RSM 容诚 内部控制审计报告 兴通海运股份有限公司 容诚审字[2025]361Z0023 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mgf.gv.cn）"我行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查 如 将 容诚审字[2025]361Z0023 号 兴通海运股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了兴通海运股份有限公司(以下简称"兴通股份公司")2024年12月 31日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是兴通 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 足左少鱼处置母 - 3 L0100320890 韩嘉欣 ...

业绩相关 - 公司首次公开发行5000万股A股，发行价每股21.52元，募集资金总额10.76亿元，净额9.902667亿元[1] 项目投资 - 不锈钢化学品船舶购置项目总投资额1.22亿元，首次公开发行拟投入1.22亿元，未变更[3] - MR型成品油船舶购置项目总投资额1.9亿元，首次公开发行拟投入1.9亿元，未变更[3] - 3艘不锈钢化学品船舶购置项目总投资额2.87亿元，首次公开发行拟投入2.87亿元，变更后拟投入7509.29万元[3] - 3艘化学品船舶购建项目总投资额5.05亿元，变更后拟投入2.13652亿元[3] - 2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目总投资额2.163亿元，首次公开发行拟投入2.163亿元，实施方式部分变更[3] - 数字航运研发中心项目总投资额8200万元，首次公开发行拟投入8200万元，拟变更[3] - 补充流动资金总投资额3.845亿元，首次公开发行拟投入9296.67万元，未变更[3] - 外贸化学品船舶建造项目拟建造3艘船舶，总投资6.478亿元，使用募集资金8200万元[8] 资金情况 - 截至2025年3月21日，数字航运研发中心项目募集资金专户余额为8721.78万元[4] 业务发展 - 公司于2022年11月开启国际化学品运输业务，已实现程租、期租并行服务全球知名客户，航线覆盖亚、欧、非和南美等[11] 用户数据 - 截至2024年末，公司有8艘船舶被评为“安全诚信船舶”，12名船长被评为“安全诚信船长”[12] 市场环境 - 全球化工行业产业结构调整，化工生产中心转向亚洲，产生庞大国际化学品运输需求[14] - 全球化学品船队老龄化，老旧船舶维护成本和安全隐患增加[14] - IMO提出船舶温室气体减排战略，欧盟将大型船舶纳入ETS体系，对船舶环保要求提高[14] 项目变更 - 公司变更部分募集资金投资项目，新项目完成后，若市场或行业政策不利，可能无法实现预期收益[16] 审议情况 - 本次变更募集资金投资项目经公司第二届董事会第二十五次会议审议通过，全体董事一致同意提交股东大会审议[17] - 监事会认为本次变更符合公司发展战略及经营需要，无违规使用募集资金等情况，一致同意提交股东大会审议[18] - 保荐人核查认为变更事项审议程序合规，符合公司战略规划和发展需要，无异议[19][20]

兴通海运股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为兴通海运股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度 的工作中，本人严格遵守《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《兴通海运股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《兴通海运股份 有限公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）等相关法律 法规和规章制度的规定和要求，认真负责、忠实勤勉地履行独立董事的职责和义 务，独立审慎地行使公司和股东所赋予的权利，积极主动参加公司股东大会、董 事会及专门委员会会议，全面关注并主动了解公司经营情况，充分利用专业知识 对公司重大事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护了公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 本人不存在法律法规及《独立董事工作制度》等规定认定的影响独立性的情 况，具备独立性，不属于下列情形： 1、在公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系； 2、直接或间接持有公司已发行股份 1%以上或者是公司前十名股东中的自然 人股东及其直系亲属； 1 ...

兴通海运股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人不存在法律法规及《独立董事工作制度》等规定认定的影响独立性的情 况，具备独立性，不属于下列情形： 1、在公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系； 2、直接或间接持有公司已发行股份 1%以上或者是公司前十名股东中的自然 人股东及其直系亲属； 作为兴通海运股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度 的工作中，本人严格遵守《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《兴通海运股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《兴通海运股份 有限公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）等相关法律 法规和规章制度的规定和要求，认真负责、忠实勤勉地履行独立董事的职责和义 务，独立审慎地行使公司和股东所赋予的权利，积极主动参加公司股东大会、董 事会及专门委员会会议，全面关注并主动了解公司经营情况，充分利用专业知识 对公司重大事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护了公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 本 ...

（一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 兴通海运股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为兴通海运股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度 的工作中，本人严格遵守《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《兴通海运股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《兴通海运股份 有限公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）等相关法律 法规和规章制度的规定和要求，认真负责、忠实勤勉地履行独立董事的职责和义 务，独立审慎地行使公司和股东所赋予的权利，积极主动参加公司股东大会、董 事会及专门委员会会议，全面关注并主动了解公司经营情况，充分利用专业知识 对公司重大事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护了公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、基本情况 7、最近十二个月内曾经具有第 1 项至第 6 项所列举情形的人员。 本人杜兴强，男，1974 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究 生学历，厦门大学教授。2020 年 1 月至 2025 年 2 月任兴通海运股份有限公司独 立董事；2021 年 10 ...

兴通海运股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为兴通海运股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度 的工作中，本人严格遵守《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《兴通海运股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）和《兴通海运股份 有限公司独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）等相关法律 法规和规章制度的规定和要求，认真负责、忠实勤勉地履行独立董事的职责和义 务，独立审慎地行使公司和股东所赋予的权利，积极主动参加公司股东大会、董 事会及专门委员会会议，全面关注并主动了解公司经营情况，充分利用专业知识 对公司重大事项发表了客观、公正的独立意见，切实维护了公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 本人朱炎生，男，1970 年 8 月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究 生学历，厦门大学教授。1991 年 7 月至 1993 年 9 月，任安徽省铜陵市司法局宣 教科科员；1993 年 9 月至 1999 年 7 月，在厦门大学学习；1999 年 8 月至 ...

人事变动 - 2025年1月23日独立董事杜兴强辞职[1] 财务相关 - 2024年度公司及所属子公司拟新增申请不超18亿元综合授信额度[4] - 公司为所属子公司新增综合授信提供不超12亿元连带责任担保[4] 审计工作 - 2024年续聘容诚会计师事务所为审计机构[5] - 2024年董事会审计委员会召开4次会议[3] 未来展望 - 2025年董事会审计委员会将继续发挥监督指导作用[13]

募集资金情况 - 公司2022年3月21日首次公开发行5000万股A股，发行价每股21.52元，募集资金总额10.76亿元，净额9.902667亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计投入募集资金8.4674120963亿元，余额8701.02684万元[5] - 2024年公司不存在先期投入及置换、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[11][12] - 2023年4月公司同意用不超1.9亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[13] - 2024年3月公司同意用不超9000万元闲置募集资金现金管理，期限12个月[14] - 2024年公司现金管理投入4.1803亿元，收回本金4.1803亿元，预期年化收益2.10%[17] - 公司不存在超募资金[17][18] - 2024年公司将节余募集资金及利息4380.698745万元永久补充流动资金[19] 项目进展与效益 - “不锈钢化学品船舶购置项目”承诺投资12200万元，截至期末累计投入10947.72万元，进度89.74%，本年度实现效益1720.03万元[29] - “MR型成品油船舶购置项目”承诺投资19000万元，截至期末累计投入17858.15万元，进度93.99%，本年度实现效益3976.97万元[29] - “3艘不锈钢化学品船舶购置项目”原承诺投资28700万元，调整后7509.29万元，截至期末累计投入7509.29万元，进度100%，本年度实现效益424.59万元[29] - “3艘化学品船舶购建项目”调整后投资21190.71万元，截至期末累计投入17242.15万元，进度81.37%，本年度实现效益8804.26万元[29] - “2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目”承诺投资21630万元，截至期末累计投入21820.14万元，进度100.88%，本年度实现效益2610.57万元[29] - “数字航运研发中心项目”承诺投资8200万元，因未找到合适办公场所及研发人员招聘不及预期，尚未使用募集资金，项目延期至2026年3月24日[20][29] 项目变更 - “3艘不锈钢化学品船舶购置项目”专用账户剩余募集资金21190.71万元（占募集资金净额的21.40%）及利息174.49万元变更投向“3艘化学品船舶购建项目”[21] - 2022年9月公司将原3艘不锈钢化学品船舶购置项目部分变更为3艘化学品船舶购建项目，涉及专用账户剩余募集资金21190.71万元，占募集资金净额的21.40%[34][35] - 2023年公司将2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目实施方式部分变更，1艘7450载重吨不锈钢化学品船舶不再置换“兴通油69”轮，变更为外贸化学品船[35] 其他情况 - 公司制定募集资金管理办法，签署三方和四方监管协议[6] - 2024年4月、5月公司办理三个募集资金专户销户手续[9] - 2024年度公司严格按规定使用募集资金，不存在违规使用情形[24] - 中信证券核查认为公司2024年度募集资金存放与使用情况符合规定，不存在变相改变用途和损害股东利益情况[25] - 补充流动资金金额为9296.67万元，占比100%[30] - 2024年合计金额为99026.67万元，较之前减少14352.55万元[30] - 2022年使用4.1531443989亿元募集资金置换预先投入资金[30] - 2022年5月将2394.134206万元节余募集资金及5.417102万元银行利息永久补流[31] - 截至2024年12月31日，不锈钢化学品船舶购置项目累计营业现金毛流量为8697万元[32] - 截至2024年12月31日，不锈钢化学品船舶购置项目募投项目效益达到率为86.39%[32] - 3艘化学品船购建项目拟投入募集资金21190.71万元，实际累计投入17242.15万元，投资进度81.37%，实现效益8804.26万元[34] - 2艘不锈钢化学品船舶置换购置项目拟投入募集资金21630.00万元，实际累计投入21820.14万元，投资进度100.88%，实现效益2610.57万元[34] - 两个项目合计拟投入募集资金42820.71万元，实际累计投入39062.29万元，实现效益11414.83万元[34] - “兴通759”轮2022年10月达到预定可使用状态，“XT DOLPHIN”轮2023年2月达到预定可使用状态，“XT PROSPERITY”轮2024年1月达到预定可使用状态[34] - “兴通79”轮2022年8月达到预定可使用状态，“XT PEACE”轮2023年12月达到预定可使用状态[34] - 3艘化学品船舶购建项目包括购买1艘27000载重吨内贸化学品船、1艘27000载重吨外贸化学品船和建造1艘13000载重吨外贸化学品船[34] - 公司于2022年9月1日召开相关会议，9月19日召开临时股东大会，审议通过变更部分募集资金投资项目议案[34][35] - 公司于2023年4月24日召开相关会议，5月16日召开年度股东大会，审议通过变更部分募集资金投资项目实施方式议案[35]

【RSM | 容 诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 兴通海运股份有限公司 容诚专字[2025]361Z0017 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 。 进行查到"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://xc.m0f.gov.cn）"进行查 。 6600 1301 EA Y . 010-6600 1207 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了兴通海运股份有限公司 (以下简称兴通股份公司)2024年12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注,并于 2025年 3 月 24 日出具了容诚审字[2025] 361Z0024 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及上海证券交易所《上海证券交易所上市公司 自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的规定,兴通股份公司管理层编制了后 ...