财务审计 - 致同审计顶点软件公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 顶点软件公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 资金情况 - 顶点软件公司2024年资金额5340万元[12]

公司治理 - 2024年召开8次董事会会议、1次年度股东大会和1次临时股东大会[4] - 独立董事保红珊2024年董事会应参加5次，全亲自出席[5] - 审计、薪酬与考核委员会报告期内各召开4次，保红珊均亲自出席应参加次数[6] 股权与交易 - 2024年受让西点信息合计16.83%股权[9] - 报告期内无重大关联交易、收购等情况[13][15] 政策与计划 - 报告期内未变更会计政策、激励计划等[17][19] - 审议通过2021年限制性股票激励计划部分解除限售议案[19] 未来展望 - 2025年独立董事推动公司规范运作和治理效能提升[23]

公司治理 - 2024年召开8次董事会会议、1次年度股东大会和1次临时股东大会[1] - 审计委员会报告期内召开4次，薪酬与考核委员会报告期内召开4次[5] - 进行新一届董事会换届选举，提名及聘任程序合法有效[18] 股权变动 - 受让部分自然人股东所持西点信息合计16.83%股权[8] 重大事项 - 报告期内未发生需董事会或股东大会审议的重大关联交易事项[11] - 未发生被收购相关情况[13] 财务审计 - 独立董事认为公司财务会计报告等真实、准确、完整，内控有效[14] - 续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[15] 激励计划 - 2021年限制性股票激励计划预留授予部分第二个解除限售期条件成就[19] - 2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期条件成就[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护股东权益[22]

公司治理 - 2024年召开8次董事会、1次年度和1次临时股东大会[4] - 独立董事苏小榕出席各委员会会议表现良好[6] - 进行新一届董事会换届选举，程序合法有效[17] 股权与审计 - 受让西点信息16.83%股权[8] - 2024年续聘致同会计师事务所[15] 激励计划 - 审议通过2021年限制性股票激励计划部分解除限售议案[18] 未来展望 - 2025年独立董事继续履职完善公司治理[21]

审计机构情况 - 致同所2024年末有合伙人239名、注册会计师1359名[2] - 致同所累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[3] - 致同所近三年受行政处罚2次等[5] - 58名致同所从业人员近三年受行政处罚11次等[6] 审计业务相关 - 公司续聘致同所2024年度审计，费用60万元[7] - 2024年度审计围绕收入确认等重点展开[9] - 致同所就重大会计审计事项达成一致意见[12] - 致同所完成2024年度审计项目质量复核[13]

财务审计 - 审计公司对顶点软件2024年财报出具无保留意见审计报告[9] 关联资金往来 - 2024年公司期初往来资金余额205.90万元，累计发生额56.64万元，利息6.79万元，偿还45.97万元，期末余额223.36万元[18][41] - 上海亿维航软件期末往来资金余额203.33万元[18][41] - 上海复融金融期末往来资金余额20.03万元[18][41] 其他事项 - 汇总表于2025年4月10日获董事会批准[18]

会计政策变更依据 - 2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》《企业会计准则解释第17号》[4] - 2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，可提前执行[5] 变更影响 - 对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不追溯调整[7] 审议情况 - 按国家要求变更，无需提交审议[5]

人员情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[2] 业绩数据 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[3] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，收费3529.17万元[3] - 本公司同行业上市公司审计客户28家[3] 审计相关 - 2024年聘请致同所为财务和内控审计机构[3][4] - 2025年1月23日沟通2024年度审计计划[4] - 审计委员会审阅2024年度审计报告，同意披露财务信息[5] - 认为致同所在2024年年报审计表现良好，按时完成工作[5] 报告日期 - 报告日期为2025年4月10日[6][7][9]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事保红珊、苏小榕、郑相涵独立性[1] - 独立董事符合独立性要求，与公司及主要股东无利害关系[1] 意见发布 - 董事会发布意见时间为2025年4月10日[2]

股东大会时间 - 2024年年度股东大会召开日期为2025年5月9日14点00分[4] - 网络投票起止时间为2025年5月9日[5] - 股权登记日为2025年4月30日[14] - 登记时间为2025年5月8日（上午9:30 - 11:30，下午14:00 - 17:00）[16] 股东大会地点 - 现场会议召开地点为福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号软件园G区8 - 9楼顶点金融科技中心会议室[4] - 登记地点为福建省福州市鼓楼区铜盘路软件大道89号软件园G区8 - 9楼顶点金融科技中心董事会办公室[16] 投票相关 - 通过交易系统投票平台的投票时间为9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00；通过互联网投票平台的投票时间为9:15 - 15:00[6] - 需对中小投资者单独计票的议案为5、6、7、8、9号议案[11] 其他信息 - 联系电话为0591 - 88267679，传真为0591 - 87861155，邮箱为603383@apexsoft.com.cn[16] - 本次股东大会会期半天[16]