审计机构情况 - 拟续聘中勤万信为2025年度财务和内控审计机构，待股东大会审议[2] - 2024年末合伙人72人，注册会计师383人，签过证券审计报告注会130人[2] - 2024年收入总额47668.50万元，审计业务收入40751.23万元，证券业务收入10804.85万元[3] - 2024年末职业风险基金余额5113.39万元，年购累计赔偿限额8000万元职业责任险[3] - 近三年因执业受证券监管部门监督管理措施2次，4名从业人员受行政监管措施2次[4] - 质量控制复核合伙人兰滔近三年签署或复核上市公司审计报告7份[6] 审计费用与审议 - 2024年度审计费用81万元，财务审计66万元，内控审计15万元[8] - 2025年3月26日董事会审议通过续聘议案，7票同意，0票反对，0票弃权[10] - 续聘事项尚需股东大会审议通过后生效[12]

募集资金情况 - 2020年1月公开发行可转债，募集资金总额80220万元，净额78221.96万元[10] - 2024年4月向特定对象发行股票，募集资金总额699999995元，净额688637375.52元[11] - 2024年公开发行可转债募集资金使用45341739.69元，期末余额238181436.84元[13] - 2024年向特定对象发行股票募集资金使用267354697.52元，期末余额422416990.98元[16] 资金使用项目 - 公开发行可转债资金用于南宁中药饮片产能扩建、医院器械耗材SPD、玉林物流运营中心项目[13] - 向特定对象发行股票资金用于健康产业园项目、柳州物流运营中心项目、补充营运资金[16] 资金补充与归还 - 2024年5月同意用不超5.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[23] - 2023年5月同意用不超2.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年5月提前归还[31] - 2024年12月将4000万元定增闲置募集资金提前归还至专户[32] 项目投入与效益 - 南宁中药饮片产能扩建项目截至期末累计投入6759.25万元，投入进度62.57%，本年度效益8196.37万元[38] - 连锁药店扩展项目截至期末累计投入11362.58万元，投入进度101.27%，本年度效益2902.25万元[38] 项目变更与结项 - 2024年12月决定变更“南宁中药饮片产能扩建项目”和“玉林物流运营中心项目”募集资金投向[38][39] - 公司将部分募投项目结项，节余募集资金5721.02万元用于永久补充流动资金[40]

财务审计 - 审计公司于2025年3月26日对柳药集团2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 资金占用 - 2024年期初占用资金余额246,588,495.03元，期末272,821,365.71元[15] - 2024年度占用累计发生额163,325,258.41元，偿还累计发生额135,757,490.49元[15] - 2024年度占用资金利息 - 1,334,897.24元[15] 关联方资金情况 - 广西医大仙晟生物制药2024年期初与期末占用及往来资金余额均为6000万元[14][17] - 广西柳润医疗科技2024年期初占用资金456,930.00元，期末218,709.73元[14] - 广西桂林柳药药业2024年期初占用资金5000万元，期末无占用余额[14] - 广西仙茱制药2024年期初占用资金1.12亿元，期末2.055亿元[14] - 广西柳药康琪医疗器械2024年期初往来资金余额有两笔，期末一笔为3.046458万元，一笔为0元[17] - 广西仙荣中药科技2024年期初往来资金余额449.06442万元，期末592.43812万元[17] - 广西柳裕医疗器械2024年期初往来资金余额2.248582万元，期末4.78102万元[17] - 海南柳药投资2024年度累计发生额110万元，期末往来资金余额110万元[17] - 所有关联方2024年期初占用资金2.4658849503亿元，期末2.7282136571亿元[17]

担保情况 - 2025年度公司及下属子公司预计担保最高额度为70亿元[2] - 截至公告日，公司及下属子公司实际担保余额为225,273.68万元[2] - 2025年为资产负债率超70%的下属子公司提供不超47.30亿元担保额度[3] - 资产负债率70%以下公司预计担保额度小计227,000.00万元[5] - 资产负债率70%以上公司预计担保额度小计473,000.00万元[5] - 本次担保额度授权期限自2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止[7] - 截至公告日，公司及下属子公司担保余额占最近一期经审计归母净资产29.55%[30] 业绩数据 - 广西柳药集团股份有限公司2024年净利润为86,753.44万元[10] - 广西桂中大药房连锁有限责任公司2024年净利润为13,661.28万元[11] - 广西医大仙晟生物制药有限公司2024年资产总额99317.00万元，2023年为68311.83万元[13] - 广西万通制药有限公司2024年净利润7256.93万元，2023年为8730.59万元[13] - 广西康晟制药有限责任公司2024年资产负债率为46.48%，2023年为53.04%[14] - 广西南宁柳药药业有限公司2024年营业收入496709.41万元，2023年为495093.77万元[14] - 广西玉林柳药药业有限公司2024年资产负债率88.17%，2023年为89.28%[15] - 广西百色柳药药业有限公司2024年资产总额52155.31万元，2023年为71484.57万元[16] - 广西河池柳药药业有限公司2024年净利润165.40万元，2023年为449.67万元[17] - 广西医大仙晟生物制药有限公司2024年净利润11687.48万元，2023年为11876.29万元[13] - 广西南宁柳药药业有限公司2024年资产负债率87.56%，2023年为88.87%[14] - 广西玉林柳药药业有限公司2024年营业收入93811.12万元，2023年为85683.59万元[15] - 广西贺州柳药药业有限公司2024年资产总额23426.61万元，负债总额20881.20万元，资产负债率89.13%[18][19] - 广西梧州柳药药业有限公司2024年营业收入43411.53万元，净利润382.28万元[20] - 广西来宾柳药药业有限公司2024年净利润为 - 114.02万元，资产负债率96.01%[22] - 广西贵港柳药药业有限公司2024年资产总额44333.45万元，负债总额40392.04万元[22] - 广西北海柳药药业有限公司2024年营业收入23281.21万元，较2023年增长[23] - 广西桂林柳药弘德医药有限公司2024年资产负债率98.25%，净利润 - 492.72万元[23] - 广西仙茱制药有限公司2024年资产总额45425.02万元，较2023年增长[24] - 广西贺州柳药药业有限公司2024年营业收入41546.96万元，净利润430.96万元[19] - 广西梧州柳药药业有限公司2024年资产负债率95.41%，较2023年降低[20] - 广西来宾柳药药业有限公司2024年资产总额32839.30万元，较2023年增长[22] - 广西仙茱中药有限公司2024年度资产总额32804.68万元，负债总额32277.21万元，资产净额527.47万元，营业收入39345.82万元，净利润7.86万元，资产负债率98.39%[25] - 广西仙茱中药有限公司2023年度资产总额24359.47万元，负债总额23839.86万元，资产净额519.61万元，营业收入35419.78万元，净利润113.91万元，资产负债率97.87%[25] - 广西柳裕医疗器械有限公司2024年度资产总额5923.92万元，负债总额4201.00万元，资产净额1722.92万元，营业收入6519.62万元，净利润28.46万元，资产负债率70.92%[26] - 广西柳裕医疗器械有限公司2023年度资产总额5738.16万元，负债总额4043.70万元，资产净额1694.46万元，营业收入10379.28万元，净利润227.48万元，资产负债率70.47%[26] 其他 - 广西仙茱中药有限公司注册资本500万元，公司通过全资子公司持有其100%股权[25] - 广西柳裕医疗器械有限公司注册资本1000万元，公司通过全资子公司持有其70%股权[26] - 本次担保额度为预计最高额度，具体以实际签署合同为准[27] - 本次担保为满足下属子公司资金需求，风险可控[28] - 董事会同意将担保额度预计议案提交股东大会审议[29]

业绩总结 - 2024年公司内部控制体系运行良好，无重大、重要和一般内控缺陷[17][18][19][20][21] 未来展望 - 下一年度强化内控执行和监督检查，提升风险防范能力[21] 其他新策略 - 财务与非财务报告内控缺陷评价有定量标准[15][16] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[14]

2024年审计工作 - 召开3次审计委员会会议和2次年报工作督导会[2] - 各次会议分别审议通过11、2、1项议案[2][3] - 提议续聘中勤万信为2024年度审计机构[4] 审计评估 - 认为财务报告编制无虚假记载[5] - 审阅内审计划未发现重大问题[7] - 未发现内控重大缺陷[8] 2025年展望 - 关注财务报告编制、披露及内控实施情况[10]

募集资金情况 - 2020年1月16日公开发行可转换公司债券，募集资金总额8.022亿元，净额7.8221960377亿元于1月22日到账[1] - 2024年4月17日向特定对象发行股票，募集资金总额6.99999995亿元，净额6.8863737552亿元到账[3] 资金使用情况 - 2024年公开发行可转换公司债券募集资金使用4534.173969万元，利息净额52.574798万元，期末余额2.3818143684亿元[4] - 2024年向特定对象发行股票募集资金使用2.6735469752亿元，利息净额113.431298万元，期末余额4.2241699098亿元[8] 项目投入情况 - 2024年公开发行可转换公司债券募集资金用于南宁中药饮片产能扩建项目326.903365万元等[7] - 2024年向特定对象发行股票募集资金用于健康产业园项目之中药配方颗粒生产及配套增值服务项目（一期）4655.471864万元等[8] 资金监管与管理 - 2023年5月公司及子公司和广发证券签订公开发行可转换公司债券《募集资金专户存储三方监管协议》[12] - 2024年5月6日公司和广发证券签订向特定对象发行股票《募集资金专户存储三方监管协议》[13] - 公司制定《募集资金管理办法》[9] 闲置资金使用 - 2024年5月17日公司同意使用不超过5.5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金[15] - 截至2024年12月31日，公司实际使用闲置募集资金51000万元补充流动资金[24] 资金归还情况 - 2024年5月15日公司提前归还25000万元闲置募集资金至专户[24] - 2024年12月11日公司提前归还4000万元向特定对象发行股票募集资金至专户[24] 资金账户余额 - 截至2024年12月31日，公开发行可转换公司债券募集资金银行账户合计7818.14万元[16] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金银行账户合计7241.70万元[20] 资金置换情况 - 2024年5月17日公司同意使用向特定对象发行股票募集资金3943.85万元置换自筹资金[22] 项目节余资金处理 - 2024年12月公司将公开发行可转换公司债券募投项目节余5721.02万元永久补充流动资金[26] 项目变更情况 - 2024年12月公司变更“玉林物流运营中心项目”，7327.01万元投入新项目[28] 项目效益情况 - 南宁中药饮片产能扩建项目本年度实现效益8196.37万元[36] - 连锁药店扩展项目本年度实现效益2902.25万元[36] 项目进度情况 - 南宁中药饮片产能扩建项目投入进度62.57%[36] - 医院器械耗材SPD项目投入进度29.15%[36] - 连锁药店扩展项目投入进度101.27%[36] - 玉林物流运营中心项目投入进度84.20%[36] - 补充营运资金项目投入进度100.00%[37] - 健康产业园项目之中药配方颗粒生产及配套增值服务项目（一期）投入进度41.57%[42] - 柳州物流运营中心项目投入进度1.76%[42] - 信息化建设项目投入进度18.12%[42] 项目结项情况 - “连锁药店扩展项目”截至报告期末已结项[39] 项目未达预期情况 - “连锁药店扩展项目”因市场环境变化开店进度放缓、成本上升，新开门店数量未达预定数量，暂未达预计年均收入水平[39] 项目资金来源情况 - “医院器械耗材SPD项目”资金来源含12200.00万元可转换公司债券募集资金等[47]

综合授信 - 2025年公司及控股子公司拟申请综合授信额度不超110亿元[2] - 综合授信业务含短期贷款、中长期借款等[2] - 额度不等于实际融资额，以实际发生为准[3] 授权安排 - 董事会提请股东大会同意单笔不超5亿贷款无需单独审议[4] - 董事会同意授权董事长办理融资事宜[5] - 授权有效期至2025年年度股东大会召开[5] 担保与额度使用 - 同意以公司财产和股东为贷款提供担保[5] - 授信期限内额度可循环，各金融机构额度可调剂[3][5]

募集资金情况 - 2020 年 1 月 16 日公开发行可转换公司债券，募集资金总额 8.022 亿元，净额 7.8221960377 亿元于 1 月 22 日到账[1] - 2024 年 4 月 17 日向特定对象发行股票，募集资金总额 6.99999995 亿元，净额 6.8863737552 亿元[3] 资金使用情况 - 2024 年使用公开发行可转换公司债券募集资金 4534.173969 万元，利息净额 52.574798 万元，年末余额 2.3818143684 亿元[4][5] - 2024 年使用向特定对象发行股票募集资金 2.6735469752 亿元，利息净额 113.431298 万元，年末余额 4.2241699098 亿元[7] 项目投入情况 - 公开发行可转换公司债券募集资金中，南宁中药饮片产能扩建项目使用 326.903365 万元，医院器械耗材项目 SPD 使用 1704.772764 万元，玉林物流运营中心项目使用 2502.49784 万元[4] - 向特定对象发行股票募集资金中，健康产业园项目之中药配方颗粒生产及配套增值服务项目（一期）使用 4655.471864 万元，柳州物流运营中心项目使用 176.39692 万元，信息化建设项目使用 906.195884 万元，补充营运资金 2.0997405084 亿元[7] 资金监管协议 - 2020 年 2 月 17 日就公开发行可转换公司债券签订《募集资金专户存储三方监管协议》，6 月 10 日签订《募集资金专户存储四方监管协议》[10] - 2023 年 5 月及 2024 年 5 月、6 月就向特定对象发行股票签订相关《募集资金专户存储三方监管协议》[11][12] 闲置资金使用 - 2024 年 5 月 17 日同意使用不超 5.5 亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中可转债不超 1.6 亿元、定增不超 3.9 亿元，期限不超 12 个月[14] - 2023 年 5 月 22 日同意使用不超 25000 万元闲置募集资金补充流动资金，2024 年 5 月 15 日提前归还[21] - 2024 年 5 月 17 日同意合计使用不超 55000 万元闲置募集资金补充流动资金，12 月 11 日归还 4000 万元[21] 账户余额情况 - 截至 2024 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金在银行账户合计 7818.14 万元[15] - 截至 2024 年 12 月 31 日，向特定对象发行股票募集资金在银行账户合计 7241.70 万元[18] 资金置换情况 - 2024 年 5 月 17 日同意使用向特定对象发行股票募集资金 3943.85 万元置换自筹资金[20] 资金合规情况 - 中勤万信会计师事务所认为公司 2024 年度募集资金报告编制合规[30] - 保荐机构认为公司 2024 年度募集资金存放与使用合规[31] 项目效益情况 - 南宁中药饮片产能扩建项目本年度实现效益 8196.37 万元[35] - 连锁药店扩展项目本年度实现效益 2902.25 万元[35] 项目进度情况 - 南宁中药饮片产能扩建项目投入进度 62.57%[35] - 医院器械耗材 SPD 项目投入进度 29.15%[35] - 连锁药店扩展项目投入进度 101.27%[35] - 玉林物流运营中心项目投入进度 84.20%[35] - 补充营运资金投入进度 100.00%[36] - 健康产业园项目之中药配方颗粒生产及配套增值服务项目（一期）投入进度 41.57%[41] - 柳州物流运营中心项目投入进度 1.76%[41] - 信息化建设项目投入进度 18.12%[41] 项目变更情况 - 2023 年变更南宁中药饮片产能扩建项目，将 1.22 亿元未使用募集资金投向医院器械耗材 SPD 项目[45] - 2024 年变更玉林物流运营中心项目，将 7327.01 万元投向玉林中药产业园项目二期之中成药生产项目[45][46] 资金来源情况 - 医院器械耗材 SPD 项目投资总额 4.1 亿元，资金来源包括 1.22 亿元可转债募集资金、2.166374 亿元定增股票募集资金和 7136.26 万元自有资金[46]

公司治理 - 公司对2024年度3位独立董事独立性进行评估[1] - 3位独立董事未在公司及主要股东公司担任规定外职务[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1]