业绩总结 - 2023年公司归母净利润111,496,458.11元[3] - 2023年末母公司可供分配利润487,358,885.07元[3] 利润分配 - 每股派现0.17元（含税），拟派现33,810,747.50元[3][5] - 派现占2023年归母净利润约30.32%[3] - 利润分配方案待股东大会审议[4][8]

公司基本信息 - 公司于2017年1月10日在上海证券交易所上市，首次公开发行2500万股[6] - 公司注册资本为19888.675万元，股份总数19888.675万股，每股面值1元[6][13][17] - 公司成立时浙江安泰控股集团有限公司持股65.42%，宁波均瑞投资合伙企业持股8%，张益华持股15.12%[12][13] 股份相关规定 - 发起人股份1年内不得转让，公开发行前股份上市1年内不得转让[20] - 董监高任职期间每年转让不超25%，上市1年内及离职半年内不得转让[20] - 董监高或持股5%以上股东6个月内买卖股票收益归公司[20] 股东大会相关 - 年度股东大会每年1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[31] - 6种情形下2个月内召开临时股东大会，7种对外担保需股东大会审议[31][32][30] - 普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[48] 董事会相关 - 董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人[68] - 董事会至少每半年召开一次，代表1/10以上表决权股东等可提议临时会议[71] - 董事会会议应有过半数董事出席，决议须经全体董事过半数通过[72] 监事会相关 - 监事会由3名监事组成，设主席1人，职工代表比例不低于1/3[86][87] - 监事会每6个月至少召开一次定期会议[88] 高级管理人员相关 - 公司高级管理人员每届任期三年，连聘可连任[76] 利润分配相关 - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[91] - 若无重大投资计划或支出，单一年度现金分配利润不少于可分配利润的20%[95] - 董事会每三年制定或修订一次利润分配规划和计划[98] 其他 - 公司在会计年度结束后4个月内报送年度报告，前6个月结束后2个月内报送中期报告[91] - 公司聘用会计师事务所聘期1年，由股东大会决定[104] - 公司实行内部审计制度，审计负责人向董事会负责并报告工作[102]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事金立志、应蓓玉、杨隽萍独立性[1] - 三位独立董事未任他职，与公司及股东无利害关系，符合要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月24日[2]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内部控制标准 - 财务报告内控缺陷按影响净资产和净利润分重大、重要、一般缺陷[15] - 非财务报告内控缺陷按财产损失占期末净资产比率划分[16] 内控情况 - 报告期内公司不存在各类财务和非财务报告内控缺陷[18][19][20] - 内控评价报告基准日无未完成整改的重大、重要内控缺陷[19][20] 未来展望 - 2024年公司将完善内控制度提升管理水平[20] 其他 - 纳入评价范围主要单位有11家，业务和事项多项[8][10] - 重点关注销售、采购等高风险领域[11] - 上一年度内控缺陷整改情况和其他重大事项说明不适用[20][21]

委托理财概况 - 目的是提升资金资产保值增值能力[3] - 额度单日最高余额不超30000万元，可滚动使用[3][4] - 期限自董事会审议通过之日起12个月内有效[3][4] 资金与产品 - 资金来源为闲置自有资金[4] - 产品为低风险、流动性好的产品[3][4] 审议与风险 - 2024年4月24日董事会和监事会审议通过议案[5] - 理财属低风险，但受市场波动影响[3][6] 财务处理 - 本金计入资产负债表相关科目，收益计投资收益[8]

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《上市 公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《审计委 员会工作细则》的有关规定，作为宁波天龙电子股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会委员，我们本着勤勉尽责的原则，认真履行了审计监督的工作 职责，现将 2023 年度（或称"报告期）履职情况向董事会作如下报告： 宁波天龙电子股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 2023年度公司董事会审计委员会共召开了4次会议，全体委员均亲自出席了 应参加的全部会议，具体情况如下： （一）2023年4月25日，召开了第四届董事会审计委员会第七次会议，审议并 通过了《董事会审计委员会2022 年度履职情况报告》、《2022 年度财务决算报告》、 《2022 年年度报告及其摘要》、《2022 年度内部控制评价报告》、《关于续聘会计 师事务所的议案》、《关于公司 2022 年度日常关联交易执行情况及2023 年度日 常关联交易预计的议案》； （二）2023年4月28日，召开了第四届董事会审计委员会第八次会议，审议并 通过了《关于2023年第一季度报告的议案 ...

规则制定 - 公司制定独立董事专门会议议事规则完善治理结构[2] 会议组织 - 提前三天通知，紧急情况可豁免[3] - 半数以上独立董事出席方可举行[3] - 过半数推举一人召集和主持[4] 表决审议 - 表决一人一票，有举手表决等方式[4] - 部分事项经全体独立董事过半数同意提交董事会[4] - 行使特别职权应开会且经全体董事过半数同意[4] 记录保密 - 会议记录载明意见，至少保存十年[8] - 公司保障会议召开及履职[8] - 出席独立董事对所议事项有保密义务[8]

业务范围 - 外汇衍生品交易业务包括远期结售汇、外汇掉期等产品或组合[2] 业务原则与额度 - 开展业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不得投机和非法套利[4] - 交易须基于公司进出口外币收付预测，合约外币金额不得超预测金额[4] - 开展业务总体额度须在公司股东大会或董事会批准额度内执行[6] 审议标准 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且超500万元人民币，需提交股东大会审议[7] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元人民币，需提交股东大会审议[7] 部门职责 - 财务部负责外汇衍生品交易业务的计划制订、资金筹集、日常管理[10] - 审计部负责对外汇衍生品交易决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查[11] - 证券部负责外汇衍生品交易的信息披露工作[12] 异常处理与披露 - 当公司外汇衍生品交易业务存在重大异常情况，财务部应提交分析报告和解决方案[17] - 公司开展外汇衍生品交易业务应按规定及时履行信息披露义务[19] - 外汇衍生品交易业务出现重大风险达披露标准时，公司应向上海证券交易所报告并公告[19] 档案管理 - 外汇衍生品交易业务档案由财务部执行完毕后次年移交公司档案室保管[21] - 外汇衍生品交易业务档案保管期限为10年[21] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家有关规定执行，抵触时按新规定执行并由董事会修订[21] - 制度最终修订权和解释权归公司董事会所有[21] - 制度自公司董事会审议通过之日起生效并执行[21]

业绩数据 - 2023年外销营业收入为23,029.56万元，占比17.48%[10] 新策略 - 拟开展不超2000万美元外汇衍生品交易，额度12个月有效可滚动[3][7] - 开展远期外汇交易遵循套期保值原则，不做投机套利[11] 风险管控 - 关注市场、客户或供应商违约风险[9][10] - 加强应收账款管控，业务人员跟踪评估，审计部门定期内审[11]

财务审计 - 审计公司对天龙电子2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 审计公司认为公司该日保持有效财务报告内控[7][8]