选聘规定 - 选聘会计师事务所需经董事会和股东大会审议，提交董事会前应经审计委员会全体成员过半数同意[2] - 选聘的事务所应具有证券期货相关业务资格等多项条件[4] 选聘流程 - 审计委员会负责选聘，可采用多种方式，公开选聘应发布文件并公示结果[6][8] - 基本程序包括提出要求、报送资料、审核、决策等步骤[8] 后续管理 - 受聘事务所聘期一年，可续聘，需按约定完成审计业务[11] - 改聘需经审计委员会同意、董事会审议、股东大会批准[12] 其他要求 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职评估报告[7] - 可调查事务所执业质量，形成书面审核意见[9] - 更换事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[14] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[10]

内部审计报告频率 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次工作[6] - 内部审计部门每年向审计委员会提交内部审计工作报告[7] - 内部审计部门至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] 内部审计计划与报告时间 - 会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后两个月提交年度内部审计工作报告[9] 内部审计检查频率 - 每季度至少对货币资金的内控制度检查一次[10] - 至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查[11] - 至少每季度对募集资金存放与使用情况审计一次[15] 审计委员会职责 - 根据内部审计报告对公司内部控制有效性出具书面评估意见并向董事会报告[12] 及时审计事项 - 重要对外投资事项发生后及时进行审计[12] - 重要购买和出售资产事项发生后及时进行审计[13] 审计通知与报告起草时间 - 一般审计项目审计部在审计实施前5个工作日书面通知被审计对象[17] - 内部审计部门完成审计10日内完成审计报告起草[18] 审计资料保存 - 审计工作报告、工作底稿及相关资料保存时间不少于10年[23] 审计关注内容 - 审计对外担保事项关注审批程序、担保风险等内容[14] - 审计关联交易事项关注关联方名单、审批程序等内容[15] - 审计募集资金使用情况关注存放账户、投资计划等内容[15] 董事会职责 - 对内部控制制度的建立健全和有效实施负责[2] - 根据内部审计部门报告出具年度内部控制自我评价报告[20] 年度审计要求 - 聘请会计师事务所进行年度审计时需进行内部控制审计[20] 审计档案责任制 - 审计档案实行谁主审谁立卷、审结卷成、定期归档责任制[22]

信息披露责任人 - 公司董事长为信息披露工作第一责任人，董事会秘书为主要责任人[3] 定期报告披露 - 定期报告包括年度、中期和季度报告[14] - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[14] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起二个月内披露[14] - 季度报告应在会计年度第三个月、第九个月结束后的一个月内披露[14] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[14] 报告审议与审计 - 定期报告内容需经公司董事会审议通过[14] - 年度报告中的财务会计报告需经具有相关业务资格的会计师事务所审计[17] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[17] 临时报告披露 - 出现重大事件且投资者尚未得知时，公司应立即披露临时报告[19] 重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%属重大事件[20] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，其持有股份或控制公司情况发生较大变化需关注[21] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[21] 信息披露义务触发 - 董事会或监事会就重大事件形成决议时公司应及时履行信息披露义务[25] - 有关各方就重大事件签署意向书或协议时公司应及时履行信息披露义务[25] - 董事等知悉重大事件发生时公司应及时履行信息披露义务[25] 报告编制与审议流程 - 总经理等高级管理人员应及时编制定期报告草案并提请董事会审议[32] - 董事会秘书负责送达董事审阅定期报告[32] - 董事长负责召集和主持董事会会议审议定期报告[32] - 监事会负责审核董事会编制的定期报告[32] 信息披露工作机构 - 公司董事会办公室是信息披露日常工作机构，在董事会秘书领导下负责信息披露事务[33] 相关人员责任 - 董事、监事、高级管理人员等应保证定期报告、临时报告在规定期限内披露[36] - 持股5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应报送公司关联人名单及关联关系说明[38] 制度监督与自查 - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况并在年度报告中披露执行情况[38] - 监事会和独立董事负责监督信息披露事务管理制度实施情况[38] 履职行为记录 - 董事会秘书对董事、监事履职行为书面记录，董事会办公室对高级管理人员等履职行为书面记录并保存[40] 保密工作 - 公司制定内幕信息及知情人登记管理制度规范保密工作[43] - 公司未公开信息知情人包括董事、监事等多类人员，需承担保密责任[44] 内部审计 - 内部审计部门每季度与审计委员会开会，至少每年提交一次内部审计工作报告[46] 信息报送与公告 - 公司信息披露文件审核定稿后，董事会秘书负责报送交易所、公告等工作[47] 投资者关系活动 - 董事会秘书为投资者关系活动负责人，未经其同意任何人不得进行该活动[49] - 投资者关系活动档案由董事会秘书保管，应包含参与人员、时间等信息[49] 传闻处理 - 传闻影响公司股票交易价格时，公司需向交易所提供证据并发布澄清公告[49] 特定对象参观 - 特定对象到公司参观，应安排两人以上陪同并专人回答提问[49] 资料保管 - 董事会秘书保管招股说明书等资料原件，保管期限不少于十年[50] - 查询信息披露文件需向董事会秘书书面申请，相关申请和同意函保管不少于十年[51] 部门与下属公司责任 - 公司各部门和下属公司应指派专人负责信息披露并及时报告[52] - 各部门和下属公司发生重大事件应按规定报告，公司履行披露义务[52] 违规处罚 - 信息披露违规责任人将受处罚，如降薪、扣奖、解聘等[53] 制度生效与实施 - 本制度由董事会通过后生效，首次公开发行股票获核准后实施[55]

业绩总结 - 2023年度公司合并报表范围内归属于上市公司股东和母公司的净利润均为负，母公司期末未分配利润为负，不进行分红和转增股本[6] - 2023年财务审计费用90万元（含税），内控审计费用18万元（含税），合计108万元（含税）[13] 人员薪酬 - 2023年度非独立董事金猛薪酬79.67万元，赵博73.41万元，马太余42.32万元，邬海华35.55万元；独立董事津贴每人每年6万元，李俊华4万元，吕岩和季根忠6万元[17][18] - 2023年度高级管理人员徐明薪酬17.91万元，陈彬63.48万元，沈鑫24.88万元[18] 公司决策 - 拟对《公司章程》部分条款进行修订[7] - 对22项内部控制制度部分条款进行修订，部分需提交2023年年度股东大会审议[8][9][10] - 制定《会计师事务所选聘制度》，需提交2023年度股东大会审议[11] - 续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2024年度审计机构，聘用期一年，2024年度审计费用协商确定，需提交2023年度股东大会审议[13][14] 资金相关 - 2024年度公司及子公司向银行申请综合授信额度不超10亿元或等值外币[19] - 授权董事长金猛在连续12个月累积投资总额不超公司最近一期经审计净资产10%的限额内行使对外投资审批权[24] - 公司对全资子公司提供担保最高额度为2.9亿元，全资子公司对公司提供担保最高额度为0.5亿元[25] - 为控股子公司宁波甬德提供最高不超6000万元的连带责任保证担保，担保期限最长不超7年[26] 议案审议 - 《关于<2023年度董事会工作报告>》等多项议案表决结果为同意6票，反对0票，弃权0票，部分需提交2023年度股东大会审议[3][4][5][6][7][10][11][12][13][14][15] - 《关于2023年度公司董事和高级管理人员薪酬考核的议案》需提交2023年度股东大会审议[16][18] - 《关于向银行申请综合授信额度的议案》需提交2023年度股东大会审议[19][20] - 《关于2023年日常关联交易执行情况及2024年日常关联交易预计情况的议案》需提交2023年度股东大会审议[21][22] - 《关于公司及全资子公司、控股子公司之间互相提供担保的议案》需提交2023年度股东大会审议[25][26]

制度制定 - 公司制定投资者关系工作管理制度保护投资者权益[2] 工作原则 - 投资者关系工作遵循六项原则[4] 沟通内容与渠道 - 与投资者沟通内容含发展战略等[5] - 在指定报纸和网站公布规定披露信息[6] - 网站开设专栏并及时答复问题[6] - 对外联系渠道信息情况至少每季度公开一次[7] 职责与人员要求 - 董事会秘书负责投资者关系工作[10] - 工作包括分析研究等职责[11] - 从事人员需具备多方面素质和技能[12] 信息管理 - 以已公开披露信息作为交流内容[13] - 不得用交流代替信息披露[13] - 建立投资者关系管理档案[13] 制度生效与解释 - 制度由董事会审议通过生效并实施[15] - 董事会负责解释和修改[15] - 未尽事宜按相关规定和章程执行[15]

财务数据 - 2023年财务审计费用90万元（含税），内控审计费用18万元（含税），合计108万元（含税）[8] - 2023年度黄小根薪酬13.71万元，陆越刚薪酬13.69万元，言莉莉薪酬9.99万元[9] - 2023年度公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] 业务决策 - 2024年度公司及子公司申请综合授信额度不超10亿元或等值外币[9] - 公司拟对全资子公司提供担保最高额度为2.9亿元，全资子公司拟对公司提供担保最高额度为0.5亿元[14] - 公司为宁波甬德提供最高不超6000万元的连带责任保证担保，担保期限最长不超7年[15] - 公司及其子公司开展2024年度期货套期保值业务[17] 其他事项 - 2024年4月24日召开第四届监事会第十九次会议，应到监事3名，实到3名[2] - 继续聘请天健会计师事务所为2024年度审计机构，聘用期一年[7] - 审议通过《关于<2024年第一季度报告>的议案》[18] - 审议通过的多个议案均需提交2023年度股东大会审议通过[3][4][5][6][8][9][11][13][14][16][17]

独立董事津贴 - 津贴范围为独立董事，其他董事不享受[2] - 标准为每人每年6万元，税前，公司代扣税[2] - 从股东大会通过后按月发放[2] 其他规定 - 出席会议差旅费等费用公司据实报销[2] - 办法由董事会解释修订，经股东大会审议实施[3]

审计相关 - 公司董事会审计委员会与天健会计师事务所就审计工作安排及重点问题充分沟通[1] - 审计委员会听取、审阅年报审计工作计划及资料并提意见[1] - 审计委员会监督评估认为天健能按准则独立尽责完成审计任务[1]

会议情况 - 2023年董事会审计委员会召开5次会议[2] 审议事项 - 2023年多次会议审议通过设立子公司、担保、财报等议案[2][3] 审计评估 - 审计委员会认为审计报告能公允反映公司情况[4] - 认为财务报告信息真实准确完整[4][5] - 审核关联交易和担保无损害股东利益情形[7][8]

信息申报 - 董监高申报个人信息在公司申请股票初始登记等情况，2个交易日内完成[5] - 买卖本公司股份及衍生品种2个交易日内通过董事会向上交所申报并公告[6] 股份转让 - 每年首交易日按去年末登记股份25%算本年度可转让额度[8] - 持股不超1000股可一次全转，不受25%限制[8] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[8] 交易限制 - 董监高离任6个月内不得转让股份[9] - 年报、半年报公告前30日不得买卖股票[9] - 季报、业绩预告等公告前10日不得买卖股票[9] 违规处理 - 违规公司可给予警告等处分，重大影响或损失可要求赔偿[13] 信息管理 - 董事会秘书管理相关人员身份及持股数据，办理申报并检查披露[16]