辊压器[73] 质量与食品安全 - 公司ISO 22000食品安全管理体系通过SGS专业认证[135] - 公司于2011年研发上线SAP管理系统增强食品安全追溯性能[135] - 公司组建由总经理直接负责的品控团队[135] - 公司建立食品履历管理系统实现食品安全可追溯性[135] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额4.83亿元人民币，同比增长41.47%[23] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长41.47%[100] - 经营活动现金流量净额第四季度为-1.57亿元，较第三季度5.05亿元大幅转负[26] - 投资活动产生的现金流量净额同比减少5451.25万元[100] - 筹资活动产生的现金流量净额同比下降81.82%[100] 资产和金融资产 - 交易性金融资产期末余额10.05亿元，当期公允价值变动对利润影响金额为521.22万元[31] - 以公允价值计量的金融资产总额10.05亿元，含理财本金10亿元及公允价值变动521.22万元[118] - 交易性金融资产10.05亿元（占39.4%），同比下降14.57%[102] - 长期股权投资4.998亿元（占19.59%），同比大幅增长114.9%[102] - 货币资金达2.68亿元（占总资产10.5%），同比增长17.04%[102] - 合同负债7.112亿元（占27.88%），同比增长10.2%[102] - 应交税费2869.4万元，同比增长125.74%[102] 投资和理财活动 - 公司完成对外投资元祖梦世界2.8亿元人民币[116][117] - 公司向元祖梦世界增资4000万美元，元祖国际投资600万美元[176] - 理财产品投资收益及公允价值变动损益同比减少403.32万元至3351.10万元[29] - 公司自有资金委托理财发生额127.5亿元，未到期余额94亿元[188] - 公司募集资金委托理财发生额1.4亿元，未到期余额6000万元[188] 行业和市场规模 - 2018年中国烘焙行业规模达326.35亿美元位居全球第二[60] - 2011-2017年中国烘焙食品消费额年复合增长率为11.9%[60] - 2019年中国烘焙食品零售额达2312亿元同比增长7.4%[60] - 预计2021年烘焙食品市场规模将达2474亿元[60] - 2020年中国烘焙市场规模下降至2081亿元[103] - 2019年中国人均烘焙食品消费量仅7.8公斤[105] - 2017年中国人均烘焙食品消费量为6.9公斤，远低于世界平均水平18.7公斤/人[123] - 中国人均烘焙消费量从2009年4公斤/人增长至2018年6.6公斤/人，增幅达65%[123] - 2013至2019年人均消费量从5.4公斤/人增至7.8公斤/人，保持高个位数增长[124] - 与饮食相近地区相比：日本18.6公斤/人、香港12.4公斤/人、新加坡10.1公斤/人[123] - 采用中央工厂+零售模式代表品牌：面包新语、85度C、杏花楼、稻香村[122] - 互联网烘焙品牌代表：幸福西饼、诺心LE CAKE等纯线上销售模式[122] 毛利率和盈利能力 - 公司2020年毛利率为65.6%高于行业平均水平[66] - 可比上市公司2020年平均毛利率为49.59%[66] - 公司食品行业营业收入2,221,713,656.41元，同比增长8.92%，毛利率64.60%，同比增加0.06个百分点[90] - 主营业务整体营业收入22.22亿元，同比增长8.92%，毛利率64.60%[112][113] 非经常性损益 - 全年非经常性损益项目合计金额为3395.61万元，其中政府补助840.47万元，金融资产公允价值变动收益3351.10万元[29] - 非流动资产处置损益为-289.05万元，主要因门店关闭处置固定资产损失[28] 分红和股东回报 - 2020年度利润分配方案为每10股派发现金股利10元（含税），共计派发2.40亿元人民币[5] - 母公司可供股东分配利润4.08亿元人民币[5] - 2020年现金分红数额为2.4亿元人民币（含税）[152] - 2020年分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的79.99%[152] - 2019年现金分红数额为2.88亿元人民币（含税）[152] - 2019年分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的116.24%[152] - 2018年现金分红数额为1.584亿元人民币（含税）[152] - 2018年分红占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的62.41%[152] - 公司承诺单一年度分配的利润不少于当年度实现可分配利润的40%[150] - 成熟期无重大资金支出安排时现金分红比例最低需达80%[150] - 成熟期有重大资金支出安排时现金分红比例最低需达40%[150] - 成长期有重大资金支出安排时现金分红比例最低需达20%[150] 公司承诺和治理 - 控股股东承诺不从事与公司构成竞争的业务[156] - 实际控制人承诺不从事与公司构成竞争的业务[158] - 违反承诺将接受证券监管机构处罚或监管措施[156][157][158] - 招股书存在虚假记载时需在30天内赔偿投资者损失[158] - 控股股东承诺避免同业竞争并承担全额赔偿责任[159] - 控股股东及关联方承诺不占用公司资金[160] - 控股股东承诺关联交易遵循公平合理商业准则[159] - 全体董事及高管承诺依法赔偿因招股书虚假陈述导致的投资者损失[160] - 全体董事及高管承诺职务消费约束及不动用公司资产从事无关活动[161] - 新聘任董事及高管需履行上市时作出的相应承诺[161] - 薪酬制度及股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[162] 股价稳定措施 - 控股股东单次增持股份资金不超过上市后累计现金分红金额的20%[157] - 控股股东单一会计年度稳定股价增持资金不超过上市后累计现金分红金额的50%[157] - 实际控制人张秀琬可使用公开发售股份所得资金净额50%实施股价稳定措施[158] - 股价稳定措施触发后控股股东需在3个交易日内提出增持方案[157] - 增持计划披露后需在3个交易日后开始实施[157] - 增持股份买入价格不高于最近一期经审计每股净资产[158] - 公司董事及高级管理人员单次稳定股价买入股份资金不超过上一会计年度税后薪酬累计额20%[161] - 公司董事及高级管理人员单一年度稳定股价动用资金不超过上一会计年度税后薪酬累计额50%[161] - 全体董事及高管承诺股价稳定措施以不超过每股净资产价格买入股份[160] 租赁和合同 - 公司与上海元祖梦世界置业有限公司签订年租金54.75万元人民币的房屋租赁合同，租期1年[179][180] - 公司与上海盒马网络科技有限公司签订年租金190万元人民币的房屋租赁合同，租期8年，每三年租金递增5%[179][180] - 公司与上海星巴克咖啡经营有限公司签订租金按销售额比例计算的租赁合同，年租金为净销售额的6%-7%[179][181] - 公司与沈吉芳签订5年房屋租赁合同，前三年年租金7万元人民币，后两年年租金7.35万元人民币[179][181] - 浙江元祖食品有限公司与浙江人地律师事务所签订年租金约56.5万元人民币的房屋租赁合同[179] - 浙江元祖食品有限公司与四川汇金商贸有限公司签订年租金约31.15万元人民币的房屋租赁合同[179] - 浙江元祖食品有限公司与杭州同硕国际旅行社签订年租金约31.48万元人民币的房屋租赁合同[179] - 江苏元祖食品有限公司与扬中市牙博仕口腔门诊签订年租金约5.5万元人民币的房屋租赁合同[179] - 江苏元祖食品有限公司与王介勇签订年租金约16.19万元人民币的房屋租赁合同[179] - 上海金山商铺734.9平方米十年期租赁，首年租金56.25万元，第十年租金78.75万元[182] - 扬中商铺199平方米1.8年租赁期，年租金6万元[182] - 杭州富春大厦528.53平方米三年期租赁，年租金25.08万元[183] - 杭州富春大厦694.04平方米四年期租赁，年租金36.57万元[183] - 天城国际280平方米三年期租赁，年租金32.7万元[184] - 天城国际524.37平方米三年期租赁，年租金59.33万元[184] - 天城国际301.84平方米三年期租赁，年租金33.05万元[185] - 无锡商铺500平方米五年期租赁，前三年年租金17万元，后两年18万元[186] 会计和审计 - 公司递延所得税资产增加1,981,132.02元[168] - 预收账款减少645,399,836.52元[168] - 合同负债增加653,324,364.59元[168] - 未分配利润减少5,943,396.05元[168] - 境内会计师事务所报酬为770,000元[171] - 内部控制审计会计师事务所报酬为450,000元[171] - 境内会计师事务所审计年限为11年[171] - 公司采用新收入准则调整加盟费收入确认方式[166][167] - 解释第13号会计政策变更未对财务状况产生重大影响[169] - 财会[2020]10号租金减让简化处理未对经营成果产生重大影响[169] 理财收益明细 - 公司使用募集资金进行保本保收益型理财金额10,000元，收益率3.33%，现金分红83.02元[191] - 公司使用自有资金进行保本保收益型理财金额4,000元，收益率2.65%，现金分红26.43元[191] - 公司使用募集资金进行保本保收益型理财金额2,000元，收益率3.18%，现金分红15.86元[191] - 公司使用自有资金进行结构性理财金额12,500元，收益率2.65%，现金分红19.97元[191] - 公司使用自有资金进行结构性理财金额17,000元，收益率4.10%，现金分红122.47元[191] - 公司使用自有资金进行结构性理财金额25,000元，收益率3.20%，现金分红199.45元[191] - 公司使用自有资金进行结构性理财金额8,000元，收益率3.45%，现金分红136.87元[192] - 公司使用募集资金进行结构性理财金额2,000元，收益率3.10%，现金分红30.75元[192] - 公司使用自有资金进行结构性理财金额12,000元，收益率4.20%，现金分红511元[192] - 公司使用自有资金进行结构性理财金额17,000元，收益率3.60%，现金分红615.35元[192]

收入和利润（同比环比） - 营业收入18.64亿元人民币，同比增长4.19%[6] - 归属于上市公司股东的净利润2.93亿元人民币，同比增长6.42%[6] - 2020年前三季度营业收入为18.64亿元，较2019年同期的17.89亿元增长4.19%[15] - 2020年前三季度净利润为2.93亿元，较2019年同期的2.75亿元增长6.42%[16] - 2020年第三季度营业总收入为10.29亿元，同比增长7.6%[30] - 2020年前三季度营业总收入为18.64亿元，同比增长4.2%[30] - 2020年第三季度净利润为2.68亿元，同比增长11.6%[32] - 2020年前三季度净利润为2.93亿元，同比增长6.4%[32] - 公司2020年前三季度营业收入为954,416,992.04元，同比增长7.6%[37] - 公司2020年前三季度净利润为233,672,956.11元，同比增长23.0%[37] - 公司2020年第三季度营业收入为537,419,432.06元，同比增长11.8%[37] - 公司2020年第三季度净利润为217,050,167.46元，同比增长28.3%[37] 成本和费用（同比环比） - 2020年第三季度营业成本为3.31亿元，同比增长5.8%[30] - 2020年第三季度销售费用为3.28亿元，同比增长5.8%[30] - 2020年第三季度研发费用为514万元，同比增长28.7%[30] - 2020年第三季度所得税费用为4835万元，同比增长16.1%[32] - 公司2020年前三季度销售费用为121,301,417.67元，同比增长13.3%[37] - 公司2020年前三季度研发费用为12,369,311.97元，同比增长14.9%[37] 资产类关键指标变化 - 公司货币资金从2019年末的2.29亿元增至2020年9月30日的3.47亿元，增长51.41%[14] - 应收账款从5482.8万元大幅增至3.09亿元，增长463.43%，主要因中秋销售旺季产生[14] - 预付款项从909.01万元增至4719.07万元，增长419.14%，因预付中秋原物料款项[14] - 长期股权投资从2.33亿元增至4.97亿元，增长113.58%，主要因增资梦世界2.8亿元[14] - 公司货币资金从2019年底的129,234,760.04元增至2020年9月30日的248,077,995.29元，增长91.9%[25] - 交易性金融资产从2019年底的1,145,445,451.29元降至2020年9月30日的1,072,464,665.43元，减少6.4%[25] - 应收账款从2019年底的73,425,005.60元增至2020年9月30日的423,350,290.37元，增长476.5%[27] - 长期股权投资从2019年底的523,604,335.22元增至2020年9月30日的787,776,078.81元，增长50.5%[27] - 递延所得税负债从2019年底的3,861,362.83元降至2020年9月30日的154,041.59元，减少96.0%[23][28] - 交易性金融资产余额为11.77亿元[46] - 递延所得税资产增加198.11万元，调整后达到1075.55万元[46] 负债类关键指标变化 - 应付账款从8978.06万元增至3.33亿元，增长271.44%，因应付中秋原物料款项[14] - 合同负债从6.45亿元增至8.23亿元，增长27.56%，因卡券销售增加[14] - 应交税费从1271.1万元增至1.42亿元，大幅增长1017.05%，因销售旺季产生的增值税及所得税[14] - 公司总负债从2019年底的900,292,559.28元增至2020年9月30日的1,521,202,252.24元，增长68.9%[23] - 短期借款从2019年底的481,621,790.15元增至2020年9月30日的922,282,761.86元，增长91.5%[27] - 应付账款从2019年底的87,208,048.06元增至2020年9月30日的322,956,373.28元，增长270.3%[27] - 应交税费从2019年底的1,080,749.13元增至2020年9月30日的50,530,290.96元，增长4575.6%[28] - 合同负债新增6.53亿元，替代原预收款项科目[47] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额6.40亿元人民币，同比增长1.01%[6] - 公司2020年前三季度经营活动现金流量净额为639,868,395.04元，同比增长1.0%[40] - 公司2020年前三季度投资活动现金流量净额为-234,151,668.07元，同比改善51.2%[40][41] - 公司期末现金及现金等价物余额为346,688,569.92元，同比增长146.2%[41] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降95.2%，从1.22亿元降至586.98万元[42] - 销售商品收到的现金同比下降17.9%，从8.39亿元降至6.89亿元[42] - 投资活动现金流入同比增长12.9%，从16.67亿元增至18.83亿元[43] - 取得投资收益收到的现金同比增长36.6%，从1.55亿元增至2.12亿元[43] - 筹资活动现金流入同比增长6.9%，从23.29亿元增至24.88亿元[43] - 分配股利支付的现金同比增长87.3%，从1.58亿元增至2.97亿元[43] - 期末现金及现金等价物余额同比增长245.9%，从7170.93万元增至2.48亿元[43] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助697.15万元人民币[9] - 理财产品投资收益及公允价值变动损益2449.78万元人民币[9] - 非流动资产处置损失119.91万元人民币[9] - 其他收益从329.56万元增至697.15万元，增长111.54%，主要因获取新冠政府补贴[16] - 公司2020年前三季度投资收益为180,435,261.73元，同比增长23.2%[37] 股东权益和收益指标 - 加权平均净资产收益率19.00%，同比增加0.44个百分点[6] - 基本每股收益1.22元/股，同比增长6.09%[6] - 2020年第三季度基本每股收益为1.12元/股，同比增长12.0%[34] - 2020年前三季度基本每股收益为1.22元/股，同比增长6.1%[34] - 股东总数22,221户，前三大股东持股比例合计67.03%[12] - 母公司未分配利润从2019年底的444,756,886.71元降至2020年9月30日的390,429,842.82元，减少12.2%[28] - 公司所有者权益合计从1,492,457,407.40元降至1,486,514,011.35元，减少5,943,396.05元[48] - 未分配利润减少5,943,396.05元，从585,497,087.20元降至579,553,691.15元[48] 其他财务数据 - 总资产30.14亿元人民币，同比增长25.95%[6] - 负债和所有者权益总计增加1,981,132.02元，从2,392,749,966.68元增至2,394,731,098.70元[48] - 货币资金为129,234,760.04元[49] - 交易性金融资产为1,145,445,451.29元[49] - 应收账款为73,425,005.60元[49] - 预付款项为3,822,243.16元[50] - 存货为15,394,627.44元[50] - 流动资产合计为1,382,604,991.66元[50] - 短期借款为481,621,790.15元[50]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为8.35亿元人民币，同比增长0.27%[19] - 营业总收入为8.35亿元人民币，同比增长0.27%[113] - 营业收入同比增长0.27%至835,036,549.19元[46] - 归属于上市公司股东的净利润为2541.79万元人民币，同比下降28.49%[19] - 净利润为2540.38万元人民币，同比下降28.49%[114] - 归属于母公司股东的净利润为2541.79万元人民币，同比下降28.49%[114] - 营业利润为4368.44万元人民币，同比下降32.92%[114] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为747.33万元人民币，同比下降71.42%[19] - 基本每股收益为0.11元/股，同比下降26.67%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.03元/股，同比下降72.73%[20] - 加权平均净资产收益率为1.69%，同比下降0.85个百分点[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为0.50%，同比下降1.37个百分点[20] - 公允价值变动收益为1020.20万元人民币，同比增长52.16%[114] - 母公司营业收入为4.17亿元人民币，同比增长2.61%[117] - 母公司净利润为1662.28万元人民币，同比下降19.89%[118] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长6.71%至317,485,522.95元[46] - 营业总成本为8.01亿元人民币，同比增长3.11%[113] - 研发费用同比增长6.73%至7,229,559.47元[45][46] - 财务费用同比大幅增长2,455.36%至-281,850.14元[45][46] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1.34亿元人民币，同比增长71.13%[19] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长71.13%至134,449,368.09元[46] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长71.2%至1.344亿元[121] - 投资活动现金流量净额增长41.01%至144,477,640.31元[46] - 投资活动产生的现金流量净额同比增长41.0%至1.445亿元[121] - 销售商品、提供劳务收到的现金为10.02亿元人民币，同比增长6.99%[120] - 收到其他与经营活动有关的现金同比增长64.4%至1279.79万元[121] - 支付给职工及为职工支付的现金同比下降5.7%至2.282亿元[121] - 筹资活动现金流出大幅增加至2.88亿元[122] - 母公司销售商品提供劳务收到现金同比下降20.9%至3.44亿元[124] - 母公司投资活动现金流入同比下降9.9%至10.57亿元[124] - 母公司取得借款收到的现金同比增长6.5%至12.33亿元[125] - 母公司分配股利利润偿付利息支付现金大幅增加487%至2.966亿元[125] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金同比下降17.76%至219,898,851.35元[48] - 应收账款同比增长36.99%至141,550,944.98元[48] - 合同负债（预收账款）同比增长18.85%至741,240,347.65元[48] - 其他流动资产同比下降74.49%至69,435,012.59元[48] - 长期股权投资同比增长109.83%至502,790,729.83元[48] - 货币资金期末余额2.199亿元较期初2.290亿元减少4.0%[104] - 交易性金融资产期末余额7.364亿元较期初11.767亿元减少37.4%[104] - 应收账款期末余额1.416亿元较期初0.548亿元增长158.4%[104] - 预付款项期末余额0.177亿元较期初0.091亿元增长94.9%[104] - 存货期末余额0.469亿元较期初0.627亿元减少25.2%[104] - 长期股权投资期末余额5.028亿元较期初2.326亿元增长116.2%[104] - 公司总资产从2019年末的2,392,749,966.68元下降至2020年6月30日的2,292,881,551.96元，降幅为4.2%[106] - 公司货币资金从2019年末的129,234,760.04元增加至2020年6月30日的136,213,901.20元，增长5.4%[109] - 交易性金融资产从2019年末的1,145,445,451.29元下降至2020年6月30日的705,969,371.78元，降幅38.4%[109] - 应收账款从2019年末的73,425,005.60元大幅增加至2020年6月30日的168,281,715.87元，增长129.2%[109] - 合同负债（原预收款项）从2019年末的645,399,836.52元增加至2020年6月30日的741,240,347.65元，增长14.9%[105] - 短期借款从2019年末的481,621,790.15元增加至2020年6月30日的636,795,395.71元，增长32.2%[110] - 长期股权投资从2019年末的523,604,335.22元增加至2020年6月30日的793,813,309.19元，增长51.6%[110] - 存货从2019年末的15,394,627.44元下降至2020年6月30日的9,806,995.95元，降幅36.3%[109] - 应付职工薪酬从2019年末的68,280,933.66元下降至2020年6月30日的48,167,152.99元，降幅29.5%[105] - 期末现金及现金等价物余额同比下降17.8%至2.199亿元[122] 非经常性损益项目 - 非流动资产处置损失为474,877.58元[22] - 计入当期损益的政府补助为5,518,916.84元[22] - 交易性金融资产等投资收益及公允价值变动损益为17,315,538.30元[22] - 其他营业外收支净额为180,962.71元[23] - 非经常性损益所得税影响额为-4,595,295.99元[23] - 非经常性损益少数股东权益影响额为-612.75元[23] - 非经常性损益合计为17,944,631.53元[23] 子公司和联营公司表现 - 辽宁元祖净资产为负3051万元，净利润亏损199万元[50] - 元祖电商营业收入25731万元，净利润87万元[50] - 上海元祖营业收入4783万元，净利润亏损653万元[50] - 四川元祖营业收入35867万元，净利润2942万元[50] - 浙江元祖营业收入7447万元，净利润亏损1483万元[50] - 江苏元祖营业收入27460万元，净利润亏损128万元[50] - 元祖咨询营业收入653万元，净利润226万元[51] - 梦世界置业营业收入147万元，净利润亏损3215万元[51] 业务模式和运营 - 公司采用"中央工厂+零售"全链条运营模式，拥有4大产品系列超100种产品[25][26] - 在上海、成都设有两家中央烘焙工厂，采用自主生产与OEM结合模式[29] - 建立ISO 22000食品安全管理体系，实现产品全流程可追溯[34] - 公司主要生产裱花蛋糕、中西糕点和月饼产品[143] 投资和关联交易 - 公司以自有资金向元祖梦世界增资4000万美元（折合人民币28000万元）[74] - 增资前元祖梦世界整体评估值为人民币172633.88万元[76] - 增资完成后公司持有元祖梦世界30.45%股份[76] - 公司向上海元祖梦世界置业有限公司出租房屋2020年1-4月租赁收益173809.52元[79] - 江苏元祖食品有限公司出租房屋年租金31000元（徐海俊租赁）[80] - 江苏元祖食品有限公司出租房屋年租金80000元（王一峰租赁）[80] - 浙江元祖食品有限公司出租房屋年租金282535.24元（浙江人地律师事务所租赁）[79] - 浙江元祖食品有限公司出租房屋年租金213640元（杭州廓宇环保科技有限公司租赁）[79] - 江苏元祖食品有限公司出租房屋年租金80952.38元（王介勇租赁）[79] - 上海元祖梦世界置业有限公司租赁合同提前终止，年租金54.75万元[81] - 扬中市牙博仕口腔门诊有限公司租赁商铺年租金6万元，面积199平方米[81] - 扬州市勘测设计研究院杭州分公司租赁年租金25.08万元，面积528.53平方米[82] - 浙江中冶勘测设计有限公司租赁年租金6.91万元，面积165.51平方米[82] - 四川汇金商贸有限公司租赁年租金32.7万元，面积280平方米[83] - 浙江人地律师事务所租赁年租金59.33万元，面积524.37平方米[83] - 杭州同硕国际旅行社租赁年租金33.05万元，面积301.84平方米[84] - 杭州廓宇环保科技租赁年租金11.81万元，面积107.88平方米[84] - 上海三品香大酒店租赁合同提前终止，年租金75.32万元（面积734.9平方米）[85] - 上海星巴克咖啡租赁采用提成租金模式，面积2504.57平方米[86] 股东结构和承诺 - 元祖国际有限公司为最大股东持股118,791,000股占比49.50%[93] - 卓傲国际有限公司持股24,033,180股占比10.01%报告期内减持797,300股[93] - 元祖联合国际有限公司持股20,457,825股占比8.52%[93] - 董事张秀琬持股105,603,827股高管张乙涛持股6,408,965股[98] - 元祖国际承诺若招股说明书有虚假记载等情形将依法回购全部新股并在30天内启动回购程序[61] - 元祖国际承诺若因招股说明书问题导致投资者损失将在证监会认定后30天内赔偿[61] - 元祖国际所持股份上市后36个月内不转让或委托他人管理[61] - 若上市后6个月股价连续20日低于发行价则锁定期自动延长至少6个月[62] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价（除权除息调整后）[62] - 锁定期满后两年内减持股份总数不超过上市时所持股份总数的5%[62] - 元祖国际承诺不从事与公司相同或构成实质竞争的业务[62] - 元祖国际承诺在关联交易表决中回避投票并将确保交易公平合理[63] - 元祖国际承诺不越权干预公司经营否则接受监管处罚[63] - 当股价低于每股净资产时控股股东将在3个交易日内提出增持方案[63] - 控股股东单次增持股份资金上限为上市后累计现金分红金额的20%[65] - 控股股东单一会计年度稳定股价增持资金上限为上市后累计现金分红金额的50%[65] - 实际控制人股价稳定措施资金上限为公开发售股份所得资金净额的50%[65] - 实际控制人买入股份价格上限为最近一期经审计每股净资产[65] - 招股书存在虚假记载时承诺在违法事实认定后30天内赔偿投资者损失[65] - 控股股东承诺不干预公司经营管理且不侵占公司利益[64] - 实际控制人承诺避免从事与公司构成竞争的业务[65] - 关联交易表决时实际控制人承诺回避投票[66] - 实际控制人承诺严格限制占用公司及其子公司资金[66] - 实际控制人承诺关联交易将按公平合理商业准则进行[66] - 实际控制人张秀琬承诺不侵占公司利益[67] - 公司董事及高级管理人员承诺依法赔偿投资者损失[67] - 公司董事及高级管理人员承诺职务消费自我约束[69] - 公司董事及高级管理人员承诺不进行与职责无关的投资消费活动[69] - 公司董事及高级管理人员承诺单次稳定股价资金不超过上一年度税后薪酬的20%[68] - 公司董事及高级管理人员承诺单一年度稳定股价总资金不超过上一年度税后薪酬的50%[68] 会计政策和财务报告 - 公司继续聘请毕马威华振会计师事务所作为2020年度财务及内部控制审计机构[71] - 公司及其控股股东、实际控制人报告期内诚信状况良好[72] - 公司2020年起执行新收入准则，未执行新租赁准则[145] - 公司会计年度为1月1日至12月31日[150] - 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定包括公司及控制的子公司[154] - 子公司少数股东应占权益损益和综合收益总额在合并报表中单独列示[154] - 非同一控制下企业合并以购买日公允价值为基础将被购买子公司纳入合并范围[155] - 丧失对子公司控制权时处置收益或损失计入当期投资收益[155] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）流动性强价值变动风险小的投资[157] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算汇兑差额一般计入当期损益[158] - 金融资产初始确认时以公允价值计量相关交易费用计入当期损益或初始确认金额[159] - 金融资产分为以摊余成本计量以公允价值计量且变动计入其他综合收益和以公允价值计量且变动计入当期损益三类[159] - 管理金融资产的业务模式决定金融资产分类标准包括收取合同现金流量出售金融资产或两者兼有[160][161] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[160] - 公司对金融资产合同现金流量特征进行评估以确定是否仅为对本金和未偿付本金金额为基础利息的支付[162] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的利得或损失计入当期损益[163] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法计量 利得或损失在终止确认或确认减值时计入当期损益[163] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资利息和减值损失计入当期损益 其他利得或损失计入其他综合收益[163] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益及以摊余成本计量两类[164] - 公司以预期信用损失为基础对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资确认损失准备[165] - 预期信用损失是指以发生违约风险为权重的金融工具信用损失加权平均值[166] - 对于应收账款公司始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[166] - 如果逾期超过30日公司确定金融工具的信用风险已经显著增加[169] - 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失 损失准备的增加或转回金额作为减值损失或利得计入当期损益[169] - 投资性房地产采用成本模式计量，房屋及建筑物使用寿命20年，残值率10%，年折旧率4.5%[180] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备计入当期损益[171][172] - 发出存货成本采用加权平均法计量[170] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[171] - 应收票据、应收账款及其他应收款适用预期信用损失计量方法[170] - 长期股权投资对子公司采用成本法计量，对合营联营企业采用权益法核算[176][177] - 非同一控制下企业合并的长期股权投资按购买日公允价值确认初始成本[174] - 同一控制下企业合并的长期股权投资按被合并方账面价值份额确认初始成本[173] - 存货盘存制度采用永续盘存制[172] - 投资性房地产中台湾土地所有权为无限使用寿命[180] - 厂房及建筑物折旧年限20-40年，年折旧率2.25%-4.5%[183] - 机器设备折旧年限8-15年，年折旧率6%-12.5%[183] - 电子设备折旧年限2-8年，年折旧率11.25%-50%[183] - 运输工具折旧年限10年，年折旧率9%-10%[183] - 土地使用权摊销年限50年[187] - 软件摊销年限3-10年[187] - 经营租入固定资产改良支出摊销年限5年[192] - 台籍员工退休金提缴率为每月工资6%[195] - 借款费用资本化中断阈值：非正常中断连续超过3个月[186] - 开发阶段支出资本化需满足技术商业可行及资源充足条件[189] - 辞退福利负债在不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时确认计入当期损益[196] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[197] - 货币时间价值影响重大时预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定[197] - 收入确认时点为客户取得相关商品或服务控制权时[198] - 交易价格不超过不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额[198] - 直营销售中个人客户到店提货时确认收入[200] - 直营销售中企业客户到店提货时确认收入[200] - 直营销售中网上消费者线下配送确认收货后确认收入[200] - 加盟销售在货物发往加盟商且对方验收后确认收入[200] - 销售卡券时先计入合同负债待实际提货时按折扣率确认收入[200] 所有者权益和分配

收入和利润（同比环比） - 营业收入3.14亿元人民币，同比下降7.85%[6] - 归属于上市公司股东的净利润-3087.01万元人民币，同比下降352.37%[6] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4290.51万元人民币，同比下降179.71%[6] - 营业收入减少2674.75万元（-7.85%），受疫情影响[16] - 营业收入从2019年同期的340,679,302.54元下降至2020年第一季度的313,931,796.61元，减少7.9%[31] - 公司2020年第一季度净亏损30,875,803.88元，相比2019年同期的净亏损6,830,674.64元，亏损扩大352%[31] - 营业收入为1.5亿元，同比增长1.9%[34] - 持续经营净亏损3088万元，同比扩大352%[32] - 归属于母公司股东的净亏损3087万元，同比扩大352%[32] - 基本每股收益-0.13元/股，同比下降333.33%[6] - 基本每股收益-0.13元/股，去年同期为-0.03元/股[32] 成本和费用（同比环比） - 营业成本从2019年同期的118,338,890.70元增加至2020年第一季度的121,765,735.63元，增长2.9%[31] - 销售费用2345万元，同比增长17.7%[34] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额-3362.23万元人民币，同比改善38.26%[6] - 经营活动现金流入4.06亿元，同比下降2.8%[36] - 购买商品接受劳务支付的现金1.88亿元，同比下降4.5%[36] - 经营活动产生的现金流量净额为负3362万元，相比去年同期的负5446万元有所改善[37] - 投资活动产生的现金流量净额为负1843万元，相比去年同期的正6757万元大幅下降[37] - 现金及现金等价物净减少额5205万元，去年同期为净增加1311万元[38] - 母公司经营活动现金流出2.03亿元，略高于去年同期的2.01亿元[38] - 母公司投资活动现金流入3.63亿元，相比去年同期的6.08亿元下降40.3%[38] - 母公司筹资活动现金流入5.36亿元，相比去年同期的5.05亿元增长6.1%[39] 资产和投资变动 - 货币资金减少5.2053亿元（-22.73%），主要由于投资梦世界1.5亿元[16] - 交易性金融资产减少1.348亿元（-11.46%）[16] - 应收账款增加1960.91万元（+35.76%），因信用期延长及卡券销售增长[16] - 预付款项增加1337.25万元（+147.11%），系端午节原材料预付款[16] - 长期股权投资增加2.7476亿元（+118.13%），主要来自对梦世界置业增资[16] - 货币资金从2019年底的129,234,760.04元下降至2020年3月31日的93,438,124.53元，减少27.7%[26] - 交易性金融资产从2019年底的1,145,445,451.29元下降至2020年3月31日的1,011,678,119.10元，减少11.7%[26] - 应收账款从2019年底的73,425,005.60元下降至2020年3月31日的61,211,194.52元，减少16.6%[26] - 母公司长期股权投资从2019年底的523,604,335.22元大幅增加至2020年3月31日的798,361,990.55元，增长52.5%[27] - 公司货币资金期末余额2.29亿元，与期初持平[41] - 交易性金融资产余额11.77亿元，保持稳定[41] - 应收账款余额5483万元，与期初保持一致[41] - 非流动资产合计757,596,976.63元，其中长期股权投资232,581,755.86元[42] - 固定资产345,818,517.16元，在建工程27,527,854.55元[42] - 母公司货币资金129,234,760.04元，交易性金融资产1,145,445,451.29元[45] 负债和权益变动 - 合同负债/预收账款增加5050.68万元（+7.83%），因卡券销售增长及会计准则调整[16] - 应付职工薪酬减少3292.11万元（-48.21%），系支付年终奖金[16] - 其他应付款增加1.1967亿元（+172.85%），含未支付梦世界投资款1.3亿元[16] - 公司总负债从2019年底的900,292,559.28元增加至2020年3月31日的1,029,638,737.88元，增长14.4%[24] - 公司所有者权益从2019年底的1,492,457,407.40元下降至2020年3月31日的1,458,728,786.72元，减少2.3%[24] - 短期借款从2019年底的481,621,790.15元增加至2020年3月31日的494,815,723.82元，增长2.7%[27] - 母公司短期借款481,621,790.15元，占流动负债79.3%[46] - 合同负债653,324,364.59元取代原预收款项科目（调整减少645,399,836.52元）[42] - 流动负债合计893,329,017.42元，较调整前增加7,924,528.07元[43] - 未分配利润减少5,943,396.05元至579,553,691.15元[43] - 非流动负债合计为555.76万元[47] - 负债合计为6.13亿元[47] - 实收资本（或股本）为2.4亿元[47] - 资本公积为6.55亿元[47] - 盈余公积为1.2亿元[47] - 未分配利润为4.45亿元[47] - 所有者权益合计为14.59亿元[47] - 负债和所有者权益总计为20.72亿元[47] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中政府补助收入259.59万元人民币[8] - 非经常性损益项目中金融资产收益977.91万元人民币[8] - 投资收益亏损799.7万元（-108.67%），因梦世界亏损影响[16] - 投资收益-201万元，去年同期为719万元[34] - 公允价值变动收益623万元[34] - 其他综合收益税后净额309万元，去年同期为-52万元[32] 会计准则调整影响 - 因新收入准则调整，加盟费收入改为在特许经营期间内分期确认[44] - 公司执行新收入准则调整合同资产或合同负债列示[47] - 2020年起首次执行新准则不涉及前期比较数据追溯调整[48] - 递延所得税资产调整增加1,981,132.02元至10,755,510.27元[42] - 公司总资产为2,394,731,098.70元，较调整前增加1,981,132.02元[42][43] 其他财务数据 - 总资产24.88亿元人民币，较上年度末增长4.00%[6] - 归属于上市公司股东的净资产14.58亿元人民币，较上年度末下降2.26%[6] - 加权平均净资产收益率-2.10%，同比下降1.61个百分点[6] - 母公司期末现金余额9344万元，相比去年同期的1.07亿元下降12.4%[39]