会计师事务所选聘规则 - 聘用或解聘需经审计委员会、董事会审议，股东大会决定[3] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] 审计费用与人员规定 - 审计费用降20%以上需说明情况[11] - 审计项目合伙人等满5年后连续5年不得参与[11] - 首次公开发行后连续执行审计不超两年[12] 文件保存与改聘情况 - 文件资料保存至少10年[12] - 四种情况公司应改聘[14] 改聘流程与报告 - 审计委员会审核可约见并发表意见[15] - 董事会通过后提前15天通知前任[15] - 审计委员会至少每年提交履职评估报告[7] 辞聘与选聘时间 - 辞聘需向股东大会说明情况[16] - 合理安排选聘时间避免影响披露[16] - 更换需在第四季度结束前完成[16] 监督与披露 - 审计委员会监督选聘，违规董事会处罚[18] - 监督评估选聘事务所履职[18] - 关注资产负债表日后变更情形[19] - 关注拟聘任事务所近3年处罚情况[20] - 年报披露服务年限、审计费用等信息[20] - 每年披露履职评估及监督报告[20] 制度生效 - 制度由董事会解释，股东大会通过生效[22]

宁波天龙电子股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化宁波天龙电子股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会决策功能，做到事前审计、专业审计,确保董事会对经理层的有 效监督,完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上市公司独立 董事管理办法》、《宁波天龙电子股份有限公司公司章程》（以下简 称"公司章程"）及其他有关规定,公司特设立董事会审计委员会,并 制定本工作细则。 主持委员会工作，审计委员会主席人选由董事会决定。 第七条委员任期与同届董事会任期一致，委员任期与董事任期一 致。委员任期届满，可连选连任。委员在任职期间不再担任公司董事 职务时，其委员资格自动丧失。 第八条委员可以在任期届满以前向董事会提出辞职，辞职报告中应当 就辞职原因以及需要董事会予以关注的事项进行必要说明。 第九条 当委员会人数低于本规则规定人数时，董事会应当根据本工作 细则规定补足委员人数。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责, 向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成 ...

会计师事务所情况 - 上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年上市公司审计收费6.63亿元，客户675家，同行业513家[1][2] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[2] - 近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次，涉50人[2] 公司费用与决策 - 2023年度财务审计费80万，内控审计费25万[3] - 审计委员会和董事会审议通过续聘议案[4] - 续聘需股东大会审议，通过后生效[5]

授信与担保额度 - 2024年度公司及所属子公司拟申请综合授信额度不超过5亿元[5] - 公司为子公司提供担保总额不超过2亿元[3] - 担保额度有效期自2023年度股东大会批准之日起至2024年股东大会止[6] 已担保情况 - 截至公告日公司已为子公司提供担保余额3682.04万元，占最近一期经审计归属于上市公司股东净资产的2.59%[3][16] - 公司及其下属子公司无对外担保情况（不包括对子公司的担保），无逾期担保[16] 子公司财务数据 - 上海天海电子有限公司资产负债率36.83%，已担保余额1862.65万元[7] - 江苏意航汽车部件技术有限公司资产负债率55.78%，已担保余额739.73万元[7] - 东莞天龙阿克达电子有限公司资产负债率43.13%，已担保余额53.7万元[7] - 廊坊天龙意航汽车部件有限公司资产负债率53.36%，已担保余额396.65万元[7] - 长春天龙汽车部件有限公司资产负债率54.75%，已担保余额629.31万元[7] - 成都天龙意航汽车零部件有限公司资产负债率58.00%[7] 子公司经营数据 - 上海天海资产总额25,505.76万元、负债总额9,392.53万元、净资产16,113.24万元、营业收入25,901.03万元、净利润2,496.35万元[12] - 江苏意航资产总额18,207.26万元、负债总额10,156.62万元、净资产8,050.64万元、营业收入16,087.99万元、净利润828.98万元[12] - 东莞天龙资产总额11,383.27万元、负债总额4,909.37万元、净资产6,473.90万元、营业收入11,179.36万元、净利润804.10万元[12] - 廊坊天龙资产总额12,701.50万元、负债总额6,778.06万元、净资产5,923.44万元、营业收入11,994.61万元、净利润982.54万元[13] - 长春天龙资产总额14,551.68万元、负债总额7,967.41万元、净资产6,584.27万元、营业收入15,161.75万元、净利润1,492.45万元[13] - 成都天龙资产总额9,055.02万元、负债总额5,251.56万元、净资产3,803.46万元、营业收入6,789.74万元、净利润878.06万元[13] 其他事项 - 公司为子公司提供连带责任担保，担保方式及期限以实际签署合同或协议为准[14] - 本次为全资子公司申请银行综合授信额度提供担保事项需提交公司股东大会审议[15]

财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入为1,317,564,264.27元，较2022年同期增长5.03%[12] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为111,496,458.11元，较2022年同期减少9.28%[12] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为103,592,366.75元，较2022年同期增长0.15%[12] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为240,040,205.22元，较2022年同期增长62.20%[12] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为1,421,432,908.10元，较2022年末增长5.86%[12] - 2023年末总资产为2,031,470,622.34元，较2022年末增长4.99%[12] - 2023年基本每股收益0.56元/股，较2022年的0.62元/股下降9.68%[13] - 2023年加权平均净资产收益率8.08%，较2022年的9.64%减少1.56个百分点[13] - 归属于上市公司股东的净利润较去年同期下降9.28%[13] - 2023年经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加62.20%[13] - 2023年第四季度营业收入366,953,113.49元，为四个季度中最高[15] - 2023年非经常性损益合计7,904,091.36元，较2022年的19,470,995.04元减少[16] - 2023年公司实现营业收入131,756.43万元，同比增加5.03%；营业利润12,191.84万元，同比减少7.47%；归母净利润11,149.65万元，同比减少9.28%[18] - 报告期内公司实现营业收入131,756.43万元，同比增加5.03%[33] - 销售费用同比减少4.76%，管理费用同比增加5.69%[33] - 归属于母公司所有者的净利润为11,149.65万元，同比减少9.28%[33] - 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为10,359.24万元，同比增加0.15%[33] - 主营业务收入1,309,999,415.12元，较去年增长5.04%[37] - 主营业务成本1,021,643,647.39元，较去年同期增长4.18%[37] - 经营活动产生的现金流量净额为240,040,205.22元，同比增加62.20%[34] - 投资活动产生的现金流量净额为 -144,062,037.32元，同比减少50,397.12%[34] - 塑料零件制造业营业收入13.0999941512亿元，同比增加5.04%，营业成本10.2164364739亿元，同比增加4.18%，毛利率22.01%，同比增加0.64个百分点[38] - 汽车电子控制类零部件营业收入5.1862264488亿元，同比增加14.11%，营业成本3.9885524340亿元，同比增加10.35%，毛利率23.09%，同比增加2.62个百分点[38] - 境内营业收入10.8012580799亿元，同比增加6.76%，营业成本8.6476870904亿元，同比增加6.83%，毛利率19.94%，同比减少0.06个百分点；境外营业收入2.2987360713亿元，同比减少2.35%，营业成本1.5687493835亿元，同比减少8.35%，毛利率31.76%，同比增加4.47个百分点[38] - 直销营业收入13.0999941512亿元，同比增加5.04%，营业成本10.2164364739亿元，同比增加4.18%，毛利率22.01%，同比增加0.64个百分点[39] - 销售费用本期金额14,970,030.24元，上期15,717,445.29元，变动比例-4.76%，因职工薪酬同比减少[43] - 管理费用本期金额89,072,250.42元，上期84,277,285.83元，变动比例5.69%，因职工薪酬、折旧摊销增加[43] - 研发投入合计58,703,162.86元，占营业收入比例4.46%[43] - 经营活动现金流量净额本期240,040,205.22元，上期147,988,215.43元，变动比例62.20%，因销售商品、提供劳务收到现金增加[45] - 投资活动现金流量净额本期-144,062,037.32元，上期286,422.03元，变动比例-50,397.12%，因闲置资金理财净支出增加及投资支付现金增加[45] - 交易性金融资产本期期末120,185,564.88元，占总资产5.92%，上期期末80,119,133.31元，占4.14%，变动比例50.01%，因闲置资金购买理财增加[46] - 长期股权投资本期期末111,476,148.94元，占总资产5.49%，上期期末10,856,571.71元，占0.56%，变动比例926.81%，因对浙江翠展微电子有限公司追加投资[46] - 2023年末货币资金266,592,043.34元，较2022年末220,482,730.97元增长约20.91%[183] - 2023年末交易性金融资产120,185,564.88元，较2022年末80,119,133.31元增长约50.01%[183] - 2023年末应收账款508,521,373.27元，较2022年末490,777,045.87元增长约3.61%[183] - 2023年末长期股权投资111,476,148.94元，较2022年末10,856,571.71元增长约926.85%[183] - 2023年末资产总计2,031,470,622.34元，较2022年末1,934,970,643.71元增长约5.09%[184] - 2023年末应付账款284,886,317.89元，较2022年末246,916,391.24元增长约15.38%[184] - 2023年末流动负债合计509,410,716.07元，较2022年末461,273,025.74元增长约10.44%[184] - 2023年末租赁负债52,992,244.68元，较2022年末73,183,379.87元下降约27.59%[184] - 2023年末流动资产合计1,247,760,854.39元，较2022年末1,148,605,589.39元增长约8.63%[183] - 2023年末非流动资产合计783,709,767.95元，较2022年末786,365,054.32元下降约0.34%[184] - 2023年营业总收入为13.1756426427亿元，较2022年的12.5446348604亿元增长约5.03%[187] - 2023年营业总成本为11.9122635981亿元，较2022年的11.3953730506亿元增长约4.54%[187] - 2023年营业利润为1.2191842722亿元，较2022年的1.3175758222亿元下降约7.47%[188] - 2023年净利润为1.1149645811亿元，较2022年的1.2290632870亿元下降约9.28%[188] - 2023年资产总计为14.4283457409亿元，较2022年的13.8165586047亿元增长约4.43%[186] - 2023年负债合计为6.1003771424亿元，较2022年的5.9223585288亿元增长约2.99%[185] - 2023年所有者权益合计为14.2143290810亿元，较2022年的13.4273479083亿元增长约5.86%[185] - 2023年应收账款为2.0947651255亿元，较2022年的2.1561192903亿元下降约2.84%[185] - 2023年存货为1.2960199909亿元，较2022年的1.3170599159亿元下降约1.60%[185] - 2023年长期股权投资为3.5739690513亿元，较2022年的2.3424572811亿元增长约52.57%[186] - 2023年营业收入489,226,526.96元，2022年为479,653,129.67元，同比增长约2%[190] - 2023年营业利润41,117,905.20元，2022年为153,817,894.34元，同比下降约73%[191] - 2023年净利润35,930,626.03元，2022年为148,088,501.61元，同比下降约76%[191] - 2023年其他综合收益的税后净额为 -13,496,555.10元，2022年为26,875,924.46元，同比下降约150%[191] - 2023年综合收益总额22,434,070.93元，2022年为174,964,426.07元，同比下降约87%[191] - 2023年基本每股收益0.56元/股，2022年为0.62元/股，同比下降约10%[189] - 2023年经营活动产生的现金流量净额240,040,205.22元，2022年为147,988,215.43元，同比增长约62%[192] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -144,062,037.32元，2022年为286,422.03元，同比下降约50300%[193] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -48,893,557.59元，2022年为 -45,926,743.25元，同比下降约6%[193] - 2023年现金及现金等价物净增加额48,299,237.71元，2022年为103,414,572.78元，同比下降约53%[193] - 2023年末现金及现金等价物余额为132,653,511.57元，2022年末为128,304,849.31元[195] - 2023年经营活动现金流入小计544,247,450.70元，2022年为502,904,195.23元；经营活动现金流出小计434,628,982.50元，2022年为465,150,040.13元；经营活动产生的现金流量净额109,618,468.20元，2022年为37,754,155.10元[194] - 2023年投资活动现金流入小计461,204,226.73元，2022年为684,318,680.16元；投资活动现金流出小计562,841,041.66元，2022年为588,552,080.78元；投资活动产生的现金流量净额 -101,636,814.93元，2022年为95,766,599.38元[194] - 2023年筹资活动现金流入小计27,000,000.00元；筹资活动现金流出小计31,164,903.54元，2022年为26,837,134.03元；筹资活动产生的现金流量净额 -4,164,903.54元，2022年为 -26,837,134.03元[195] - 2023年汇率变动对现金及现金等价物的影响为531,912.53元，2022年为507,457.96元[195] - 2023年合并所有者权益合计期末余额为1,421,432,908.10元，期初余额为1,342,734,790.83元[196] - 2023年母公司所有者权益合计期末余额较期初增加2,951,868.05元，期初余额为1,166,047,907.55元[198] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为533,691

公司章程修订 - 公司于2024年4月24日召开会议审议通过《关于修订<公司章程>的议案》[1] 股东大会相关 - 审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[4] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10％等多种担保情况须经股东大会审议[4][5] - 普通决议需出席股东大会股东所持表决权过半数通过，重大事项需特别决议通过[7] - 股东买入超规定比例股份，部分股份36个月内不得行使表决权[8] - 董事会等可征集股东权利，禁止有偿征集投票权[8] - 审议影响中小投资者利益事项，对中小投资者表决单独计票并披露结果[8] 董事相关 - 非独立董事候选人由特定股东或董事会提名，独立董事由特定股东等提名[9] - 多种情形人员不能担任公司董事，任职中出现禁止情形应解除职务[10][11] - 独立董事每届任期三年，连续任期不超六年[12] 董事会相关 - 代表1/10以上表决权股东等可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[16] - 会议应有过半数董事出席，决议经全体董事过半数通过[16] - 审议担保事项须经出席会议三分之二以上董事同意[17] 董事会秘书相关 - 由董事长提名，经董事会聘任或解聘，原任离职3个月内应聘任新秘书[17][18] - 任职需有良好品德等条件，负责信息披露等职责[19][20] 利润分配相关 - 公司实行同股同利政策，具备现金分红条件优先现金分红[23] - 无重大投资等时，单一年度现金分配利润不少于当年度可分配利润20%[24] - 利润分配政策修改等需经董事会、股东大会表决通过[26][27] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[27] - 修订《董事会议事规则》规范议事和决策程序[29]

一、减持主体的基本情况 | 股东名称 | 股东身份 | 持股数量（股） | 持股比例 | 当前持股股份来源 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 张益华 | 5%以上非第 | 12,609,420 | 6.34% | IPO 前取得：12,609,420 | | | 一大股东 | | | 股 | 证券代码：603266 证券简称：天龙股份 公告编号：2024-002 宁波天龙电子股份有限公司 持股 5%以上股东减持股份计划公告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 上述减持主体无一致行动人。 1 大股东持股的基本情况：截至本公告披露日，宁波天龙电子股份有限 公司（以下简称"公司"）5%以上股东张益华先生持有公司股份 12,609,420 股，占公司总股本的 6.34%。上述股份来源均为公司首次 公开发行前持有的股份及公司上市后资本公积金转增股本方式取得的 股份。 减持计划的主要内容：张益华先生拟于本公告披露之日起 15 个交易日 后的 3 个月内，通过集中竞 ...

新策略 - 宁波天龙电子全资子公司成都天龙意航通过高新技术企业认定[1] - 成都天龙高新技术企业证书有效期三年，编号GR202351005004，发证于2023年12月12日[1] - 成都天龙2023 - 2025年按15%税率缴纳企业所得税[1]

企业资质与税收 - 公司通过高新技术企业重新认定，证书有效期三年[1] - 2023 - 2025年公司按15%税率缴纳企业所得税[1] - 2023年已按15%税率纳税申报及预缴，本次获证不影响当年财务数据[1]

证券代码：603266 证券简称：天龙股份 公告编号：2023-050 宁波天龙电子股份有限公司 2021 年 3 月 23 日，公司召开第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于 向参股公司武汉菲思特生物科技有限公司增资的议案》，同意公司以自有资金人民 币 3,500 万元认缴武汉菲思特新增注册资本 10.6066 万元，以取得交易完成后武汉 菲思特 3.5714%股权。本次增资完成后，公司持有武汉菲思特股权 7.4118%。同日公 司与武汉菲思特及其相关股东等主体签署了《武汉菲思特生物科技有限公司之增资 协议》、《武汉菲思特生物科技有限公司之股东协议》（以下简称"《股东协议》"）， 其中《股东协议》中约定了武汉菲思特实际控制人对武汉菲思特的业绩承诺及合格 上市承诺。具体内容详见公司于 2021 年 3 月 25 日披露的《关于向参股公司增资的 公告》（公告编号：2021-013）。 截至目前，武汉菲思特注册资本为 311.0979 万元，公司持有 22.0121 万元注册 资本，占其 7.0756%股权。 关于对武汉菲思特生物科技有限公司部分股权行使回购权的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存 ...