审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 审计决策流程 - 2024年4月25日董事会审议通过续聘容诚会计师事务所议案，5月27日股东大会通过[2] - 审计委员会核查评价后提议聘其为2024年度审计机构，聘期一年并提交董事会审议[5] 审计工作开展 - 容诚对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会与注册会计师等沟通预审情况，听取汇报提建议[5] 审计评价 - 董事会审计委员会认为容诚在年报审计中表现良好，按时完成工作[7]

辽宁福鞍重工股份有限公司 审计委员会 2024 年度履职情况报告 辽宁福鞍重工股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指 引》以及《公司章程》《审计委员会议事规则》的有关规定，勤勉尽责，积极开 展工作，认真履行了审计监督职责，现将 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、审计委员会基本情况 目前公司董事会审计委员会由独立董事林曼女士、独立董事马宏儒先生、董 事尹晨阳先生组成，其中，主任委员由拥有专业会计资格的独立董事林曼女士担 任，符合相关法律法规的规定。 二、审计委员会年度会议召开情况 报告期内，董事会审计委员会共召开了四次会议，全体委员本着勤勉尽责的 原则，认真履行职责，均出席了会议，投票表决通过了全部议案，具体内容如下： | 序号 | 会议届次 | | 会议内容 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第五届董事会审 计委员会 2024 第一次会议 | 年 | 《关于续聘会计师事务所的议案》 | | | | | 1.《关于公司 年年度报告正文及摘要的议案》2.《关于 2023 | | | | ...

人员数据 - 截至2024年12月31日，容诚所共有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额为287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[2] - 2023年A股上市公司年报审计客户394家，审计收费总额48,840.19万元，同行业上市公司审计客户282家[2] 合规情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施14次、自律监管措施6次、纪律处分2次、自律处分1次[3] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次、监督管理措施21次、自律监管措施5次、纪律处分4次、自律处分1次[4] 审计情况 - 2024年年度审计就重大会计审计事项达成一致，无意见分歧[8] - 近一年审计未识别出质量管理缺陷[10] - 按时完成2024年年报审计，未损害公司和股东利益[15] 其他信息 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[13] - 2023年9月在乐视网案中被判1%连带赔偿责任，案件二审中[13]

股份与资本变更 - 公司回购注销2023年部分限制性股票，拟减少股份6万股[1] - 回购后总股本由320,426,264股减至320,366,264股[1] - 回购后注册资本由32,042.6264万元减至32,036.6264万元[1] 章程修订 - 《公司章程》修订注册资本、经营范围、股份总数[2][4] - 变更事项需2024年股东大会审议批准[5]

独立董事情况 - 公司董事会有3名独立董事，分别为林曼、李永强、马宏儒[1] - 独立董事自查符合独立性要求[1] - 2024年度独立董事保持高度独立性[2] - 独立董事履职行为符合规定要求[2] 报告信息 - 报告于2025年4月25日发布[3]

业绩总结 - 2023年度合并报表销售费用调整前7,750,276.40元，后为7,164,148.64元[12] - 2023年度合并报表营业成本调整前821,931,857.83元，后为822,517,985.59元[12] - 2023年度母公司报表销售费用调整前5,430,351.63元，后为4,844,223.87元[12] - 2023年度母公司报表营业成本调整前427,448,563.98元，后为428,034,691.74元[12] 其他新策略 - 公司根据2024年12月准则解释第18号变更会计政策[4] - 变更涉及保证类质量保证会计处理，对留存收益累计影响数为0[9][10] - 变更不会对财务、经营和现金流产生重大影响[5]

证券代码：603315 证券简称：福鞍股份 公告编号：2025-025 辽宁福鞍重工股份有限公司关于 2025年度预计为所属子公司担保的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示: 一、担保情况概述 （一）2025 年度公司计划为所属子公司提供总额不超过人民币 76,800 万 元的融资担保，其中预计对辽宁冶金设计研究院有限公司的担保总额不超过人民 币 70,000 万元，预计对辽宁九企贸易有限公司的担保总额不超过人民币 1,500 万元，预计对辽宁福鞍机械制造有限公司的担保总额不超过人民币 5,300 万元。 为提高工作效率，及时办理融资业务，同时授权上述担保由公司董事长审 批，并由公司董事长或其授权代表签署相关文件，不再上报董事会进行签署。上 述担保额度、范围及授权的时间为：自 2024 年度股东大会批准之日起至公司 2025 年年度股东大会召开之日止。 （二）上市公司本次担保事项履行的内部决策程序。 2 | 福鞍 | 冶 | 金 | | | | | | 度 | 股 东 | | 大 | | | ...

审计机构相关 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构[3] - 截至2024年末容诚合伙人212人、注会1552人[3] - 容诚2023年收入287,224.60万元[5] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计[5] - 聘请需股东大会审议通过生效[10]

业绩总结 - 2024年公司计提减值准备7623.03万元[1] - 2024年计提信用减值损失7128.99万元[2] - 2024年计提资产减值损失494.04万元[2] - 2024年公司核销应收账款22.00万元[4] - 计提减值使2024年度合并利润总额减少7623.03万元[5]

关联交易金额 - 2024年预计与关联方日常关联交易13110.00万元，实际10591.61万元，减少2518.39万元[3][4][6] - 2025年预计与关联方发生关联交易12915.00万元[3][7] 各公司交易情况 - 2024年福鞍控股房屋租赁预计30.00万元，实际24.06万元[5] - 2024年辽宁福鞍特种装备商品及劳务预计4000.00万元，实际2957.96万元[5] - 2024年鞍山衡栋树脂固化剂购买商品预计2500.00万元，实际2689.49万元[6] - 2024年鞍山中昆仑福鞍燃气购买商品预计2200.00万元，实际2208.69万元[6] 2025年预计交易 - 辽宁福鞍特种装备商品及劳务预计5000.00万元，占比13.07%[8] - 鞍山科达兴机械制造销售商品预计165.00万元，占比100.00%[8] - 辽宁华圣模具购买商品预计950.00万元，占比100.00%[8] 累计交易与采购变化 - 截至2025年4月25日，辽宁福鞍特种装备与关联方累计交易663.01万元[8] - 2025年鞍山衡栋树脂固化剂采购从3000增至3689.49[9] - 2025年鞍山中石油昆仑福鞍燃气采购从2800增至3008.69[9] - 2025年鞍山天石环保设备采购及劳务从1000增至1071.43[9] 2024年公司业绩 - 辽宁福鞍特种装备资产5.16亿元，净资产1.16亿元，营收1.74亿元，净利润74.12万元[10] - 辽宁华圣模具资产6506.08万元，净资产246.74万元，营收1153.59万元，净利润 - 16.95万元[11] - 鞍山衡栋树脂固化剂资产1202.34万元，净资产456.51万元，营收1937.81万元，净利润23.98万元[11] - 鞍山中石油昆仑福鞍燃气资产4747.83万元，净资产3582.06万元，营收1.21亿元，净利润256.62万元[11] - 鞍山天石环保设备资产5.08亿元，净资产1798.95万元，营收5733.12万元，净利润 - 727.61万元[11] - 鞍山科达兴机械制造资产237.70万元，净资产27.00万元，营收88.16万元，净利润 - 8.93万元[11] 其他 - 关联交易按市场定价，对经营无不利影响，议案待股东大会审议[12][13]